Основы финансовой грамотности для всех=. Ирина Дмитриевна Сердюкова основы финансовой грамотности энциклопедия эрудита учебное пособие

• Название: Ирина Дмитриевна Сердюкова основы финансовой грамотности энциклопедия эрудита учебное пособие
• Дата: 18.05.2023
• Размер: 1.35 Mb.
• Имя файла: Основы финансовой грамотности для всех=.docx
• Тип: Учебное пособие; #1142148
• страница: 15 из 51

Раздел V. КРЕДИТ И КРЕДИТНО–БАНКОВСКАЯ СИСТЕМА РФ

5.1. Сущность и виды кредита

Кредит – есть движение ссудного капитала, который отдается в ссуду на условиях возвратности за определенный процент.

Кредитные сделки отличаются большим разнообразием:

• 
  открытие сберегательного счета в банке,
  
• 
  выдача банком кредита,
  
• 
  учет векселя и др.
  

5.1.1. Азы финансовой математики

Ссудный процент – это денежное вознаграждение, которое получают кредиторы, предоставляя кредит. Обычно обозначается как D. Ссудный процент является ценой кредита, или платой, которую заемщик денег должен кредитору за пользование кредитом. Депозитный процент по сути то же самое, что и ссудный, но заемщиком в данном случае выступает банковское учреждение, которое за пользование вашими деньгами оплачивает вам вознаграждение в виде этого самого депозитного процента. Поэтому формулы, применяемые к расчету параметров денежных потоков по банковским кредитам и депозитам одинаковы.

Уплата процента – есть передача части прибыли, получаемой заемщиком, кредитору.

D = S – P,

гдеD – доход от сделки – процент в виде абсолютной суммы,

Р – величина займа,

S – сумма, которую необходимо вернуть – равная первоначальной сумме размещенных денежных средств плюс начисленные проценты.

Цель кредитной сделки, как вида предпринимательства – получение дохода в виде процента.

Ссудный процент выражает взаимоотношения кредиторов и заемщиков. По сути, он характеризует:

– распределение доходов (доля заемщика составляет предпринимательский доход, доля кредитора – ссудный процент);

– риски, которые несут кредиторы и заемщики в процессе кредитования (кредиторы получают вознаграждение за риск невыполнения долговых обязательств, заемщики рискуют не получить достаточно высокий доход для выполнения своих обязательств по кредиту).

Ставка процента (процентная ставка) – это отношение процентного дохода к величине ссуды. То есть она выражает степень рентабельности сделки. В финансовой практике принято выполнять расчет банковских процентов в годовом выражении. Она может быть выражена в долях или в математических процентах.

i = D/P,

где i– ставка процента в долях годовых,

I = D/P* 100%.

где I– ставка процента в виде математических процентов годовых.

Если предположить, что в долг предоставлена ссуда в 100 рублей, и через год должно быть возвращено 110 рублей. Следовательно, процентный доход (D) составляет 110 – 100 = 10 рублей.

Тогда ставка процента (I) равна:

I = 10/100 * 100% =10% в год.

Это означает, что если банк указывает, что ставка принимаемых на депозит средств составляет, например, 10% годовых, вы получаете сумму, большую на эти 10%, начисленную в течении года.

Процентная ставка позволяет сопоставить доходы от предоставления в кредит различных по величине и по условиям предоставления сумм.

От сюда ещё одна формула по которой определяется доход от кредитной сделки:

D = P * n * i,

где D – сумма дохода от кредитной сделки – процент в виде абсолютной суммы,

Р – величина займа,

n – срок кредитной сделки в годах,

i– ставка процента в долях годовых.

Необходимо понимать, от чего зависит размер банковского процента и учитывать, что различные факторы могут его скорректировать: например, метод начисления процентов.

Метод простых процентов:

S = P * (1 + i *n).

Или по-другому:

S = Р * (1 + I/100 * t/360).

S – сумма, полученная клиентом в конце срока вложения денежных средств;

P – сумма вклада;

I – процентная ставка банка в годовых процентах;

t – количество дней, на которое клиент доверяет свои денежные средства банку.

Как подсчитать доход (процент) по вкладу (D)?

Пусть по условию доход начисляется 1 раз в год по ставке 2,94% годовых. Вы положили 100 (не важно чего и сколько: руб., тыс. руб., млн. руб.; долларов, евро, йен). Пусть на 1 год.
D = 100 * 2,94%/100% * 1 = 100 * 0,0294 = 2,94 тугрика

S = 100 * (1 + 0,0294 * 1) = 102,94
В финансовом мире считается, что в каждом месяце 30 дней.

Пример: что будет, если положить в банк 100 тысяч рублей под ставку 3% годовых сроком на 6 месяцев.

S = 100 * (1 + 3%/100 * 180/360) = 100 * (1+ 0,03 * 0,5) = 100 * 1,015= 101,5 тыс. руб.

Предложенная формула подходит только для вкладов, процент на которые начисляется один раз в год.

Метод сложных процентов:

S = P * (1 + i)^n.

Если проценты на вклад зачисляются несколько раз в год, например, каждый месяц, то придется рассчитывать проценты по сложной банковской формуле:

S = P * (1 + I/100*30/360)^(360/30).
Теперь пусть доход исчисляется в год неоднократно. Если по условию вклада проценты были "простые" – то разницы не будет.

А вот если банк предлагает "сложные" проценты, то небольшая разница таки будет:

Тут формула корректируется на неоднократное начисление дохода в год. И получается, что каждый квартал сумма вклада немного увеличивается и следующие проценты начисляют уже на большую сумму.
S = P * (1 + r/m)^n*m,
Пусть начисляют проценты поквартально, как в Сбербанке. Т. е 4 раза в год. Но держать Вы их будете только год.

S = 100 *(1 + 0,0294/4)^1*4 = 100 *(1 + 0,00735)^4 = 102,97
Мы видим, что "сложные" проценты дают нам разницу в общем размере дохода. И чем чаще в год начисляют проценты – тем эта разница больше.

Теперь вы понимаете, что надо УТОЧНЯТЬ условия вклада у данного банка конкретно.

Кстати, пенсионеры имеют социальную карту МИР с доходом 3,5% в год простых процентов и ежеквартальными начислениями.

В Сберегательном банке России есть вклад с 1% годовых именно для хранения денег. Он накопительный. В Сбербанке есть вклады под более высокие ставки – скажем 5%, но там очень жёсткие условия хранения денег – снимать нельзя, нужен большой первоначальный взнос и т. п.

5.1.2. Функции кредита

Кредит выполняет следующие функции:

• 
  аккумуляцию и мобилизацию денежного капитала;
  
• 
  перераспределение денежного капитала;
  
• 
  экономию издержек;
  
• 
  ускорение концентрации и централизации капитала;
  
• 
  регулирование экономики.
  

С помощью кредита происходит перераспределение финансовых ресурсов между предприятиями, организациями и гражданами. Постоянно происходит переливание кредитных ресурсов в финансовые ресурсы и наоборот. Все фонды предприятия концентрируются на счетах в банках и являются источниками ссудных фондов банков для выдачи кредитов. Между кредитом и финансами много общих черт, но основной является широкое использование обеих в кругообороте и воспроизводственном процессе.

На рынке реализуются две основные формы кредита: коммерческий и банковский. Они отличаются друг от друга составом участников, объектом ссуд, динамикой, величиной процента и сферой функционирования.

Коммерческий кредит предоставляется одним функционирующим предприятием другому в виде продажи товаров с отсрочкой платежа. Орудием такого кредита является вексель, оплачиваемый через коммерческий банк. Как правило, объектом коммерческого кредита выступает товарный капитал, который обслуживает кругооборот промышленного капитала, движение товаров из сферы производства в сферу потребления. Особенность коммерческого кредита состоит в том, что ссудный капитал здесь сливается с промышленным. Главная цель такого кредита – ускорить процесс реализации товаров и заключенной в них прибыли. Процент по коммерческому кредиту, входящий в цену товара и сумму векселя, как правило, ниже, чем по банковскому кредиту. Размеры коммерческого кредита ограничиваются величиной резервных капиталов, которыми располагают промышленные и торговые компании.

Банковский кредит предоставляется банками и другими кредитно–финансовыми институтами юридическим лицам (промышленным, транспортным, торговым компаниям), населению, государству, иностранным клиентам в виде денежных ссуд.

Фонды банков формируются на стадии перераспределения, т.е. кредит завершает распределительный процесс. Кредитные ресурсы формируются в результате того, что появляется несоответствие в наличии собственных средств и их потребностью. Кредит дополняет финансовые ресурсы и позволяет происходить процессу расширенного воспроизводства.

Банковский кредит превышает границы коммерческого кредита по направлению, срокам, размерам. Он имеет более широкую сферу применения. Значительная замена коммерческого векселя банковским делает этот кредит более эластичным, расширяет его масштабы, повышает обеспеченность. Различна также динамика банковского и коммерческого кредитов. Так, объем коммерческого кредита зависит от роста и спада производства и товарооборота. Спрос на банковский кредит в основном определяется состоянием долгов в различных секторах экономики. Однако он также подвержен циклическим колебаниям экономики. Банковский кредит носит двойственный характер: он может выступать как ссуда капитала для функционирующих предприятий, компаний либо в виде ссуды денег, т.е. как платежное средство при уплате долгов.

По мере развития и расширения кредитной системы увеличиваются темпы роста банковского кредита. В настоящее время существуют несколько форм банковского кредита.

Потребительский кредит, как правило, предоставляется торговым компаниями, банками и специализированными кредитно–финансовыми институтами для приобретения населением товаров и услуг с рассрочкой платежа. Обычно с помощью такого кредита реализуются товары длительного пользования (автомобили, холодильники, мебель, бытовая техника). Срок кредита составляет 3 года, процент – от 10 до 25. Население в промышленно развитых странах тратит от 10 до 20% своих ежегодных доходов на покрытие потребительского кредита. В случае неуплаты по нему имущество изымается кредитором.

Ипотечный кредит выдается на приобретение либо строительство жилья, покупку земли. Предоставляют его банки (кроме инвестиционных) и специализированные кредитно–финансовые институты. Кредит также выдается в рассрочку. Наиболее высокий уровень ипотечного кредита – в США, Канаде, Англии. Процент по кредиту колеблется в зависимости от экономической конъюнктуры – от 15 до 30% и более.

Государственный кредит следует разделять на собственно государственный кредит и государственный долг. В первом случае кредитные институты государства (банки и другие кредитно–финансовые институты) кредитуют различные секторы экономики. Во втором случае государство заимствует денежные средства у банков и других кредитно–финансовых институтов на рынке капиталов для финансирования бюджетного дефицита и государственного долга. При этом, кроме кредитных институтов, государственные облигации покупают население, юридические лица, т.е. различные предприятия и компании.

Международный кредит носит как частный, так и государственный характер, отражая движение ссудного капитала в сфере международных экономических и валютно–финансовых отношений. Россиянам они выгодны, поскольку отечественные банки как правило не могут предоставить столь низкую плату за кредит как зарубежные.

Ростовщический кредит сохраняется как анахронизм в ряде развивающихся стран, где слабо развита кредитная система. Обычно такой кредит выдают индивидуальные лица, меняльные конторы, некоторые банки. Особенность этого кредита – чрезвычайно высокие ставки процентов (от 30 до 200 %% в год и выше). Такой кредит стали предоставлять в массовом порядке российские микрофинансовой фирмы в 21-м веке, переняв зарубежный опыт. При этом получается, что «смешные» 2% в день превращаются в 720% в год.

5.1.3. Оценка условий предоставления кредита заёмщику

1. Если кредит предоставляет банк, то нужно начать с того, есть ли у него лицензия и насколько хороша его репутация. Аналогично и с другими кредиторами.

2. Сравниваются годовые ставки платы за кредит, которые предоставляет данный банк и с годовыми ставками других банков. Если же выбрана микрофинансовая фирма или иной кредитор, который использует дневные ставки, то они пересчитываются в годовые ставки.

3. Уточняется такая дополнительная "услуга" как страхование кредита. Как правило от неё отказаться практически невозможно, поскольку автоматически банк повышает ставку платы за кредит. И в конечном счете сравнение условий кредитования сводится к тому, что сравниваете ставки страховых выплат.

4. Производите расчет размера вашего месячного платежа и оцениваете - позволяют ли ваши доходы его уплачивать именно в таком размере.

5. Оцениваете, как именно производится уплата месячного погасительного платежа.