Учебник. московский государственный университет путей сообщения
 Скачать 1.6 Mb.
|
|
2.2. Правовые формы страховых организаций В соответствии с Законом об организации страхового дела страховые организации, общества взаимного страхования, страховые брокеры и стра-ховые актуарии являются субъектами страхового дела. Деятельность субъек-тов страхового дела подлежит лицензированию, за исключением деятель-ности страховых актуариев, которые подлежат аттестации. Страховая деяте-льность (страховое дело) – это сфера деятельности страховщиков по стра-хованию, взаимному страхованию, а также страховых брокеров, страховых актуариев по оказанию услуг, связанных со страхованием и перестрахова-нием. Целью организации страхового дела является обеспечение защиты имущественных интересов физических и юридических лиц, Российской Фе-дерации, субъектов РФ и муниципальных образований при наступлении страховых случаев. Участниками отношений, регулируемых указанным Законом, явля-ются: страхователи, застрахованные лица, выгодоприобретатели; страховые организации; общества взаимного страхования; страховые агенты; страховые брокеры; страховые актуарии; федеральный орган исполнительной власти, к компетенции которого относится осуществление функций по контролю и надзору в сфере страховой деятельности; объединения субъектов страхового дела, в том числе саморегулируемые организации. Сведения о субъектах страхового дела подлежат внесению в Единый государственный реестр субъектов страхового дела. В названии (наименование) субъекта страхового дела должно содержаться указание на организационно-правовую форму субъекта, вид осуществляемой деятельности – «страхование» или «пере-страхование», либо «взаимное страхование», либо «страховой брокер», а также обозначение, индивидуализирующее субъект страхового дела (его название). Страховщиками могут быть только юридические лица, созданные в соответствии с законодательством РФ для осуществления страхования, пере-страхования, взаимного страхования и получившие лицензию в установ-ленном законом порядке. При этом страховщик может осуществлять либо страхование жизни, либо страхование иное, чем страхование жизни. Для получения лицензии страховщики ( за исключением обществ взаимного страхования) должны обладать полностью оплаченным уставным капиталом, размер которого должен быть не ниже (млн. руб.):
Страховщики оценивают страховой риск, получают страховые премии (страховые взносы), формируют страховые резервы, инвестируют активы, определяют размер убытков или ущерба, производят страховые выплаты, осуществляют иные связанные с исполнением обязательств по договору страхования действия. Страховщиками могут быть только юридические лица, зарегистри-рованные на территории РФ. Юридическим лицом признается организация, которая имеет в собственности, хозяйственном ведении или оперативном управлении обособленное имущество и отвечает по своим обязательствам этим имуществом, может от своего имени приобретать и осуществлять иму-щественные и личные неимущественные права, нести обязанности, быть истцом и ответчиком в суде. Юридические лица должны иметь самостоя-тельный баланс или смету. Юридическое лицо может иметь гражданские права, соответствующее целям деятельности, предусмотренным в его учре-дительных документах, и нести связанные с этой деятельностью обязан-ности. Юридическое лицо подлежит государственной регистрации в упол-номоченном государственном органе в порядке, определяемом Федеральном законом от 8 августа 2001г. № 129-ФЗ «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей». Данные государ-ственной регистрации включаются в Единый государственный реестр юри-дических лиц, открытый для всеобщего ознакомления. Юридическое лицо может создавать обособленные подразделения в форме представительств и филиалов. Представительством является обособ-ленное подразделение юридического лица, расположенное вне места его нахождения, которое представляет интересы юридического лица и осуществ-ляет их защиту. Филиал – обособленное подразделение юридического лица, расположенное вне места его нахождения и осуществляющее все его функ-ции или их часть, в том числе функции представительства. Представите-льства и филиалы не являются юридическими лицами. Они наделяются имуществом создавшим их юридическим лицом и действуют на основании утвержденных им положений. Представительства и филиалы должны быть указаны в учредительных документах создавшего их юридического лица. Гражданское законодательство РФ предусматривает следующие орга-низационно-правовые формы юридических лиц: хозяйственные товарище-ства и общества, производственные кооперативы, государственные и муни-ципальные унитарные предприятия, некоммерческие организации. Хозяй-ственными товариществами и обществами признаются коммерческие орга-низации с разделенным на доли (вклады) учредителей (участников) уставным (складочным) капиталом. Хозяйственные товарищества могут создаваться в форме полного товарищества и товарищества на вере (коммандитного товарищества). Хозяйственные общества могут создаваться в форме ак-ционерного общества, общества с ограниченной или с дополнительной от-ветственностью. Наиболее распространенными организационно-правовыми формами страховых компаний являются закрытые и открытые акционерные общества и общества с ограниченной ответственностью. Вкладом в имущество хозяй-ственного товарищества или общества могут быть деньги, ценные бумаги, другие вещи или имущественные права либо права, имеющие денежную оценку. В постсоветский период становления страхового рынка большинство страховых компаний организовывались как закрытые и открытые акцио-нерные общества, однако в последние пять лет многие компании были преобразованы в общества с ограниченной ответственностью, т.к. эта орга-низационно-правовая форма снижала уровень регламентированности деяте-льности страховщиков со стороны государства прежде всего в части изме-нений размеров уставного капитала. Юридические лица, являющиеся некоммерческими организациями, могут создаваться в форме потребительских кооперативов, общественных или религиозных организаций (объединений), учреждений, благотворите-льных и иных фондов, а также в других формах, предусмотренных законом. Некоммерческие организации могут осуществлять предпринимательскую деятельность лишь постольку, поскольку это служит достижению целей, ради которых они созданы, и соответствующую этим целям. Страховые некоммерческие организации представлены обществами взаимного страхо-вания и объединениями страховщиков (ассоциациями и союзами). 2.3. Страховые посредники Страховщик может заключать договоры страхования как путем прямых продаж, так и через страховых посредников. Страховой посредник – это юридическое или физическое лицо, осуществляющее посредническую дея-тельность по заключению и исполнению договоров страхования и пере-страхования. Страховые посредники не являются участниками договора страхования. Их основная задача – способствовать заключению договора стра-хования между страховщиком и страхователем. Посредническая деятель-ность осуществляется на основании письменного соглашения между по-средником и поручителем (страховщиком, страхователем). На основании соглашения за оказываемые услуги посредники получают вознаграждение. В таком договоре гражданско-правового характера (поручения, комиссии, агентский и т.п.) стороны оговаривают: содержание посреднической услуги, сроки выполнения услуг, размер и порядок выплаты вознаграждения за предоставление услуги, виды дополнительных услуг по консультированию клиентов, сопровождению страхового договора и т.п. К страховым посредникам относятся страховые агенты и страховые брокеры. Для работы с физическими лицами чаще всего привлекаются аген-ты, а с корпоративными клиентами – брокеры. Функции и тех и других во многом схожи, однако в их деятельности имеются и существенные различия. Правовые основы регулирования деятельности страховых посредников заложены в страховое законодательство и в разных странах имеют свои особенности. В целом к деятельности страховых брокеров предъявляются более строгие требования, чем к деятельности страховых агентов, поскольку за результаты деятельности агентов отвечает сам страховщик, а брокер является независимым лицом, осуществляющим деятельность в интересах страхователя. В Российской Федерации требования, предъявляемые к страховым агентам и брокерам, определены в Законе об организации страхового дела. Страховые агенты осуществляют свою деятельность на страховом рынке, являясь посредниками при заключении страхового договора между страхователем и страховщиком. Взаимоотношения между страховым агентом, страховщиком и страхователем представлены на рис. 2.2. Стра-ховыми агентами являются физические или юридические лица, осуществ-ляющие посредническую деятельность в страховании в интересах и от имени страховщика. В соответствии с требованиями российского законодательства стра-ховыми агентами могут выступать только физические лица, постоянно про-живающие на территории РФ и осуществляющие свою деятельность на основании гражданско-правового договора, или российские юридические лица. Деятельность страховых агентов по российскому законодательству регламентируется в основном самим страховщиком, который заключает с ними агентский договор. Таким образом, государственное регулирование агентской деятельности практически отсутствует. Представление и соблюдение интересов страховщика предполагает недопустимость действий или бездействия агента, способствующих нанесе-нию ущерба страховщику. Осуществление деятельности от имени страхов-щика означает, что все действия, совершенные агентом при заключении договоров страхования, считаются совершенными страховщиком. Так, вся поступившая к агенту информация считается известной страховщику. Стра-ховщик не может ссылаться на незнание обстоятельств, если они были сообщены агенту.  Рис. 2.2. Взаимоотношения страховой агент – страховщик – страховательСтраховые агенты действуют строго в соответствии с полномочиями, предоставленными им страховщиком (табл. 2.4). Страховщик определяет полномочия в агентском (или ином гражданско-правовом) договоре и в доверенности, выдаваемой агенту. Агентский договор представляет собой соглашение между страховым агентом и страховщиком об оказании посред-нических услуг в области страхования. Договор определяет права и обя-занности сторон. В системе отношений агент – страховщик последний выступает прин-ципалом, т.е. доверителем по отношению к агенту. С точки зрения типологии агентов выделяют следующие варианты: – моноагенты – агенты, работающие в интересах одного страховщика; – мультиагенты – агенты, осуществляющие аквизиционную деятель-ность в интересах нескольких страховщиков; – генеральные агенты – представители страховщика, которые, как пра-вило, осуществляют не только собственно аквизиционную деятельность, но и выступают посредниками (доверенными лицами страховщика) при урегу-лировании убытков в вопросе сбора и подготовки документов по выплате. Генеральные агенты имеют разветвленную многоуровневую сеть продви-жения страховых продуктов и занимаются развитием каналов продаж; Таблица 2.4 Характеристика деятельности страхового агента  – субагенты – работают в интересах страховщика, но не непосредст-венно со страховщиком, а либо с генеральными агентами, либо с брокерами. Система работы агентской сети может быть многовариантной и пред-ставлена различными структурами. Простое агентство (линейная орга-низация). Агент работает самостоятельно под контролем штатных работ-ников компании. За каждый заключенный договор он получает комисси-онное вознаграждение. Обычно агенты продают несколько относительно простых страховых продуктов. Пирамидальная структура. Применяется большинством страховых компаний. Страховая компания заключает договор с генеральным агентом, который формирует для себя систему субагентов. Те, в свою очередь, также могут набирать себе субагентов. Для страховой компании такая система имеет существенный недостаток – в любой момент вся эта структура во главе со страховым агентом или субагентом может уйти к другому страховщику. Многоуровневая сеть. Агентами являются сами страхователи – физи-ческие лица. Приобретая страховой полис, они приобретают также право продавать полисы другим страхователям, а те, в свою очередь, – следующим. Однако комиссия выплачивается, как правило, только агентам третьего уровня. Таким образом, страховая компания практически бесплатно получает агентов второго уровня. Субагенты – агенты, передающие сообщения генеральным агентам или агентам – генеральным управляющим, а не страховщику непосредственно. Положительные стороны работы страхового агента: свободный график работы и возможность совмещать несколько работ, нет ограничений по за-работку, имеется возможность перейти на штатную должность в компанию. Сложные моменты работы страхового агента: приходится много контакти-ровать с людьми, в т.ч. с теми, кто не расположен к личному общению, работа и заработок нестабильны. В зависимости от представленных полномочий различают страховых агентов – посредников и «полномочных» агентов, имеющих право на за-ключение договоров страхования. Их основное различие состоит в том, что полномочия агента-посредника ограничиваются поиском страхователя и приемом заявлений на страхование с последующей их передачей страхов-щику для оформления договора страхования. «Полномочные» страховые агенты заключают страховые договоры от имени страховщика и на практике могут участвовать в урегулировании страховых случаев. Страховые агенты могут работать на одного страховщика или на не-скольких страховщиков. Страховой агент, который работает только на од-ного страховщика, является моноагентом. Он не может предлагать продукты других страховщиков. Исключением являются риски, не покрываемые этим страховщиком. Страховые агенты, представляющие интересы нескольких страховщиков, как правило, специализируются на одном виде страхования, например на автостраховании. К ним относятся агенты, которые предлагают страховые продукты, связанные с их основной деятельностью. Такими аген-тами могут выступать, например, туристические агентства, автодилеры, бан-ки и т.п. От способа организации агентской сети, ее состава и масштаба зависят результаты деятельности страховщика и в первую очередь такие показатели, как количество заключенных договоров и величина собранной премии. Создавая агентскую сеть, страховщик может объединять агентов в рамках отдельных структурных подразделений (агентств), за которыми, как правило, закрепляется определенная территория реализации страховых продуктов. Например, агентства могут быть созданы в различных районах города. Страховые брокеры осуществляют свою деятельность как на страхо-вом рынке, так и на перестраховочном рынке, т.е. являются посредниками при заключении договоров страхования и перестрахования. Взаимоотно-шения между страховым брокером, страховщиком и страхователем пред-ставлены на рис. 2.3.  Рис. 2.3. Взаимоотношения страховой брокер – страховщик – страхователь и страховой брокер – страховщик – страховщик Страховыми брокерами являются физические лица, зарегистриро-ванные в качестве предпринимателей, или юридические лица, осуществля-ющие посредническую деятельность в страховании и перестраховании от своего имени, в интересах и по поручению страхователя (перестрахователя). Как правило, брокеры подлежат обязательной регистрации и внесению в единый государственный реестр. В большинстве стран деятельность стра-ховых брокеров является лицензируемой, например в России, Велико-британии. В соответствии с требованиями российского законодательства страхо-выми брокерами могут выступать российские индивидуальные предпри-ниматели и юридические лица, которые действуют в интересах страхователя (перестрахователя) или страховщика (перестраховщика) и осуществляют деятельность по оказанию услуг, связанных с заключением договоров стра-хования (перестрахования) между страховщиком (перестраховщиком) и стра-хователем (перестрахователем), а также с исполнением указанных договоров. Деятельность страховых агентов и страховых брокеров по оказанию услуг, связанных с заключением и исполнением договоров страхования (за исклю-чением договоров перестрахования) с иностранными страховыми организациями или иностранными страховыми брокерами, на территории РФ не допускается. В отличие от института страховых агентов институт страховых брокеров в нашей стране пока еще только начинает развиваться. По действующей практике европейских стран страховой брокер за свои услуги получает от страхователя вознаграждение, размер и условия выплаты которого закрепляются соглашением между брокером и страхователем. Оказывая услуги, связанные с заключением указанных договоров, страховой брокер не вправе одновременно действовать в интересах страхователя и страховщика. Помимо посреднической деятельности по заключению договоров страхования и перестрахования, страховые брокеры могут осущест-влять иную деятельность, связанную со страхованием. Деятельность страхо-вого брокера отражена в табл. 2.5. В соответствии с российским законода-тельством страховые брокеры не могут осуществлять деятельность в ка-честве страхового агента, страховщика и перестраховщика. В странах Европы и США большая часть страховых договоров заклю-чается при посредничестве страхового брокера. Так, в Великобритании число таких сделок достигает 70%, а в США составляет не менее 80% от всех за- Таблица 2.5 Характеристика деятельности страхового брокера  ключаемых договоров. Страховой брокер является независимым посред-ником, который осуществляет предпринимательскую деятельность от своего имени. Это означает, что брокер несет ответственность перед клиентом за недостоверную информацию, некачественное или неполное размещение рис-ка. Страховщик же не несет ответственности за ошибочные действия страхо- вого брокера. Страховой брокер стоит на стороне страхователя и действует по его поручению. Объем оказываемых услуг устанавливается договором поручения. При представлении интересов страхователя основными задачами брокера являются: – анализ заявленных к страхованию рисков; – определение необходимого объема страховой защиты; – поиск наиболее подходящего страховщика с учетом оптимального размещения риска. В табл. 2.6 представлены результаты сравнительного анализа деятель-ности страховых агентов и страховых брокеров. К преимуществам работы со страховым брокером с точки зрения страховщика относится: отсутствие от-ветственности за действия брокера, возможность привлечения крупных кли-ентов, отсутствие необходимости развития собственной агентской сети, воз-можность получения сопутствующих видов услуг, профессиональное осуще-ствление деятельности на рынке. Преимущества страхового агента с точки зрения страховщика: возможность контролировать и регулировать деятель-ность, возможность привлекать клиентов на постоянной основе. Таблица 2.6 Результаты сравнительного анализа деятельности страховых посредников  2.4. Государственное регулирование страхового дела Страховое законодательство является одним из ключевых факторов, определяющих эффективность развития страхового рынка и страховой от-расли. Именно оно регламентирует поведение (действия) субъектов на стра-ховом рынке. От того, насколько оно адаптивно ожиданиям рынка, гармо-низировано с международным законодательством и с законодательством, регулирующим иные ключевые для страхования отрасли (отрасли, в которых сконцентрировано значительное число страхователей и осознанных рисков), во многом зависит развитие рынка и защищенность участников этого рынка. Знание основ страхового законодательства – ключ к пониманию правил игры на страховом рынке, к осознанию прав и обязанностей субъектов, к более дееспособному поведению в условиях работы со сложным финансовым про-дуктом, которым является страхование. Страховое право – это совокупность общепринятых, законодательно определенных правил (норм) поведения субъектов страховых отношений. Страховое право закреплено в законах и подзаконных актах о страховой деятельности. Основу страхового права составляют нормы гражданского и финансового права, также в состав страхового права входит ряд норм ад-министративного, уголовного, международного частного и других отраслей права. Как и любая отрасль права, страховое право имеет несколько уровней, регулирующих страховые отношения с разной степенью детализации. Стра-ховое законодательство регламентирует: – условия функционирования рынка страхования, включая допуск иг-роков на этот рынок и контроль за их деятельностью и финансовой устой-чивостью; – правила осуществления страхования, включая регламентацию дого-вора страхования, порядка выплаты страхового возмещения и иные ключе-вые нормы взаимодействия страховщика и страхователя (особенно по обя-зательным видам страхования); – обязанность осуществлять страхование определенных объектов, в зависимости от осуществляемого субъектом (страхователем) вида деятель-ности (прежде всего экономической деятельности); – формирование и функционирование системы социальной защиты граждан, реализуемой через систему социального страхования. В страховом законодательстве выделяют следующие ступени, содер-жащие различные нормы регулирования страховых правоотношений. Международные кодексы и соглашения. На уровне международного законодательства отсутствуют специальные (отдельные) кодексы и согла-шения, посвященные страхованию, однако имеется целый ряд документов, регламентирующих те или иные отдельные нормы страхового права, знание которых крайне важно при страховании операций, связанных с междуна-родными торговыми и экономическими отношениями. В ряду этих доку-ментов такие, как: – различные транспортные кодексы и соглашения: торговый, морской, воздушный; – Йорк-Антверпенские правила, определяющие порядок признания «общей аварии»; – система ИНКОТЕРМС, определяющая набор терминов, отражающих условия поставки товаров. Эти нормы регламентируют отдельные виды экономической деятель-ности, в рамках которых уточняются вопросы страхования, в том числе обязанность (необходимость) осуществления страхования (обеспечения стра-ховой защиты того или иного объекта), а также порядок его осуществления. Конституция РФ. Конституция РФ не регламентирует страхование как таковое и не дает конкретных ссылок на регламентацию данного вида экономической деятельности, но содержит две важнейшие предпосылки, реализация которых в дальнейшем идет в том числе через страхование как институт: социальная защита и медицинское обеспечение, экономическая свобода субъектов. Кодексы РФ. Следующий уровень законодательства представлен федеральными кодексами, которые условно можно подразделить на кодексы, в которых есть прямая норма, регламентирующая страховую деятельность, и кодексы, которые опосредованно связаны со страхованием. К числу первых относятся следующие: ■ Гражданский кодекс РФ, часть вторая, глава 48 «Страхование»; ■ Налоговый кодекс РФ; ■ Кодекс торгового мореплавания; ■ Воздушный кодекс РФ; ■ Градостроительный кодекс РФ. Иные кодексы опосредованно связаны со страхованием, но имеют большое значение в вопросе формализации страхового интереса и обстоятельств наступления страхового случая, регулирования отношений субъектов страхового рынка: Гражданский кодекс РФ (кроме гл. 48); Уголовный кодекс РФ; Уголовно-процессуальный кодекс РФ; Кодекс РФ об административных правонарушениях; Арбитражно-процессуальный кодекс РФ; иные кодексы. Федеральные законы. На уровне федеральных законов мы можем выделить две группы законов, регламентирующих вопросы страхования. 1. Законы прямого действия – это те законы, в которых страхование является основным объектом регулирования. Эти законы напрямую регла-ментируют основные вопросы осуществления страховой деятельности или осуществления определенного вида страхования. 2. Законы непрямого действия – в них страхование является неос-новным объектом регулирования данного закона, но, тем не менее, законом регламентируются отдельные положения, касающиеся осуществления стра-хования. Особенностью этих законов является система вменениясубъекту, осу-ществляющему определенный вид экономической деятельности, обязанности страховать свою ответственность или иной объект, указанный законом. Как правило, в рамках данных законов определен объект страхования, субъект, на которого возлагается обязанность по страхованию определенного риска, выгодоприобретатель, перечень рисков, подлежащих страхованию, и объем страховых сумм (лимитов ответственности), в пределах которых должно осуществляться страхование. Знание данной группы законов крайне необ-ходимо для понимания как общей системы вмененного страхования и по-рядка его осуществления, так и для понимания тех точек роста страхового рынка, которые связаны с вмененным страхованием. Следующим уровнем регламентации страхового права являются ре-шения органов исполнительной власти, представленные указами Прези-дента РФ, постановлениями Правительства РФ, приказами министерств и ведомств. Эти нормативные акты носят характер уточнения и конкретизации отдельных федеральных законов, а также служат методологической базой осуществления страховой деятельности. Как правило, в федеральных законах имеется отсылка к нормативным актам органов исполнительной власти, ко-торые детально регламентируют данный вопрос, и указан конкретный орган исполнительной власти, которому вменяется обязанность конкретизировать отдельные общие положения закона. На уровне Федеральной службы страхового надзора осуществляется допуск субъектов страхового дела на рынок страхования посредством выдачи лицензии на осуществление страхования, страховой брокерской деятель-ности или определенного вида страхования. Также ФССН осуществляет контроль за исполнением страхового законодательства и применяет санкции к субъектам страхового дела, не соблюдающим требования страхового законодательства. В этих целях издаются приказы Росстрахнадзора (Федеральной службы страхового надзора), касающиеся организации лицензирования стра-ховой деятельности: ■ приказ о выдаче лицензии на осуществление страхования; ■ приказ о выдаче лицензии на осуществление страховой брокерской деятельности; ■ приказ о выдаче лицензии на осуществление дополнительного вида страхования; ■ приказ о выдаче временной лицензии на осуществление дополните-льного вида страхования; ■ приказ о приостановлении действия лицензии на осуществление страхования; ■ приказ об отзыве лицензии на осуществление страхования; ■ приказ о приостановлении лицензии на осуществление страховой брокерской де ■ приказ об ограничении действия лицензии на осуществление стра-хования; ■ приказ о прекращении действия лицензии на осуществление стра-хования. Все страховое законодательство неразрывно взаимосвязано и состав-ляет систему страхового права. В отличие от европейских стран российское страховое право еще очень молодо, поэтому находится на стадии транс-формации и доработки. Многие аспекты страхового законодательства тре-буют проведения значительной работы по его гармонизации и совер-шенствованию, а также полноценной адаптации к условиям современной рыночной экономики. Работа в этом направлении постоянно ведется как законодателями, так и страховым регулятором. Новации страхового права порождают необходимость как для страховщика, так и для страхователя постоянно находиться в условиях изменений, происходящих на страховом рынке и в законодательстве, что требует разработки адаптивных моделей управления компаниями и постоянной трансформации имеющихся бизнес-процессов. Сущность государственного регулирования страховой деятель-ности. Содержание и степень государственного регулирования страховой деятельности находится в прямой зависимости, от уровня развития эконо-мической системы. В условиях развитого страхового рынка государственное регулирование ограничено. В ситуации со слаборазвитой рыночной инф-раструктурой государственное регулирование субъектов страховых отно-шений достаточно жестко регламентировано. Сущность государственного регулирования страховой деятельности проявляется посредством реализации соответствующих функций (табл. 2.7). Таблица 2.7 Функции государственного регулирования страховой деятельности  Государство, формируя законодательную и нормативную базы, опре-деляет правила и нормы функционирования субъектов страхового дела. Контроль и надзор за исполнением ими страхового законодательства осу-ществляется соответствующими государственными органами. Государст-венное регулирование страховой деятельности представляет собой систему общественных отношений, складывающихся в процессе формирования и реализации соответствующих норм и правил хозяйственной деятельности. Государственное регулирование – это определенный механизм, пред-ставленный системой методов, форм и экономических инструментов регу-лирования, применяемых в целях обеспечения эффективного функциони-рования субъектов страхового дела. Механизм государственного регули-рования не может быть универсальными для всех национальных страховых систем, поскольку все страны различаются своими объективными и субъективными условиями, определяющими содержание и приоритеты государственной политики. Однако существуют некоторые общие подходы страхового регулирования, лежащие в основе многих международных ин-теграционных структур. Так, в ЕС действуют директивы, предусматри-вающие единые требования по составлению форм финансовой отчетности, контролю платежеспособности и др. Государственное регулирование позво-ляет формировать адекватную институциональную базу страховой отрасли, определяющую ее организационную структуру. Российская модель государственного регулирования страховой деятельности. Несмотря на единые подходы к регулированию, например в странах ЕС, в каждой стране реализуется собственная национальная модель регулирования страховой деятельности. Эти особенности отражают прин-ципы общей модели экономического развития страны и определяются исто-рически сложившиеся системой отраслевого регулирования. В настоящее время в Российской Федерации сформирована национальная модель регу-лирования страховой деятельности, правовую основу которой составляет национальное страховое законодательство, регулирующее статус и деяте-льность субъектов страховых отношений. Модель государственного регулирования страховой деятельности пред-ставляет собой схему взаимодействия и соотношения субъектов страховых отношений, функции которых и отношения между которыми структури-руются определенными правилами и нормами. Таблица 2.8 Структура государственного регулирования страховой деятельности
Сфера деятельности субъектов регулирования различна. Законода-тельные органы определяют статус участников страховых отношений и правовые рамки их функционирования. Значительно в большей степени про-является регулирующая деятельность исполнительных органов. Три уровня исполнительной власти – федеральный, региональный и муниципальный – оказывают непосредственное влияние на содержание страховых отношений, на функционирование субъектов этих отношений, реализацию механизма государственного регулирования (рис. 2.4). Судебная же ветвь власти обес-печивает неукоснительное соблюдение хозяйствующими субъектами уста-новленных норм и правил, констатирует правомочность деятельности и дее-способность субъектов страхования.  Основными исполнительными органами, осуществляющими непосред-ственное регулирование страховой деятельности, являются Правительство РФ, в том числе министерства и ведомства, в полномочия которых входят контроль и надзор за деятельностью субъектов страховых отношений. К ним относятся Министерство финансов РФ, Центральный банк РФ, Министерство экономического развития и торговли РФ, Федеральная налоговая служба РФ и органы надзора. Деятельность регулирующих государственных структур основана на соответствующих законодательных нормах, определяющих их полномочия и ответственность. Сфера регулируемых отношений включает все формы взаимодействия участников страховой деятельности как в рамках страхового рынка, так и за его пределами. К группе участников отношений, имеющих непосредственное отношение к страховым операциям, относятся страхователи, страховые орга-низации, страховые посредники, в части иных взаимоотношений со стра-ховыми организациями – финансовые посредники, а также с точки зрения регулирующего воздействия со стороны государства – представители испол-нительной власти – органы страхового надзора. Учитывая организационную структуру модели регулирования стра-ховой деятельности, можно определить государственное регулирование страховой деятельности как систему взаимодействия субъектов и объектов регулирования, включая механизм этого взаимодействия. Страховой (финансовый) надзор. В любой экономической системе рыночного типа государственную исполнительную власть в страховом сек-торе в основном представляют органы надзора (страхового или финан-сового). В механизме страхового регулирования они играют центральную и определяющую роль. Главными задачами органов надзора являются обес-печение исполнения и контроль за соблюдением требований законодате-льства участниками страховых отношений. Поддержание правопорядка на страховом рынке является прямой обязанностью органов надзора. Нацио-нальным законодательством регламентируются правовой статус органа над-зора, его основные задачи, функции и права, структура центральных органов и территориальных подразделений. Для разных законодательных систем характерна собственная форма организации надзорных органов. На орган страхового (финансового) надзора возложены функции конт-роля соблюдения законодательства РФ в части страховой деятельности, раз-работки требований по регистрации и лицензированию, контроля финан-совой деятельности страховых организаций (табл. 2.9). Надзорные органы осуществляют контроль выполнения страховыми организациями установ-ленных требований (нормативов), обязывают согласовать условия страхо-вания, размеры тарифных ставок, правила формирования и размещения резервов и т.д. Таблица 2.9 Этапы страхового надзора
Регулирование со стороны органов надзора проявляется уже на этапе допуска к страховой деятельности путем установления общих требований по регистрации и лицензированию. Для получения лицензии страховая орга-низация должна соответствовать определенным установленным критериям. В надзорные органы представляется ряд документов, свидетельствующих фор-мальное и экономическое соответствие, финансовую состоятельность страхо-вой компании, а также уровень квалификации руководства страховой ком-пании. Органы надзора на основании утвержденного перечня документов, подтверждающих соответствие нормативным требованиям, принимают ре-шение о предоставлении хозяйствующему субъекту права заниматься стра-хованием. На стадии допуска к ведению страховых операций одним из критериев является качество предлагаемого страхового продукта. Правила по лицен-зируемым видам страхования проходят соответствующую процедуру ут-верждения для каждой страховой компании. Кроме того страхование может осуществляться на основе типовых правил. Анализ ценовых условий дого-вора страхования – проверка и утверждение страховых тарифов – является одним из характерных признаков российской модели регулирования стра-ховой деятельности. Контроль размеров тарифных ставок заключается не только в их утверждении на стадии лицензирования, но и в последующем надзоре за их соблюдением. Вниманию контролирующих органов подвержены регулярная бухгал-терская и статистическая отчетность, финансовое состояние страховых орга-низаций. В части государственного регулирования финансовой деятельности страховых организаций осуществляется контроль и оценка финансовой устойчивости (платежеспособности), достаточности капитала и страховых резервов. Не менее серьезным и актуальным направлением государственного регулирования страховой деятельности является регулирование инвестиций страховых резервов и собственных средств страховых компаний. Органы надзора, как правило, определяют круг разрешенных и запрещенных объ-ектов инвестирования; устанавливают максимальные и (или) минимальные нормы размещения. Эволюция финансовых институтов в развитых странах привела к сти-ранию существенных различий между банковскими и небанковскими струк-турами. Произошел процесс диффузии банковско-кредитной сферы с дру-гими финансовыми секторами – инвестиционным и страховым. Продукты этих сфер деятельности стали носит комбинированный характер. Таким обра-зом, под давлением процессов интеграции и конвергенции наблюдается уни-фикация государственного регулирования деятельности институтов финан-сового рынка и формирование системы мегарегулирования. Глобализация, проявляющаяся в свободном перемещении капитала, проявляется в форме проникновения в страховую отрасль иностранных ин-весторов. Доля иностранного капитала в страховой отрасли составляет величину, вполне укладывающуюся в установленную государство квоту в 25%. Среди многих причин относительной неактивности зарубежных ин-весторов можно отметить несовершенство российского законодательства. Страховая деятельность представлена также страховыми посредни-ками, осуществляющими реальное продвижение страховой услуги. Государ-ственное регулирование деятельности страховых брокеров является, наряду с другими направлениями, также составным элементом модели регулирования страховой деятельности. Государством устанавливаются условия лицензи-рования, квалификационные требования, определяются рамочные условия их деятельности. Для защиты интересов органы страхового надзора рассматривают жалобы и обращения страхователей, в отдельных случаях проводят проверку деятельности страховщиков. Органы страхового надзора имеют полномочия на применение санкций по отношению к организациям, нарушившим зако-нодательство. Таблица 2.10 Методы государственного регулирования страховой деятельности
Основные формы и инструменты государственного регулирования страховой деятельности. Государственное регулирование страховой деяте- льности реализуется посредством целенаправленного использования опре- деленных форм и методов. Методы государственного регулирования мо-гут быть прямыми и косвенными (табл. 2.10). Таблица 2.11 Методы, формы и инструменты государственного регулирования страховой деятельности
Методы государственного регулирования – прямого и косвенного – на поверхности экономической жизни принимают соответствующие формы ре-гулирования. Форма государственного регулирования страховой деятель-ности представляет собой систематизированную совокупность инструментов, объединенных по известному признаку. Анализ практики государственного регулирования страховой деяте-льности позволяет систематизировать формы регулирования. Обладая само-стоятельностью, каждая форма основана на использовании определенных инструментов, посредством которых и достигается комплексность формы государственного регулирования. Классификация методов, форм и инстру-ментов регулирования страховой деятельности, основанная на действующей отечественной практике, приведена в табл. 2.11. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||