Анализ кредитования физических лиц в ОАО Белинвестбанк. Курсовая работа на тему Анализ кредитования физических лиц в оао "Белинвестбанк" Студент факультета банковского дела
 Скачать 2.9 Mb.
|
|
Глава 2. Анализ деятельности ОАО "Белинвестбанк" по предоставлению кредитов физическим лицам за 2017-2020 годы 2.1 Организация деятельности ОАО "Белинвестбанк" по кредитованию физических лиц Основой эффективного управления кредитной деятельностью является управление портфелем кредитов, что позволяет балансировать и сдерживать риск всего портфеля, ожидая и контролируя риск, присущий тем или иным рынкам, клиентам, кредитным инструментам, кредитам и условиям деятельности. Статистика показывает, что рынок кредитования населения оживился с середины 2017 года. В кредитовании населения совершенно предсказуемо доминирует ОАО «АСБ «Беларусбанк», который, тем не менее, существенно сдал свои позиции в 2020 году.  Рисунок 2.1 – Структура банковского кредитования физических лиц в Республике Беларусь на 01.01.2020 Примечание – Источник: собственная разработка по данным банков. Открытое акционерное общество Белорусский банк развития и реконструкции «Белинвестбанк» создано в 2001 году в результате слияния Белбизнесбанка и Белорусского банка развития, которые были созданы еще в начале 90-х годов. В настоящее время ОАО «Белинвестбанк» является одним из ведущих кредитных учреждений республики и входит в число банков, уполномоченных обслуживать государственные социально-экономические программы. На него возложена ответственная функция агента валютного контроля за совершением операций с иностранной валютой. На 1 января 2021 года сеть точек продаж банка насчитывает 6 региональных дирекций, Главное операционное управление и 25 центров банковских услуг. Обслуживание клиентов осуществляют также 59 удаленных рабочих мест. Эквайринговая сеть банка включает 517 банкоматов, 133 инфокиоска и более 12,8 тыс. единиц платежного оборудования в более чем 9,8 тыс. торгово-сервисных предприятиях. Безопасность, оnline-технологии, ЭкоЛогичность и партнерство – основные тренды в сфере банковских услуг, которые легли в основу ее развития. ОАО «Белинвестбанк» – один из крупнейших универсальных банков Республики Беларусь, доля государственной формы собственности в уставном фонде которого составляет 99,08%. Банк активно развивает розничный бизнес, в том числе кредитование физических лиц. В таблице 2.1 представим основные финансово-экономические показатели деятельности ОАО «Белинвестбанк» на 01.10.2020 г. Таблица 2.1 - Основные финансово-экономические показатели деятельности ОАО «Белинвестбанк» на 01.10.2020 г. Источник - собственная разработка на основании данных ОАО «Белинвестбанк» (Приложения Б)
Основным нормативным документом, регулирующим порядок кредитования физических лиц, является Инструкция о порядке предоставления (размещения) банками денежных средств в форме кредита и их возврата, утвержденная постановлением Правления Национального банка Республики Беларусь от 29.03.2018 № 149. Процесс кредитования, в частности кредитование физических лиц, условно можно разделить на несколько этапов. Среди них: 1. подготовительный этап - изучаются возможности предоставления кредита. Инициатором кредитования чаще является клиент, обращающийся в банк с просьбой о получении кредита, после чего и происходят переговоры. 2. этап рассмотрения кредитного проекта на основе официально представляемых в банк документов. 3. этап оформления кредитной документации. Работники банка оформляют кредитный договор, выписывают распоряжения о выдаче кредита, заводят специальное досье на клиента-заемщика (кредитное дело). 4. этап использования кредита и последующего контроля в процессе кредитования. Осуществляется наблюдение за кредитными операциями. Кредитование физических лиц в ОАО "Белинвестбанк" осуществляется при следующих условиях (таблица 2.2). Таблица 2.2 - Условия потребительского кредитования в ОАО "Белинвестбанк'' Источник: собственная разработка на основе данных [15]
В ОАО «Белинвестбанк» частные лица могут взять кредит на: на оплату обучения (приложение В); потребительские нужды (приложение Г); финансирование недвижимости (приложение Д); экспресс-кредиты (приложение Е); кредиты, предлагаемые в рамках партнерских программ (приложение Ж). Перечень документов, необходимых для получения некоторых видов кредитов: Ha оплату обучения: анкета на получение кредита; паспорт заявителя; справка о доходах заявителя не менее чем за 3 последних месяца либо информация о наличии зарплатной карточки ОАО «Белинвестбанк»; согласие заявителя на предоставление кредитного отчета; согласие на передачу ОАО «Белинвестбанк» третьим лицам сведений о договоре и кредитополучателе; согласие застрахованного лица на получение информации о нем при оказании электронной услуги общегосударственной автоматизированной информационной системы "Предоставление сведений о датах приема и увольнения застрахованного лица и суммах выплат, на которые начислены страховые взносы договор (контракт, соглашение и т.п.) с учебным заведением на обучение. В том случае, когда дополнительным способом обеспечения является поручительство физического лица, также необходимо предоставить следующие документы: анкету(ы) поручителя(ей); паспорт(а) поручителя(ей); справку о доходах поручителя(ей) не менее чем за 3 последних месяца либо информация о наличии зарплатной карточки ОАО «Белинвестбанк»; согласие поручителя(ей) на предоставление кредитного отчета; иные документы по требованию банка. 2. На финансирование недвижимости: анкета на получение кредита; анкеты поручителей; паспорт заявителя и паспорта поручителей; справка о доходах заявителя и поручителей не менее чем за 3 последних месяца либо информация о наличии зарплатной карточки ОАО «Белинвестбанк»; согласие заявителя (поручителей) на предоставление кредитного отчета; выписка из решения Исполкома о предоставлении субсидии либо копия решения, заверенная в установленном порядке (для получения кредит на недвижимость «Субсидия»; иные документы по требованию банка. Экспресс-кредит «Быстрые деньги» паспорт заявителя; согласие заявителя на предоставление кредитного отчета. «Личный выбор» анкета на получение кредита; паспорт заявителя; справка о доходах заявителя не менее чем за 3 последних месяца либо информация о наличии зарплатной карточки ОАО "Белинвестбанк"; согласие заявителя на предоставление кредитного отчета; иные документы по требованию банка. При этом банк предлагает несколько программ лояльности, которые позволяют улучшить условия кредитования на определенных условиях. В соответствии с действующим законодательством Республики Беларусь, уставами и локальными нормативно-правовыми актами банков, для предоставления кредитов физическим лицам банки разрабатывают Регламент предоставления кредитов. Банки вправе выдавать кредиты кредитоспособным и дееспособным физическим лицам. Исходя из вышесказанного, можем сделать вывод, что ОАО "Белинвестбанк" предлагает физическим лицам большой ассортимент кредитных продуктов по различным направлениям кредитования и на различных условиях. 2.2 Анализ состава и структуры кредитов, предоставляемых ОАО "Белинвестбанк" физическим лицам за 2017-2020 годы Для того, чтобы более подробно рассмотреть качество кредитной деятельности ОАО «Белинвестбанк» необходимо проанализировать динамику состава и структуры кредитов, предоставляемых физическим лицам, что позволит оценить эффективность осуществления данных операций банком. На рисунке 2.2 рассмотрим динамику кредитов, выдаваемых физическим лицам в ОАО «Белинвестбанке».  Рисунок 2.2 - Динамика кредитов, выдаваемых физическим линам в ОАО "Белинвестбанк" за 2017 - 2019 гг., тыс. руб. Примечание - Источник: собственная разработка на основе Приложения З Таким образом, исходя из рисунка 2.2, видим, что в 2017 году сумма кредитов, выданных физическим лицам "Белинвестбанком" составляет 309435 тыс. рублей. В 2018 году данный показатель увеличился на 44,6% по сравнению с предыдущим годом. А в 2019 году сумма кредитов, выданных физическим лицам, составила 637166 тыс. рублей, что на 189510 тыс. руб. больше, чем в 2018. Следовательно, видим, что, на протяжении рассматриваемого периода, наблюдается устойчивая тенденция роста выдачи кредитов физическим лицам "Белинвестбанком". На увеличение объема кредитования на потребительские нужды наибольшее влияние оказала разработка новых кредитных продуктов на выгодных условиях. Таблица 2.2 - Состав и структура кредитного портфеля ОАО "Белинвестбанк" за 2017 - 2019 гг. в части кредитования физических лиц по видам кредитования, тыс.руб. Источник: собственная разработка на основе данных Приложения И
Таким образом, на основе данных таблицы 2.2, можем увидеть, что наибольший удельный вес в кредитном портфеле ОАО «Бeлинвecтбaнка» составляют кредиты на потребительские нужды, однако следует отметить, что их удельный вес по годам сокращается. Так в 2017 году данный показатель составил 62,5% от общей суммы кредитов выданных физическим лицам, а в 2019 сократился и составил 44,6%. Наименьший удельный вес в кредитном портфеле финка приходится на кредиты на финансирование недвижимости - 0,8% в 2019 году. Также, отметим, что в 2019 году банк выдал значительно больше кредитов на приобретение жилья и на финансирование недвижимости, темп роста данных показателей составил 181,6% и 99,6% по отношению к предыдущему году. Также увеличились суммы выданных кредитов на потребительские нужды и на строительство (реконструкцию) недвижимости на 17,4% и 1,2% в 2019 году, по сравнению с 2018. Для расчета влияния вышеуказанных факторов на общий объем кредитного портфеля (в части физических лиц) можно также использовать способ цепной подстановки (приложение К). На основе данных Приложения К, видим, что объем кредитов, выданных физическим лицам "Белинвестбанком" в 2019 году по сравнению с 2018 увеличился на 189510 тыс. руб. Такой результат был достигнут за счёт значительного увеличение суммы выданных кредитов на приобретение жилья, что повлекло увеличение общего объема кредитов физических лиц на 143570 тыс. руб. Также, положительно повлияло увеличение суммы кредитов на потребительские нужды, на строительство недвижимости и на финансирование недвижимости. Данный результат свидетельствует о сбалансированности проводимой банком кредитной политики. Далее, рассмотрим динамику просроченной задолженности по кредитам, выдаваемым физическим лицам в "Белинвестбанке".  Рисунок 2.3 - Динамика просроченной задолженности по кредитам, выданным физическим лицам в ОАО "Белинвестбанк" за 2017 - 2019 гг., тыс. руб. Примечание - Источник: собственная разработка на основе данных Приложения Л На основе рисунка 2.3 можем отметить тенденцию увеличения суммы просроченной задолженности по кредитам, выдаваемым физическим лицам банком. Основную долю занимает просроченная задолженность по основному долгу, сумма которой в 2019 году увеличилась в 2 раза и составила 1315 тыс. руб. (в 2018 – 549 тыс. руб.). Просроченная задолженность по процентным доходам имеет неоднозначную тенденцию, так, в 2018 году она сократилась на 87 тыс.руб. по сравнению с предыдущим годом и составила 138 тыс. руб. А в 2019 данный показатель увеличился до 247 тыс. руб. Таким образом, приведенный анализ позволяет сделать вывод, что просроченная задолженность по кредитным операциям является одной из основных проблем в деятельности ОАО «Белинвестбанк». В таблице 2.4 рассмотрим динамику просроченной задолженности по кредитам, выданным физическим лицам в ОАО «Белинвестбанк» по периоду просрочки. Таблица 2.4 – Динамика просроченной задолженности по кредитам, выданным физическим лицам в ОАО «Белинвестбанк» по периоду просрочки за 2017 – 2019 гг., тыс. руб. Источник: собственная разработка на основе данных Приложения М
На основе данных таблицы 2.4 можем сделать вывод, что наибольший удельный вес в сумме просроченной задолженности по кредитам, выданным физическим лицам в ОАО «Белинвестбанк», занимают кредиты с просрочкой менее 30 дней (28,3% - в 2019 году) и кредиты с просрочкой от 31 до 90 дней (32% - в 2019 году). Следует отметить, что в 2019 году сумма просроченной задолженности на 181 день и более значительно выросла по сравнению с предыдущим годом. Также наблюдается рост просроченной задолженности на 128,9% по кредитам, просроченным на 31-90 дней в 2019 по сравнению с 2018. В целом, просроченная задолженность по кредитам, выданным физическим лицам в ОАО «Белинвестбанк» на протяжении рассматриваемого периода стремительно увеличивается, что говорит о необходимости совершенствования мер по определению кредитоспособности клиентов. Таким образом, можно сделать вывод, что в ОАО «Белинвестбанк» наблюдается устойчивая тенденция увеличения суммы кредитов, выданных физическим лицам. При этом, основную долю в их общем объеме занимают кредиты, выданные населению на потребительские нужды, а также в 2019 прошло резкое увеличение суммы кредитов на приобретение жилья. Однако, стоит отметить, что просроченная задолженность по кредитам, выданным физическим лицам за рассматриваемый период также увеличилась, что говорит о необходимости совершенствования мер по оценке кредитоспособности и платежеспособности клиентов. Используя отчетность банка проанализируем эффективность деятельности банка по кредитованию физических лиц. Для этого рассчитаем ряд показателей эффективности деятельности банка по кредитованию физических лиц, результаты которых представим в таблице 2.5. Таблица 2.5-Показатели эффективности деятельности банка по кредитованию физических лиц, тыс. руб. Источник: собственная разработка на основе данных банка
Как следует из таблицы 2.5. деятельность исследуемого банка на протяжении анализируемого периода по кредитованию физических лиц была эффективной; о чем свидетельствует увеличении показателей агрессивности кредитования на 0,24, а также прибыльности кредитного портфеля на 0,01. Однако, следует отметить, что отрицательную величину имеет показатель рентабельности кредитных операций с физическими лицами, который снизился на 0,06, что вызвано уменьшением чистой прибыли банка. При этом, следует отметить, что кредиты банка, предоставленные физическим лицам увеличились в 2019 году на 189510 тыс. руб. по сравнению с 2018. 2.3 Анализ качества используемой ОАО «Белинвестбанк» методики оценки эффективности деятельности кредитополучателей- физических лиц Как отмечалось ранее, на сегодняшний день в банках не существует идеально выстроенной методики оценки эффективности деятельности заемщиков-физических лиц. Не исключением является и методика, применяемая в ОАО «Белинвестбанк». Так, при определении максимальной суммы кредита не учитываются разовые расходы кредитополучателя. Например, при выдаче кредита на приобретение жилья не принимаются в расчет затраты по проведению основных ремонтных работ при заселении в новую квартиру (10-15 % от размера ежемесячного платежа по кредиту). Кроме того, при предоставлении кредита на оказание медицинских услуг – после операционные расходы клиента (5-10 % от суммы платежа по кредиту) и т.д. Также, не учитывается сумма комиссионного вознаграждения, уплачиваемого банку за оформление и сопровождение кредита. В качестве других факторов, препятствующих эффективной оценке деятельности кредитополучателей-физических лиц в ОАО «Белинвестбанк» можно выделить следующие: 1. анализ проводится по данным за истекший период времени, которые содержат информацию о доходах и расходах кредитополучателя на одну отчетную дату; 2. при проведении оценки отсутствует информация о моральном облике, репутации кредитополучателя; 3. при расчете не учитывается стоимость приобретаемого товара, который может выступать в качестве обеспечения по кредиту. Таким образом, в ОАО «Белинвестбанк», чрезвычайно актуальным является разработка нового методического инструментария, который будет лишен вышеперечисленных недостатков. Она реализуется в три этапа: Предварительный анализ кредитоспособности на основании разработанной тест-анкеты, содержащей общие данные о клиенте (ФИО, возраст, отношение к воинской службе, наличие вкладов в банке и т. д.). Полученные на этом этапе данные позволяют сделать вывод о благонадежности клиента, его дисциплинированности по оплате коммунальных платежей, учесть возможность призыва в ряды военнослужащих в период действия кредитного договора, получить характеристику его деловой репутации. Оценка кредитоспособности на основе коэффициентов доходности кредитных вложений К1 и К2, качества управления кредитным портфелем КЗ-К6, достаточности резервов на покрытие возможных убытков К7-К9 (приложение Н). 3. Расчет максимальной суммы кредита исходя из среднего значения кредитоспособности, полученного на основе рассчитанных коэффициентов. Предложенная методика является многоэтапной, но именно эта кажущаяся усложненность обеспечивает достижение значительных преимуществ. Так, получаемая при использовании методики оценка кредитоспособности клиента является более точной, причем предварительный анализ рисков кредитования, проведенный на базе тест- анкеты, позволяет уже на первом этапе отказать недееспособным и неплатёжеспособным клиентам, а также клиентам, находящимся в призывном возрасте, и гражданам, не имеющим постоянного места работы. Более того, проведение предварительного экспресс-анализа позволяет уменьшить операционные расходы банка, поскольку кредитным сотрудникам не нужно формировать пакет документов для рассмотрения на заседании кредитного комитета, получать заключение службы безопасности и юридического отдела о целесообразности предоставления кредита для клиентов, общая характеристика которых не отвечает установленным нормативными документами требованиям. В Приложении Н более подробно рассмотрим коэффициенты, которые используются для анализа эффективности деятельности кредитополучателей-физических лиц в ОАО «Белинвестбанк». По итогам расчета коэффициентов и присвоения необходимых баллов специалисты ОАО «Белинвестбанк» делают вывод об уровне риска розничного кредитного портфеля. Таким образом, можем сказать, что предлагаемая методика является достаточно универсальной, поскольку может использоваться для оценки кредитоспособности физического лица при предоставлении кредитов на приобретение недвижимости и на потребительские нужды. Таким образом, применение контроллинга кредитного риска в ОАО «Белинвестбанк», способствует повышению оценки качества методики деятельности кредитополучателей-физических лиц, а также созданию интегрированных систем управления кредитным риском, соответствующих международным стандартам. На основании вышеизложенного по итогам анализа, проведенного во 2 главе можно сделать следующие выводы: В настоящее время, ОАО «Белинвестбанк» предлагает физическим лицам большой ассортимент кредитных продуктов по различным направлениям кредитования и на различных условиях. Кроме того действуют различные программы лояльности, которые позволяют улучшить условия кредитования на определенных условиях. В период 2017-2019 годов в ОАО «Белинвестбанк» наблюдается устойчивая тенденция увеличения суммы кредитов, выданных физическим лицам. При этом, основную долю в их общем объеме занимают кредиты, выданные населению на потребительские нужды, а также в 2019 прошло резкое увеличение суммы кредитов на приобретение жилья. Однако, стоит отметить, что просроченная задолженность по кредитам, выданным физическим лицам за рассматриваемый период также увеличилась, что говорит о необходимости совершенствования мер по оценке кредитоспособности и платежеспособности клиентов. Применение контроллинга кредитного риска ОАО «Белинвестбанк», способствует повышению оценки качества методики деятельности кредитополучателей-физических лиц, а также созданию интегрированных систем управления кредитным риском, соответствующих международным стандартам. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||