Анализ кредитования физических лиц в ОАО Белинвестбанк. Курсовая работа на тему Анализ кредитования физических лиц в оао "Белинвестбанк" Студент факультета банковского дела
 Скачать 2.9 Mb.
|
|
МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ РЕСПУБЛИКИ БЕЛАРУСЬ УО «ПОЛЕССКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ УНИВЕРСИТЕТ» Кафедра «банкинга и финансовых рынков» Дисциплина «Анализ деятельности банков и управление рисками» КУРСОВАЯ РАБОТА на тему: Анализ кредитования физических лиц в ОАО "Белинвестбанк" Студент: факультета банковского дела, 3 курс, гр.18БД-1з _______________Киселёв Ю.В. (подпись) Руководитель Ст. преподаватель _______________ (подпись) Пинск 2021 ПЛАН ПЛАН 2 Введение 77 Исторически сложилось так, что основная функция банков - мобилизация ресурсов и их дальнейшее размещение. Состав и структура активов современного банка весьма мобильны и изменчивы. Это связано с появлением новых финансовых инструментов, развитием финансовых рынков, вследствие чего банк расширяет перечень проводимых операций, которые различны по трудоемкости, прибыльности и степени риска. 77 Однако, несмотря на появление разнообразных функциональных обязанностей банков в области обслуживания клиентов, кредитование текущей деятельности клиентов по-прежнему остается традиционным банковским активом, приносящим основную часть доходов. 77 Вслед за деньгами изобретение кредита является гениальным открытием человечества. Благодаря кредиту сокращается время на удовлетворение хозяйственных и личных потребностей. Граждане, воспользовавшись кредитом, имеют двойной шанс: либо применить способности и полученные дополнительные ресурсы для расширения своего дела, либо ускорить достижение потребительских целей, получить в свое распоряжение такие вещи, предметы, ценности, которыми они могли бы владеть лишь в будущем. 77 В связи с переходом банковской системы Республики Беларусь на качественно новый уровень вопрос улучшения методологии и практической организации кредитования текущей деятельности рассматривается и изучается каждым банком. 77 Актуальность темы определяется тем, что в настоящее время в Беларуси на первый план выдвигается проблема рисков, в особенности по кредитным операциям. Кризисное положение белорусских банков предполагает возможность возникновения форсмажорных обстоятельств даже в том случае, если кредитуется физическое лицо, и, в итоге у банка может появиться просроченная задолженность по кредитным операциям. 77 Цель курсовой работы - проанализировать современное состояние организации кредитования физических лиц в ОАО «Белинвестбанк» и на основе этого анализа сформировать пути совершенствования кредитования физических лиц. В работе также ставилась задача изучить практику выдачи и погашения кредитов физических лиц. 78 Чтобы получить глубокое и полное представление об изучаемой теме, предполагается рассмотреть основные теоретические положения, методы и организационные вопросы кредитования заемщиков, с использованием практического материала проанализировать деятельность ОАО «Белинвестбанк» в этой области, также дать оценку существующим проблемам и предложить пути их решения. 78 Объектом исследования выступают экономические отношения по поводу кредитования физических лиц и оценка их эффективности. 78 Предметом исследования является деятельность ОАО "Белинвестбанк" по организации и проведению кредитования физических лиц на современном этапе. 78 При выполнении курсовой работы использованы различные методы: анализ, сравнения, графический, обобщения, индукции, описания, экономико - математический, экспертных оценок, группировок. 78 Для написания курсовой работы использовались материалы из белорусских и иностранных периодических изданий, нормативно-правовых документов и электронные ресурсы, а также данные Национального банка РБ, Национального статистического комитета, Гражданский кодекс Республики Беларусь, Банковский кодекс Республики Беларусь и другие нормативные документы. В качестве источника экономической информации использован практический материал ОАО «Белинвестбанк» 78 Курсовая работа состоит из введения, трех глав основной части, заключения, списка использованных источников, приложений. 78 В первой главе отражены экономическая сущность и классификация кредитов, предоставляемых физическим лицам, а также подходы к оценке эффективности деятельности банка по кредитованию физических лиц. 78 Во второй главе курсовой работы проведен анализ показателей деятельности ОАО "Белинвестбанк" по предоставлению кредитов физическим лицам. 78 В третьей главе рассмотрены основные пути повышения эффективности деятельности ОАО "Белинвестбанк" по кредитованию физических лиц. 78 Глава 1.Характеристика деятельности банка по предоставлению кредитов физическим лицам 79 1.1 Экономическая сущность и классификация кредитов, предоставляемых физическим лицам 79 В практической экономической деятельности кредит представляет собой передачу во временное пользование материальных ценностей в денежной или товарной форме. При этом кредитные отношения проявляются в виде конкретных кредитных сделок, формы и условия которых отличаются значительным многообразием. Экономическая наука о деньгах и кредите изучает не сами вещи, а отношения между субъектами по поводу вещей. То есть, кредит — это экономические отношения между кредитором и заемщиком по поводу возвратного движения стоимости. 79 Кредитор — это субъект кредитного отношения, предоставляющий стоимость во временное пользование. Для него характерно следующее: 79 он ссужает как собственные, так и привлеченные средства, как правило, временно свободные; 79 он аккумулирует средства и размещает их в кредит в сфере обмена; 79 он заинтересован в производительном использовании ссуженных средств, так как это гарантирует возврат ссуды и выплату процентов; 79 его целью при предоставлении кредита является, как правило, получение прибыли в виде ссудного процента. 79 Заемщик — субъект кредитного отношения, получающий ссуду и обязанный ее возвратить в установленный срок. Заемщиками могут быть юридические и физические лица, испытывающие временный недостаток собственных средств - государственные предприятия, акционерные общества, частные фирмы, банки, государство, граждане и т.д. Необходимо отметить, что экономические субъекты в рамках кредитных отношений могут менять свою экономическую роль: кредитор может стать заемщиком, а заемщик — кредитором. 80 Кредитование физических лиц является одним из самых распространенных направлений в сфере предоставляемых банком услуг, что связано в первую очередь с потребностью банков в прибыльных кредитных продуктах. Вместе с тем, возросшие риски в современных условиях определяют 80 необходимость дальнейшего совершенствования регулирования отдельных видов необеспеченных кредитов физическим лицам с целью создания адекватных резервов под возможные потери. 80 В экономической литературе встречаются различные подходы к определению понятия "кредитование физических лиц", основные из них рассмотрены в приложении А. 80 Изучив различные точки зрения авторов на определение понятия "кредитование физических лиц" и, опираясь на законодательство Республики Беларусь, под кредитованием физических лиц будем понимать предоставление банком кредитов населению для удовлетворения определенных нужд. 80 Экономическая сущность кредитования физических лиц заключается в том, что данное направление является одним из самых высокодоходных для коммерческих банков, но, практика показывает, что те банки, которые акцентируют свою деятельность на предоставлении услуг и продуктов физическим лицам, чаще всего имеют высокие значения показателя просроченной задолженности. Однако такой подход оправдывает себя и позволяет формировать более дорогую и устойчивую депозитную базу. Главной чертой кредитования населения является небольшой размер предоставляемых средств [8, с. 40]. 80 Кредит ускоряет получение населением определенных благ (товаров, услуг), которые оно могло бы иметь только в будущем – при условии накопления суммы денежных средств, необходимой для покупки данных товарно-материальных ценностей или услуг, строительства и др. 80 К тому же банки стимулируют спрос населения на эти товары и услуги, следовательно, содействуют увеличению объемов их производства и реализации, и в свою очередь, развитию национальной экономики. 80 В целом, важное значение кредитования физических лиц состоит в удовлетворении потребительских нужд населения социального и экономического характера. Отрицательной чертой данного вида кредитования есть значительные задолженности населения, обусловливает возникновение угроз банковской системе страны, а в дальнейшем и к глобальным финансовым кризисам. 81 Иногда термин «кредитование физических лиц» неправильно подменяют более узким понятием «потребительское кредитование». Однако последнее является лишь разновидностью кредитования физических лиц, которое включает также ипотечное кредитование, автокредитование и пр. Таким образом, основными сферами банковского кредитования физических лиц являются потребительская, инвестиционная и предпринимательская [12, c. 355]. 81 Банковский потребительский кредит и кредит физическим лицам имеют как общие для всех кредитов, так и отличительные черты (таблица 1.1). 81 Таблица 1.1 – Общие с другими кредитами и отличительные черты 81 потребительского кредита 81 Источник: [18] 81 Общие черты 81 Особенности 81 потребительского кредита 81 кредитов физическим лицам 81 Таблица 1.2 - Виды кредитов, предоставляемых физическим лицам 83 Источник: [18] 83 Признак классификации 83 Вид кредита 83 По целевому характеру 83 - целевой - означает, что кредитополучателю выдают кредит на осуществление определенной цели; 83 - нецелевой - означает, что вам выдают денежные средства, которыми вы распоряжаетесь по своему усмотрению, и банк не производит проверку его целевого использования и т.д. 83 В зависимости от назначения и направления 83 - потребительский кредит - это кредит, выдаваемый как правило для приобретения каких-либо товаров или услуг, таких как мебель, видеотехника, оплата туристической путевки и т.д.; 83 - автокредит - денежные средства на приобретения автомобиля; 83 - экспресс-кредит - это может быть незапланированная трата на необходимые приобретения, лекарства, счета и т.д.; 83 - кредит на оплату обучения; 83 - кредит на финансирование недвижимости и др. 83 По способам обеспечения 83 - обеспеченные (залогами, гарантиями, страхованием, поручительством); 83 - необеспеченные кредиты (банковские). 83 По способу погашения кредита 83 - погашаемые постепенно; 83 - разовым платежом 83 По срокам выдачи 83 - краткосрочные (от 1 дня до одного года); 83 - среднесрочные (от 1 года до 3-5 лет); 83 - долгосрочные (свыше 3-5 лет) 83 По видам валюты 83 - в национальной валюте; 83 - в иностранной валюте. 83 Исходя из вышесказанного, можно сделать вывод, что кредитование физических лиц является важной составной частью системы кредитных отношений. Благодаря данному виду услуг население имеет возможность решать свои финансовые проблемы, а банки могут формировать устойчивую депозитную базу. Кроме того, разнообразная классификация кредитов, которые банк предоставляет физическим лицам, дает возможность кредитополучателювыбрать наиболее подходящий для него вариант кредитования. В свою очередь, повышение эффективности потребительского кредитования будет способствовать его развитию как вида деятельности кредитных учреждений, а также популяризации, как услуги для населения, что должно положительно сказаться на роли и значении потребительского кредита в экономике в целом. 84 1.2 Подходы к оценке эффективности деятельности банка по кредитованию физических лиц 84 Банковское кредитование физических лиц является одним из наиболее динамичных направлений развития банковского сектора, что связано в первую очередь с потребностью банков в прибыльных кредитных продуктах. Вместе с тем, возросшие риски в современных условиях определяют необходимость дальнейшего совершенствования регулирования отдельных видов необеспеченных кредитов физическим лицам с целью создания адекватных резервов под возможные потери [9, c. 5]. 85 Роль кредитов физическим лицам в экономической литературе рассматривается в основном с количественной стороны без анализа обостряющихся противоречий, обусловленных кредитной экспансией и ростом закредитованности физических лиц. Большинство экономистов отмечает, что кредитование физических лиц способствует расширению емкости рынка по целому спектру потребительских товаров и услуг, поэтому активная работа коммерческих банков в области кредитования физических лиц ведет к росту производства, повышению качества и уровня жизни населения. 85 Повышение эффективности кредитных операций - это главный показатель правильно спланированного и проводимого управления кредитными операциями. 85 Кредитование физических лиц включает в себя (рисунок 1.1): 85 1) фундаментальный блок (объект, субъект и принципы кредитования); 85 2) функциональный блок (организационно-экономическая основа); 85 3) регулирующий блок (нормативно-правовая база, государственная поддержка и государственные гарантии). 85 Рисунок 1.1 – Структура системы кредитования физических лиц 86 Примечание – Источник: [9, c. 5] 86 Важным условием эффективности деятельности банка по кредитованию физических лиц является всестороннее изучение вопросов, связанных с разработкой методической базы оценки кредитоспособности кредитополучателя, позволяющей осуществлять приемлемый отбор потенциальных заёмщиков. Необходимость оценки кредитоспособности кредитополучателя заключается в том, что выдавая кредиты, банки принимают на себя дополнительные риски. 86 Методику оценки кредитоспособности розничных клиентов банки определяют самостоятельно. 86 Следует отметить, что в банковской практике до сих пор практически не существует единой стандартизированной системы оценки кредитоспособности. 86 Банки разных стран используют различные системы анализа кредитоспособности клиентов в связи со следующими причинами: 86 1)различная степень доверия к количественным и качественным способам оценки факторов кредитоспособности; 86 2)особенности модели кредитования и исторически сложившейся практики оценки кредитоспособности; 86 3)многообразие факторов, влияющих на уровень кредитоспособности [9]. 86 В таблице 1.3 рассмотрим методики оценки кредитоспособности физических лиц, применяемые в различных банках. 87 Таблица 1.3 - Методы оценки кредитоспособности физических лиц в банках 87 Источник: [10,11,12] 87 Методика 87 Преимущества 87 Недостатки 87 Скоринговые модели - оценка характеристик клиента (доход, возраст, профессия, семейное положение) в баллах, исходя из количества которых, принимается решение о выдаче кредита. 87 -снижение уровня невозвра-та кредита, быстрота принятия решений; 87 - возможность эффективного управления кредитным портфелем; 87 -отсутствие длительного обучения сотрудников кредитного отдела; 87 -возможность провести экспресс-анализ заявки на кредит в присутствии клиента. 87 -определение оценивающих характеристик проводится только на базе информации о тех клиентах, которым банк уже предоставил кредит; 87 -построение на основе выборки из числа «ранних» клиентов (сотрудникам банка приходится проверять качество работы системы и, когда оно ухудшается, разрабатывать новую модель). 87 Методика определения платежеспособности (результат вычисляется как среднемесячный доход за вычетом всех обязательных платежей, скорректированный на поправочный коэффициент и умноженный на срок кредита). 87 -применение специальных формул и корректирующих коэффициентов, которые позволяют упростить работу сотрудников кредитного отдела банка и рассчитать платежеспособность потенциального заемщика; 87 - обеспечивает формиро-вание кредитного портфеля более высокого качества и снижение кредитного риска. 87 - необходимость анализа документов, что ограничивает круг потенциальных заемщиков банка; 87 - данная методика не позволяет спрогнозировать положение заемщика в будущем. 87 Андеррайтинг - многоуровневая процедура оценки банком вероятности возврата или невозврата 87 ипотеки или запрашиваемой суммы. 87 - возможность банка к любому потенциальному 87 клиенту выработать индивидуальный подход, в рамках которого будет учтено необходимое количество характеристик. 87 трудоемкость выполнения оценки, требующая особой квалификации банковских сотрудников; 87 долгий срок рассмотрения заявки. 87 Основные составляющие методики оценки кредитоспособности физических лиц белорусскими банками: 88 1. Метод коэффициентов. Так, кредитоспособность розничного клиента на основе коэффициентов предусматривает использование следующих показателей при предоставлении кредита: 88 - на потребительские нужды - показатель долговой нагрузки (ПДН), который рассчитывается следующим образом: 88 (1.1) 88 Данный показатель отражает долю платежа по кредиту в сумме дохода клиента за месяц, которая не должна превышать 40%. 88 - на финансирование недвижимости банк должен использовать показатель обеспеченности кредита (ПОК), рассчитываемый по формуле: 88 (1.2) 88 Таким образом, процентное соотношение суммы кредита к стоимости объекта недвижимости, принимаемого в залог в качестве обеспечения, и (или) сумме иного обеспечения в соответствии с договором не должно превышать 90% (за исключением кредитования с использованием государственной поддержки в соответствии с законодательными актами) [13]. 88 2. Внутренний скоринг кредитоспособности физического лица. Внутренний скоринг осуществляется непосредственно самими банками и основывается, в большей степени, на анализе указанных в анкетах на получение кредита данных о заемщике, а также учитывает исполнение обязательств заявителя в прошлом. 88 3. Кредитный скоринг Кредитного регистра Национального банка Республики Беларусь построен исключительно на данных кредитной истории каждого отдельного человека: какие у него были кредиты, когда и в каком банке, на какую сумму, как выплачивались, выступал ли он поручителем и т.д. 88 При разработке модели из нескольких сотен параметров кредитной истории клиента Национальным банком были отобраны 25, которые в большей степени влияют на выполнение обязательств по кредитному договору и позволяют точнее рассчитывать вероятность погашения кредита клиентом. 88 Они имеют разный вес в модели: наиболее значимые параметры касаются информации о просроченной задолженности, исполнении обязательств и договорах (например, количество дней просрочки, время с момента последней просрочки, типы договоров и их количество), чуть менее весомой является информация о запросах кредитной истории и демографическая информация (возраст, место жительства). 88 С помощью формулы информация преобразуется в числовое значение - скорбаллы, по сумме которых клиенту присваивается определенный класс рейтинга - от А1 (до 400 баллов) до ЕЗ (до 50 баллов). Класс рейтинга меняется через каждые 25 баллов. Клиенты с наименьшей вероятностью невозврата кредита получают класс рейтинга А1, а потенциально "плохие" клиенты - класс рейтинга ЕЗ. Чем выше скоринговый балл, тем выше надежность клиента и ниже риск невозврата кредита. Всего уровней риска шесть: А, В, С, D, Е, F [19]. 89 Кредитный скоринг Национального банка полезен всем банкам независимо от наличия собственных скоринговых моделей, поскольку скоринговая оценка, рассчитанная на основе объединенной информации от многих кредиторов, включает в себя характеристики, которые недоступны для отдельного кредитора. 89 Таким образом, оценка кредитоспособности физических лиц банками осуществляется на основании анализа множества факторов: оценивается заявленный гражданином уровень получаемых доходов, возможность своевременно осуществлять платежи в погашение кредита и процентов за пользование им, изучаются сведения, содержащиеся в кредитных историях и так далее. 89 1) дать общую оценку масштабам кредитной деятельности банка.На данном этапе определяется общая величина кредитных вложений, доля в активе баланса банка, а также ее динамика развития. 89 |