Учебник. московский государственный университет путей сообщения
 Скачать 1.6 Mb.
|
|
Кумуляция риска – это состояние портфеля, когда большое коли-чество застрахованных объектов или несколько объектов со значительными страховыми суммами могут быть затронуты одним и тем же страховым случаем, что ведет к крупным убыткам. Чаще всего кумуляция риска явля-ется следствием недостаточной территориальной раскладки ущерба, когда устойчивости страховых операций угрожают не столько крупные риски, сколько скопление мелких рисков на ограниченном страховом поле. Воз-можные причины кумуляции риска: – скопление застрахованных объектов на ограниченной территории; – наличие в страховом портфеле так называемых зависимых рисков; – концентрация ценностей на одном или нескольких объектах; – применение технологий перестрахования, при которых перестрахов-щик утрачивает контроль за конкретным риском и может аккумулировать в портфеле несколько частей одного и того же крупного риска; – неудачная маркетинговая политика страховщика. В том случае, если работа страховой организации ориентирована на определенную группу или малое количество групп клиентов, риск кумулирования убытков растет. Проведение территориальной диверсификации страхового портфеля особенно актуально, когда в объем страхового покрытия включены риски стихийных бедствий. Различные территории могут быть в разной степени подвержены риску, например наводнения, что позволяет компенсировать убытки по одним территориям за счет доходов по другим территориям. Принимая на страхование риски из различных регионов, страховщик до-бивается пространственной раскладки ущерба. Поэтому страховщик стре-мится поддерживать определенный баланс по объему принимаемых обяза-тельств между различными территориями и может устанавливать по каждой территории максимальный объем обязательств, принимаемых по данному виду страхования. При этом необходимо учитывать, насколько выделенные территории изолированы друг от друга, чтобы объекты, застрахованные на разных территориях, могли считаться независимыми. Кумуляция может быть межвидовой, когда одновременно наступают крупные убытки по разным видам страхования. В-четвертых, портфель рисков должен быть сбалансированным. Теоретически портфель риска считается сбалансированным, если: – совокупный риск по портфелю меньше, чем полученная путем сложения сумма всех рисков, включенных в портфель, за счет внутри-портфельного перераспределения и компенсации; – реализация совокупного риска по портфелю поддается более точному прогнозированию, чем по отдельным рискам; – страховые операции за тарифный период не являются дефицитными. Для достижения сбалансированности страхового портфеля использу-ются различные методы: – прогнозное моделирование; – отбор рисков на стадии заключения договора (селекция рисков и андеррайтинг); – формирование субпортфелей в рамках страхового портфеля; – минимизация риска; Формирование портфеля рисков осуществляется в процессе андер-райтинга. Андеррайтинг – процедура действий по принятию или непри-нятию на ответственность страховщика заявленных рисков по оговоренному объекту страхования с установлением (согласованием) страхового тарифа и франшиз в целях предложения страховой услуги с условиями, удовлет-воряющими страховщика и страхователя. Андеррайтинг включает в себя: – оценку риска; – селекцию риска; – принятие решения о принятии риска на ответственность (или отказ); – определение условий договора (страховое покрытие, величина та-рифа); – разработку программы перестрахования; – разработку рекомендаций страхователю по минимизации рисков и контроль за исполнением; – контроль за рентабельностью страхового портфеля. Рентабельным можно считать портфель, по которому страховая орга-низации имеет «андеррайтинговую прибыль». Андеррайтинговая прибыль – положительное сальдо совокупной нетто-ставки и выплат за тарифный период. Основная задача андеррайтинга – отбор рисков (selectionofrisks) для формирования портфеля рисков, соответствующего рыночной стратегии страховой компании. Селекция рисков – отбор рисков в соответствии с критериями, установленными страховщиком, в рамках программы управ-ления риском страховой компании. Для этого страховщик разрабатывает философию андеррайтинга, которая представляет собой концепцию развития страховых операций. На основе этой философии компания разрабатывает политику андеррайтинга. Политика андеррайтинга – это системное объединение решений страховой компании об отборе объектов страхования, объеме предоставляемой защиты, требованиях к качеству принимаемых на страхование рисков и проведению экспертизы объектов, а также установление обязательных оговорок и исключений, минимального размера страховой премии. Мероприятия по оценке риска и его селекции, определению условий договора и контроль за портфелем осуществляет андеррайтер. Андеррайтер – высококвалифицированный специалист в области страхования (перестра-хования), имеющий властные полномочия от руководства страховой ком-пании принимать на страхование (перестрахование) предложенные риски, отвечающий за формирование страхового (перестраховочного) портфеля. Большое внимание в процессе адеррайтинга уделяется оценке рисков. Оценка риска отдельных объектов может быть осуществлена методами сред-них величин, группировок, коэффициентов и индивидуальных оценок. Ме-тод средних величин основан на гипотезе, что все объекты, с которыми работает страховщик находятся в одинаковой рисковой ситуации, подвер-жены одинаковой вероятности наступления страхового события, следствием которого будет одинаковый для всех объектов ущерб. Этот метод оценки риска может приниматься только в однородных совокупностях. Он наиболее прост, но наименее точен. Метод группировоканалогичен методу средних величин с той раз-ницей, что для достижения однородности совокупность объектов разбивается на несколько однородных групп на основе признака, определяющего рис-ковую ситуацию. Метод коэффициентов предполагает определение средней величины риска, а затем использование скидок и надбавок (накидок) к средней вели-чине в зависимости от рисковой ситуации. Скидки и надбавки выражаются в процентах (иногда в промилле) от средней величины. Метод индивидуальных оценок применяется только в отношении рис-ков, которые невозможно сопоставить со средней величиной. Страховщик дает произвольную оценку, отражающую его профессиональный опыт. Однако в основе этой произвольной оценки лежит глубокий анализ рисковой ситуации. Этот метод наиболее трудоемок, но и наиболее точен. Гораздо сложнее оценить риск по всей совокупности объектов, для чего предварительно необходимо оценить вероятность распределения стои-мости ущерба в целом по страховому портфелю. Характеристиками этого распределения являются ожидаемая величина ущерба и его рассеивание, которые определяются статистическими методами. Превышение фактиче-ской суммы ущерба над расчетной (ожидаемой) нежелательно для стра-ховщика, поэтому в страховом деле придается большое значение точности расчетов и качеству исходного статистического материала. Исходя из принципа солидарной раскладки ущерба задачей страхов-щика является формирование такого портфеля рисков, в котором факти-ческая стоимость общего ущерба стремится к ожидаемой величине, для покрытия которой были собраны страховые взносы. Это достигается путем взаимной компенсации отклонений фактического ущерба по отдельным объектам от ожидаемой средней величины ущерба. В портфель рисков по-падают объекту с фактическим ущербом выше и ниже среднего. Отклонения взаимно нейтрализуются, и фактический общий ущерб приближается к ожидаемому. Если взаимной компенсации отклонений фактического ущерба по отдельным объектам от ожидаемой средней величины не происходит и фактический ущерб превышает ожидаемый, то страховщик несет убытки. Вероятность такой ситуации называется техническим риском страховщика. В отличие от рисков страхователей технический риск – это риск страховщика, обусловленный качеством портфеля рисков. Технический риск страховщика – это вероятность превышения фак-тическим уровнем совокупных страховых выплат уровня, прогнозируемого страховщиком. Иначе говоря, технический риск есть вероятность колебаний допустимой максимальной границы средней величины ущерба по отношению к прогнозируемому среднему ущербу. Основой технического риска является возможность отклонения динамики рисков, принятых страховой компанией, от прогноза по причинам, имеющим как объективный, так и субъективный характер (рис. 1.15). Катастрофический риск возникает в том случае, когда в течение данного периода наступает либо один тяжелый риск (стихийное бедствие), либо множество крупных рисков. Риск ошибок может возникать под влиянием объективных или субъективных факторов. Объективными факторами являются отсутствие ста-тистической информации, ее недостаточность или неточность. Субъективные ошибки проистекают из неправильных подходов при обработке статис-тической информации, неточных оценок будущих изменений рисковой среды или чисто человеческих ошибок. Европейский комитет по страхованию считает техническим риском недостаточность средств страховой компании для выполнения обязательств по страховым выплатам, обусловленную выполнением ею страховых опера-ций. При этом применяется следующая классификация рисков страховой компании. Текущие риски: – риск недостаточности тарифов вследствие их занижения на основе некорректной статистической базы или ошибки; Риск отклонения фактической рисковой ситуации от прогноза Изменение рисковой ситуации Риск отклонения фактической рисковой ситуации от прогноза Риск ошибок      Несущественные Объективные факторы – отсутствие статистической информации, ее недостаточность, неточность и т.д.    Кумулятивные  Катастрофические  Возникают в том случае, когда в течение данного периода наступает либо один тяжелый риск (стихийное бедствие), либо множество крупных рисков Субъективные факторы – неправильные подходы при обработке статистической информации, неточные оценки будущих изменений рисковой среды, человеческий фактор и т.д.  Рис.1.15. Причины отклонения фактической динамики рисков от прогноза – риск отклонения (недостаточности) средств компании для выпол-нения обязательств, связанный с отклонением фактического размера страхо-вых выплат, инвестиционного дохода и расходов на ведение дела от рас-четных величин вследствие изменения факторов риска (например, изменения в законодательстве, колебания уровня цен и заработной платы, снижение ставок за банковский кредит), а также риски, связанные с предложением новых страховых продуктов; – риск недостаточности страховых резервов; – риск низкого качества перестраховочной защиты; – риск фактического превышения операционные расходов над их запланированной величиной; – риск крупных убытков, когда ущерб выше, чем предусмотрен тарифом; – риск катастроф или кумулятивный риск – риск массовых убытков, вызванных одним страховым случаем. Специальные риски: – риск роста, когда темпы роста страховой премии (следовательно, и обязательств) превышают темпы роста активов страховой компании; – ликвидационный риск – это риск недостаточности средств для выпол-нения обязательств перед страхователями в случае прекращения деятель-ности страховщика. Используемая классификация не во всех случаях четко разделяет риски, и некоторые из них невозможно рассматривать независимо друг от друга, поскольку они взаимосвязаны. Построение теоретической модели портфеля рисков на основе стратегического плана развития страховой компании  Формирование портфеля рисков с заданными параметрами  Контроль за динамикой отдельных рисков, включенных в портфель рисков  Контроль за структурой портфеля рисков, выравнивание частоты событий (риски с более высокой вероятностью ущерба должны балансироваться рисками с меньшей вероятностью) и ожидаемой величины ущерба (риски с высоким ожидаемым ущербом должны балансироваться рисками с малым ущербом) Рис.1.16. Стадии управления портфелем рисков Управление портфелем рисков – один из наиболее дорогостоящих, трудоемких элементов управления, представляющих собой непрерывный, детальный анализ рынка страхования и тенденций его развития; сегментации страхового рынка; финансово-экономических показателей страховых ком-паний; емкости страхового рынка и степени его освоения. Это основа уп-равления всей профессиональной деятельности страховщика. Управление портфелем рисков – система взаимосвязанных методов, направленных на формирование сбалансированного портфеля рисков и обеспечение эффективности деятельности страховой компании в целом и отдельных подразделений в частности (рис. 1.16). Методы минимизации рисков, обусловленных состоянием страхового портфеля, представлены в табл. 1.4. Таблица 1.4 Методы минимизации рисков
Анализ портфеля осуществляется по различным параметрам: – состав, структура и динамика договоров; – диверсификация по видам страхования; – однородность рисков; – страховая премия по видам страхования; – убытки по видам страхования; – статистика страховых случаев. Поскольку портфель рисков – это постоянно изменяющаяся совокуп-ность рисков, она требует постоянного контроля: – за динамикой отдельных рисков. Если характер динамики или ее темпы изменяются, необходимо самым тщательным образом оценить потен-циальное влияние этого воздействия на финансовое состояние; – за сбалансированностью рисков внутри портфеля; – за соответствием активов страховой компании портфелю рисков. 1.3. Роль страхования в современном мире В настоящее время рисковая ситуация в мире является напряженной в силу имеющих глобальный характер процессов и явлений: – возрастают частота и тяжесть стихийных бедствий и других небла-гоприятных событий; – новые, сложные риски порождает научно-технический прогресс – от взрывов и пожаров при внедрении новых технологий до рисков, связанных с новыми информационными технологиями, генетикой и т.д. Важно отметить, что опыт управления этими новыми рисками еще не наработан; – экономический рост ведет за собой усложнение хозяйственных связей. В то же время известно, что чем сложнее система, тем легче вывести ее из состояния равновесия. Обрыв одной хозяйственной связи (например, недопоставка продукции вследствие пожара у поставщика) в ряде случаев ставит в критические условия всю цепочку производителей и потребителей. Кроме того, развитие экономики порождает массу новых предпринимате-льских рисков, особенно в сфере финансового рынка (скажем, в биржевом, банковском деле); – для всех стран с развитой экономикой общей является проблема старения населения, которая обостряет потребность в защите человека, связанную с оказанием ему необходимой медицинской помощи и обеспе-чением достойных доходов в старости; – появляются новые, не известные ранее заболевания человека и сельскохозяйственных животных; – плотность размещения производственных объектов, жилья культур-ных и исторических ценностей резко повышает возможную кумуляцию риска. Одновременно происходит возрастание стоимости отдельных объек-тов (например, нефтяных вышек и других сложных технических сооруже-ний). В совокупности эти два явления повышают возможность катастро-фического ущерба; – наконец, нельзя не отметить общий прогресс криминализации общества – начиная от культуры (романтизация ситуаций, связанных с нарушением закона) и заканчивая уголовными преступлениями, фактами коррупции и т.д. В условиях такого усложнения рисковой ситуации проблемы управ-ления риском, в том числе обеспечения страховой защиты, выходят на первый план и приобретают высокую общественную значимость. Эти про-блемы актуальны и для России. Более того, в России объективная необхо-димость в страховании повышена, поскольку: – производственные фонды большинства предприятий имеют высокий процент износа, соответственно подвержены различным рискам; – во многих отраслях промышленности применяются устаревшие тех-нологии, представляющие опасность для участников производства и окру-жающей среды. Эти и другие факторы подтверждают актуальность страхования и повышение его роли на современном этапе (рис. 1.17). Опыт стран с развитым рынком подтверждает, что страхование является одним из важнейших методов управления риском. По данным ЕС и США субъекты рынка до 50% средств, расходуемых на защиту от риска, направляют в страхование. Общественное значение страхования можно рассматривать на микро-, макро- и мегауровнях. На микроуровне страхование выступает как способ защиты интересов физических и юридических лиц путем переноса риска на профессионала – страховую организацию, имеющую компетентных специалистов по работе с риском. Физическое лицо путем страхования может защитить свои иму-щественные интересы, связанные: – с владением, пользованием и распоряжением имуществом (принад-лежащие гражданам строения, имущество, транспортные средства, живот-ные, предметы искусства и др.); Природные Усиление геологиче-ской нестабильности. Изменение климати-ческих условий. Рост частоты и тяжести стихийных бедствий и других неблагоприят-ных событий Экономические Усложнение хозяйствен-ных связей в процессе развития экономики, появление новых видов предпринимательских рисков. Повышение риска катастрофического ущерба вследствие возрастания плотности размещения производст-венных объектов и еди-ничной стоимости объекта. Появление новых рисков, связанных с развитием научно-технического прогресса Социальные Старение населения, возрастание потребности в страховой защите лиц пожилого возраста. Появление не известных ранее заболеваний. Криминализация общества    ПОТРЕБНОСТЬ В СТРАХОВАНИИ Рис.1.17. Влияние глобальных процессов на потребность в страховании – возможностью нанесения ущерба или вреда третьему лицу (граж-данская ответственность владельцев автотранспортных средств, владельцев животных; профессиональная ответственность); – жизнью, здоровьем, трудоспособностью и пенсионным обеспечением человека (медицинское страхование, страхование пенсий, страхование жиз-ни, страхование от несчастных случаев и болезней, страхование детей и др.). Каждый гражданин исходя из своей потребности и реальной рисковой ситуации формирует для себя и своей семьи комплект договоров страхования – «страховой зонтик», который нейтрализует или смягчает ущерб при наступлении риска путем его компенсации. В последнее время в странах с развитой экономикой страхование становится способом управления рисками семьи и индивидуального (семейного) финансового планирования. Таким образом, поддерживается достигнутый уровень жизни населения. Специа-льные исследования в области психологии показали, что в стране, где предприниматели и население имеют страховые полисы «на все случаи жизни», социальная напряженность в обществе значительно снижена. Юридическое лицо (предприниматель, фирма) так же, как и лицо физическое, посредством страхования защищает свои имущественные интересы, осуществляя, например: – страхование зданий, сооружений, оборудования, транспорта, строи-тельно-монтажных рисков, урожая сельскохозяйственных культур, интеллек-туальной собственности и др.); – страхование гражданской ответственности организаций, эксплуати-рующих опасные объекты, за причинение вреда третьим лицам, за неиспол-нение и ненадлежащее исполнение обязательств по договору и др.; – медицинское страхование, страхование выезжающих за рубеж, стра-хование от несчастных случаев трудового коллектива за счет средств пред-приятия (как правило, в рамках социального пакета). Приведенные примеры показывают, что предприниматели также имеют широкие возможности по защите деятельности фирмы от различных видов рисков. Важно отметить, что в отличие от физических лиц предприниматель, защищаясь от конкретных видов рисков, преследует более сложные цели: – обеспечить прибыльность бизнеса (или минимизировать убыток) вне зависимости от рисковых обстоятельств; – упростить рисковую ситуацию и оптимизировать процесс управления риском фирмы путем переноса на профессионала (страховщика) ряда рисков; – стабилизировать денежные потоки фирмы путем уплаты страховой премии, величина которой заранее известна, что освобождает фирму от внезапной необходимости изыскивать средства для компенсации ущерба при наступлении случайных неблагоприятных событий. Возможность для предпринимателя решить с помощью страхования столь широкий круг задач привела к определению страхования в зарубежной теории как резервного капитала. Если бы фирма не использовала стра-хование, ей для нейтрализации колебания денежных потоков пришлось бы увеличить размер оборотного капитала или брать кредиты. Страховые компании обладают ликвидным капиталом и более диверсифицированным портфелем рисков, чем фирмы-страхователи, поэтому страхование обходится последним дешевле, чем привлечение заемного оборотного капитала. Значение страхования на макроуровне проявляется в экономике, социальной сфере, экологии, инновационной деятельности. Компенсируя ущерб, страхование обеспечивает непрерывность хозяйственной деятель-ности субъектов и тем самым вносит вклад в стабильность национальной экономики. Снижая неопределенность и конъюнктурные колебания, стра-ховые компании сглаживают экономические циклы и воздействие кризисов как на макроэкономическом, так и на микроэкономическом уровне. До-ступность страховой защиты стимулирует развитие производства, торговли и гарантирует сохранение имущественных прав. В процессе страхования мелкие, разрозненные взносы страхователей объединяются страховщиком в инвестиционный капитал. В странах с раз-витым рынком страховые компании входят в тройку крупнейших институ-циональных инвесторов наряду с банками и пенсионными фондами. Страхование способствует инновационному развитию экономики и стимулирует научно-технический прогресс. При наличии страховой защиты предприниматели внедряют новые технологии, финансируют научные раз-работки и др. Экономический эффект превентивной деятельности страховых компаний проявляется в улучшении рисковой ситуации. Страховые ком-пании финансируют мероприятия, направленные на снижение риска, при-кладные исследования в этой сфере, а также способствуют внедрению результатов исследований в практику (например, повышение безопасности на транспорте, снижение заболеваемости и смертности населения, повы-шение надежности технических инструкций и т.д.). Такие программы в ряде случаев имеют социальных характер и способствуют повышению качества жизни населения. Страхование вносит серьезный вклад в обеспечение платежеспособ-ного спроса в стране, компенсируя страхователю убытки (вместо разбитой машины покупается новая, на месте разрушенного завода строится новый) и оплачивая труд специалистов, занятых в страховании. С социальных позиций значение страхования может быть прямым и опосредованным. К прямому можно отнести защиту граждан на случай болезни, утраты трудоспособности, несчастных случаев, пенсионное стра-хование, страхование имущества, жилья и другие виды страхования. В современной демографической ситуации полноценное обеспечение в ста-рости возможно только с помощью страхования. Высокие темпы старения населения сделали невозможным даже для стран с развитой экономикой обеспечивать принятые государственные пенсионные обязательства. Рефор-мы, которые проходят во многих странах Европы, направлены в том числе на передачу части пенсионных обязательств от государства населению. Боль-шую роль в этом процессе должны играть страховые компании, осуще-ствляющие страхование пенсий. Опосредованно страхование влияет на социальные процессы через стабилизацию экономики фирмы. Например, после наступления страхового случая, повлекшего за собой повреждение или уничтожение какого-либо имущества, предприниматель производит восстановление пострадавшего объекта, сохраняя рабочие места и оплачивая стоимость найма рабочей силы, за счет средств страхового возмещения, выплачиваемого страховщиком, что позволяет поддерживать уровень потребления занятых на предприятии работников и их семей. Важно отметить, что страховая отрасль является одним из крупнейших владельцев информации. Страховыми компаниями накоплены уникальные статистические данные об авариях, катастрофах, стихийных бедствиях. Кроме того, базы данных страховщиков включают информацию о рисках своих клиентов – как юридических, так и физических лиц. Таким образом, страховщики создают уникальные информационные системы, в том числе на международном уровне, формируя основы и для страхования, и для других методов управления риском. Значение страхования на мегауровнесвязано с современными процес-сами глобализации и международным передвижением капитала, трудовых ресурсов, материальных ценностей и обусловленными этим рисками. В на-стоящее время страхование широко используется для защиты: – производства, персонала и гражданской ответственности фирм при вывозе капитала; – международной торговли, соответственно грузоперевозок (страхо-вание грузов, гражданской ответственности перевозчика, страхование ответ-ственности товаропроизводителя); – туризма (страхование от несчастных случаев, медицинское страхо-вание выезжающих за рубеж, их багажа, гражданской ответственности вла-дельцев автотранспортных средств и др.). На основе приведенного материала можно сделать вывод, что стра-хование стабилизирует экономическую ситуацию в стране, обеспечивает надежность денежных потоков, формирует инвестиционный капитал и в итоге создает благоприятные условия для экономического роста. 1.4. Классификация страхования Классификация страхования – это научное деление страхования на систему взаимосвязанных звеньев по определенным признакам. Такими при-знаками могут быть форма проведения, объект страхования, род опасности и т.д. Классификация в страховании имеет важное теоретическое и практи-ческое значение, поскольку влияет: – на условия лицензирования страховой деятельности; – осуществление надзора и контроля за деятельностью страховых организаций; – формирование страховых резервов; – организацию сбора статистических данных для расчета тарифов; – маркетинговую политику страховщика и др. Страховые отношения могут быть подразделены на отношения в области социального страхования и гражданско-правового страхования. Они имеют аналогичное общественное назначение и взаимно дополняют друг друга в осуществлении страховой защиты имущественных интересов страхователей, однако у них есть принципиальные различия. Нормативно-правовой базой социального страхования является Феде-ральный закон от 16 июня 1997 г. № 165-ФЗ «Об основах обязательного социального страхования» (далее – Закон об основах безопасности социа-льного страхования) и другие законодательные акты в области социального страхования. Отношения в области гражданско-правового страхования ре-гулируются Гражданским кодексом РФ (ГК РФ), Законом об организации страхового дела и др. Действие этих законодательных актов не распро-страняется на социальное страхование. Проведением социального страхования обычно занимаются государст-венные некоммерческие организации (фонды) – фонд социального страхо-вания, пенсионного страхования и т.д. Операции по гражданско-правовому страхованию осуществляют страховые организации (страховщики), имеющие лицензию на право заниматься страховой деятельностью. Эти организации (кроме обществ взаимного страхования) являются коммерческими, т.е. целью их деятельности является получение прибыли. По своему характеру социальное страхование призвано обеспечить страховой защитой граждан страны, т.е. право на получение выплат и посо-бий имеет большинство населения, а гражданско-правовое страхование рас-пространяется только на страхователей, имеющих договор страхования с конкретным страховщиком и участвующих в создании страхового фонда путем внесения страховых премий в соответствии с условиями договора. Размер выплат, производимых гражданам из фондов социального стра-хования, определяется государством и удовлетворяет минимально возмож-ный уровень социальных потребностей населения. При этом выплата посо-бий, пенсий и др. не зависит от платежеспособности гражданина, поскольку государство обязано обеспечить выполнение обязательств, принятых по со-циальному страхованию. Выплаты по гражданско-правовому страхованию индивидуальны, их размер определяется условиями конкретного договора и в конечном счете финансовыми возможностями страхователя. Причем государ-ство не отвечает по обязательствам страховщиков в случае неплатежеспо-собности и банкротства последних. Классификация гражданско-правового страхования может быть осуществлена по: историческому признаку, форме проведения, объекту страхования, роду опасности, виду страховой деятель-ности, кругу страхователей, порядку заключения договора и др. Рассмотрим более подробно каждый из этих признаков. Наиболее ранняя из известных классификаций предполагает разделе-ние по историческому признаку, т.е. в зависимости от появления и станов-ления того или иного вида страхования: морское (XV в.), личное (тонтина) (XVI в.), имущественное (от огня) (XVII в.), ответственности, от несчастных случаев, от краж и т.п. (XIX в.), автострахование, страхование авиационных и космических рисков и т.п. (XX в.). Классификация по историческому при-знаку не может быть завершенной и окончательной, поскольку в ходе науч-но-технического развития общества появляются новые и совершенствуются ранее существовавшие виды деятельности, риски видоизменяются и ус-ложняются, следовательно, им должны соответствовать новые виды стра-хования. По форме проведения страхование бывает обязательным и добро-вольным. Обязательное страхование проводится в силу закона и не зависит от волеизъявления сторон. Оно отражает общественную потребность в стра-ховании. При этом у страхователя появляется обязанность заключать договор страхования, у страховщика – принять на себя соответствующий объем страховой ответственности. ГК РФ позволяет выделить три разновидности обязательного страхования: обязательное страхование в силу закона, обяза-тельное государственное страхование, обязательное страхование в силу договора. Обязательное страхование в силу закона – это страхование, при котором обязанность страховать конкретный имущественный интерес воз-лагается на страхователя непосредственно нормами закона. Например, стра-хование ответственности автомобилистов, нотариусов, оценщиков и др. Обя-зательное государственное страхование относится к обязательному страхо-ванию в силу закона, однако ему присущи некоторые особенности: – оно проводится в отношении жизни, здоровья и имущества госу-дарственных служащих; – страхователями являются федеральные органы исполнительной власти; – источником уплаты страховой премии являются средства государ-ственного бюджета. Среди проводимых в настоящее время видов обязательного государ-ственного страхования можно назвать обязательное государственное личное страхование сотрудников судебных, налоговых, правоохранительных орга-нов, страхование жизни и здоровья военнослужащих и др. Обязательное страхование в силу договора – это страхование, при котором обязанность заключать договор для страхователя вытекает не из нормы конкретного закона, а из условий договора. Например, договором ипотечного кредитования может быть предусмотрена обязанность заемщика страховать объект залога и (или) свою жизнь от несчастного случая. Подоб-ные требования могут содержать договоры аренды транспортных средств, строительного подряда и др. Общими принципами всех видов обязательного страхования являются: – полнота охвата объектов – из объектов страхования не делается исключений (например, страховать свою ответственность обязаны владе-льцы всех автомобилей, зарегистрированных на определенной территории); – определение законом или в установленном законом порядке иными правовыми актами – указами Президента РФ, постановлениями Правите-льства РФ существенных условий договора: предметов страхования, страхо-вых случаев (объема ответственности страховщика), размера страховой сум-мы, страхового тарифа (п. 2 ст. 969 ГК РФ). Добровольное страхование проводится на основе свободного принятия решения о страховании и регулируется договором, заключаемым между стра-ховщиком и страхователем. Общие условия, на которых заключается такой договор, определяется стандартными правилами страхования, разрабаты-ваемыми страховщиками и утверждаемыми органами страхового надзора. При этом страхователь и страховщик могут договариваться о внесении до-полнений и исключений в эти правила. Все изменения должны быть отра-жены в конкретном договоре, заключенном и подписанном обеими сторо-нами. Принципами добровольного страхования являются: – волеизъявление сторон. Договор страхования заключается при нали-чии желания страхователя приобрести страховую защиту, а страховщика – предоставить ее; – срочность. Страхование действует в течение определенного периода времени, указанного в договоре; – выборочность приема на страхование. Страховая защита распростра-няется только на те объекты, которые указаны договоре; – отсутствие регламентаций при определении существенных условий договора. Для отражения сущности страхового бизнеса в мировой и отечест-венной практике пользуются классификацией по объектустрахования(так называемая отраслевая классификация). Такая классификация более развер-нута и структурирована. В ней выделяют отрасли страхования, подотрасли в рамках каждой отдельной отрасли, виды страхования внутри подотраслей. Под отраслями понимают относительно обособленные области страхо-вания, связанные с предоставлением страховой защиты для однородных (родственных) объектов страхования и наличием особых принципов и мето-дов страховой защиты, формирования и использования страховых фондов. Подотраслями страхования называются совокупности видов страхования однородных (родственных) объектов с характерными для них страховыми случаями, условиями и способами страховой защиты. Видом страхования называется страхование конкретных однозначных объектов от конкретных событий по конкретным условиям договора страхования. В соответствии с российским законодательством (ГК РФ, Закон об организации страхового дела) на отечественном рынке существуют две отрасли: имущественное страхование и личное страхование; По договору имущественного страхования могут быть застрахованы следующие имущественные интересы: – риск утраты (гибели), недостачи или повреждения определенного имущества; – риск ответственности по обязательствам, возникающим вследствие причинения вреда жизни, здоровью или имуществу других лиц, а в случаях, предусмотренных законом, также ответственности по договорам – риск гражданской ответственности; – риск убытков от предпринимательской деятельности из-за нарушения своих обязательств контрагентами предпринимателя или изменения условий этой деятельности по независящим от предпринимателя обстоятельствам, в том числе риск неполучения ожидаемых доходов – предпринимательский риск. По договору личного страхования объектом страхования являются жизнь, здоровье, трудоспособность и пенсионное обеспечение страхователя или застрахованного лица. Личное страхование подразделяется на две под-отрасли – страхование жизни и страхование здоровья: – страхование жизни, предусматривающее обязанность страховщика произвести страховую выплату в случае смерти застрахованного, а также дожития его до окончания срока страхования или возраста, определенного договором страхования; – страхование здоровья, предусматривающее обязанность страховщика произвести страховую выплату в оговоренных размерах при нанесении вреда здоровью застрахованного лица вследствие несчастного случая или болезни. Имущественное страхование включает в себя три подотрасли: – страхование имущества, где объектом страхования являются имуще-ственные интересы, связанные с владением, пользованием и распоряжением имуществом; – страхование ответственности, где объектом страхования является обязательство страхователя возместить причиненный им вред личности или имуществу; – страхование предпринимательского риска, где объектом страхования являются убытки (неполученный доход) предпринимателя, понесенные им по независящим от него обстоятельствам. С учетом действующего законодательства в области страхования (За-кон об организации страхового дела), базирующегося на особенностях формирования и использования страхового фонда, а также с учетом мировой практики отраслевую классификацию страхования можно представить не-сколько иначе, а именно: – как страхование жизни (накопительное), к которому относятся стра-хование жизни (аннуитет), страхование детей, пенсионное. Объектами стра-хования при этом являются имущественные интересы, связанные с жизнью, здоровьем, трудоспособностью личности. Договоры накопительного страхо-вания заключаются на длительный срок и предполагают выплату страхового обеспечения либо при наступлении оговоренного события, либо при исте-чении срока действия договора; – страхование иное, чем страхование жизни (общее), которое пред-полагает только компенсацию страхователю понесенных убытков и не пред-полагает накопление взносов. Объектами общего страхования являются иму-щественные интересы, связанные с конкретными видами имущества (недви-жимостью, транспортом, грузом), ответственности (авто-, судовладельцев, профессиональной), а также личностью (от несчастных случаев, болезней). Срок действия таких договоров, как правило, не превышает одного года. Последним звеном отраслевой классификации (по объекту) является такой вид страхования, как страхование конкретных однозначных объектов от характерных для них страховых рисков. Каждый вид требует разработки специальных правил страхования. Число видов страхования исчисляются многими десятками и постоянно увеличивается. В отечественной практике на современном этапе лицензируются сле-дующие виды страхования, предусмотренные классификацией: – страхование жизни на случай смерти, дожития до определенного возраста или срока либо наступления иного события; – пенсионное страхование; – страхование жизни с условием периодических страховых выплат (ренты, аннуитетов) и (или) с участием страхователя в инвестиционном доходе страховщика; – страхование от несчастных случаев и болезней; – медицинское страхование; – страхование средств наземного транспорта (за исключением средств железнодорожного транспорта); – страхование средств воздушного транспорта; – страхование средств водного транспорта; – страхование грузов; – сельскохозяйственное страхование (страхование урожая, сельско-хозяйственных культур, многолетник насаждений, животных); – страхование имущества юридических лиц, за исключением транс-портных средств; – страхование имущества граждан, за исключением транспортных средств; – страхование гражданской ответственности владельцев автотранс-портных средств; – страхование гражданской ответственности владельцев средств воздушного транспорта; – страхование гражданской ответственности владельцев средств вод-ного транспорта; – страхование гражданской ответственности владельцев средств желез-нодорожного транспорта; – страхование гражданской ответственности организаций, эксплуати-рующих опасные объекты; – страхование гражданской ответственности за причинение вреда вследствие недостатков товаров, работ, услуг; – страхование гражданской ответственности за причинение вреда третьим лицам; – страхование гражданской ответственности за неисполнение или ненадлежащее исполнение обязательств по договору; – страхование предпринимательских рисков; – страхование финансовых рисков. Помимо классификации по объекту страхование можно классифици-ровать еще и по роду опасности (характерно для имущественного стра-хования). В такой классификации на первое место выходит не объект стра-хования (строение, транспортное средство, груз и др.), а род застрахованных опасностей, т.е. перечень конкретных событий, угрожающих объекту (стра-ховое покрытие). Так, возможно проводить страхование на случай наступ-ления убытков от следующих событий: – огня и сопутствующих рисков (огневое страхование); – стихийных бедствий (бури, урагана, наводнения и др.); – градобития; – аварий (газо-, водопроводных система и т.д.); – кражи со взломом; – перерывов процесса производственной деятельности и др. В ряде случаев страхование может проводиться «от всех рисков», без конкретного перечисления. По виду деятельности страховщика можно выделить прямое (пер-вичное) страхование и перестрахование. Прямым является страхование, при котором риск выплаты страхового возмещения или страховой суммы по договору остается у первичного страховщика. Однако в целях выравнивания своего страхового портфеля и обеспечения финансовой устойчивости пер-вичный страховщик может передать часть своей ответственности по дого-вору другому страховщику за определенную плату. Этот процесс называется перестрахованием. Прием таких договоров страховщиков называется входя-щим перестрахованием, а передача – исходящим. Страховой компании, зани-мающейся перестраховочной деятельностью, а также входящим перестра-хованием, требуется специальная лицензия. Можно классифицировать страхование и с точки зренияпотреби-телейстраховой услуги – по кругу страхователей. По этому критерию вы-деляют коллективное и индивидуальное страхование (характерно для лич-ного страхования). По договорам коллективного страхования застрахован-ным может быть одновременно большое число лиц. Наиболее типичным при-мером коллективного страхования может служить личное страхование работ-ников предприятия, при котором предприятие страхует от несчастных слу-чаев всех или определенную часть своих сотрудников. Договор индивидуа-льного страхования заключается, как правило, в отношении одного застра-хованного. Некоторые формы статистической отчетности страховых организаций предполагают разделение всех страхователей на две группы: физические и юридические лица. Классификация страхователей имеет важное значение для определения стратегии развития страховой компании, формирования маркетинговой по-литики. В практике зарубежного страхования, а в последнее время – и на отечественном рынке стала применяться классификация по порядку заклю-чения договора. В такой классификации выделяют два класса: массовые риски (mass risk) и крупные риски (large risk) . Договоры по массовым рискам обычно заключаются в большом ко-личестве и на сравнительно невысокие страховые суммы. При этом широко используется сеть страховых агентств, Интернет и др., что позволяет охва-тить страхованием наибольшее число лиц. Условия договоров такого стра-хования (авто-каско, добровольного медицинского страхования, выезжаю-щих за рубеж и т.д.), как правило, стандартны, а страхователи могут лишь согласиться с ними и заключить договор на предлагаемых условиях либо отказаться от его заключения. В таких видах страхования страхователями чаще всего выступают граждане. Крупные риски (промышленные, торговые, гостиничные комплексы, морские, авиационные и космические объекты и т.п.) требуют индивидуа-льного подхода, их стоимость и страховая сумма очень высоки, а эксплуа-тация сопряжена со специфическими страховыми случаями. Принимая такие риски на страхование, страховщик учитывает особенности таких объектов и обсуждает условия договора страхования со страхователем, а часто – и с перестраховщиком. Право подписывать такие договоры со стороны стра-ховщика предоставляется специально уполномоченным лицам (андеррай-терам). Знание классификации страхования позволяет понимать специфику страхового бизнеса, практические аспекты деятельности страховых обществ. |