Способы и формы обеспечения возвратности

• Название: Способы и формы обеспечения возвратности
• Дата: 25.07.2022
• Размер: 412.76 Kb.
• Имя файла: Diplom Kochesheva.docx
• Тип: Документы; #635786
• страница: 2 из 12

СОДЕРЖАНИЕ

СОДЕРЖАНИЕ 6

Введение 7

Глава 1. Теоретические аспекты использования банками различных способов и форм обеспечения возвратности кредита 9

1.1. Обеспечение возвратности кредита как метод управления кредитным риском банка 9

1.2. Основные способы и формы обеспечения возвратности кредита и особенности их нормативно-правового регулирования 17

1.3. Методы и система показателей оценки эффективности работы банка по обеспечению возвратности кредита 25

Глава 2. Практика применения ПАО Сбербанк различных способов и форм обеспечения возвратности кредита 31

2.1. Организационно-экономическая характеристика ПАО Сбербанк 31

2.2. Анализ способов и форм обеспечения возвратности кредита, используемых ПАО Сбербанк 37

2.3. Оценка эффективности системы обеспечения возвратности кредита, действующей в ПАО Сбербанк 45

Глава 3. Пути совершенствования способов и форм обеспечения возвратности кредита ПАО Сбербанк 58

3.1. Проблемы обеспечения возвратности кредита в ПАО Сбербанк 58

3.2. Рекомендации по повышению эффективности работы ПАО Сбербанк по обеспечению возвратности кредита 63

ЗАКЛЮЧЕНИЕ 69

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ 74

Выпускная квалификационная работа – бакалаврская работа выполнена мной совершенно самостоятельно. Все использованные в работе материалы и концепции из опубликованной научной литературы и других источников имеют ссылки на них. 78

Выпускная квалификационная работа – бакалаврская работа прошла проверку на корректность заимствования в системе «Руконтекст». 78

Настоящим подтверждаю, что даю разрешение Университету «Синергия» на размещение полного текста моей выпускной квалификационной работы – бакалаврской работы, отзыва на мою выпускную квалификационную работу, рецензии (при наличии) в электронно-библиотечной системе Университета «Синергия». 78

Кочешева /Кочешева Д.В/ 78

^{подпись (Ф.И.О.)} 78

«05» апреля 2022 г. 78

Введение

Кредитные операции являются одними из ключевых практически для каждого банка, но также и одними из самых рисковых, что обусловлено соотношением «риск-доходность», сводимым к одной простой формуле: чем больше доходы, тем выше уровень риска и наоборот. Таким образом, для того, чтобы получать наиболее высокие показатели от осуществления кредитной деятельности банки вынуждены принимать на себя высокие кредитные риски. Без должной организации процесса управления рисками система кредитования может стать не только причиной краха конкретного банка, но и каналом распространения операционных и финансовых рисков на всю экономику страны.

Помимо мер, предпринимаемых Банком России по совершенствованию
порядка определения, нормирования и оценки кредитных рисков, создания адекватных резервов на возможные потери, не менее важны мероприятия, направленные на снижение самой вероятности возникновения рисков. В связи с этим, приоритетным направлением банковского риск-менеджмента выступает управление обеспечением возвратности кредитов, цель которого - снижение вероятности возникновения рисковых событий и, как результат, снижение объёмов просроченных долгов, то есть улучшение качества и доходности кредитного портфеля банка.

Регулирование объёмов просроченной задолженности за счёт обеспечения выданных ссуд является одним из методов, используемых в единой системе управления рисками банка, прежде всего, в подсистеме управления кредитным риском. Суть данного метода проста: если заёмщик не может выполнить свои обязательства, то есть, вносить срочные платежи, погашая основной долг, проценты и ряд других выплат (если таковые установлены кредитным договором), то банк-кредитор реализует систему мер по возврату выданных в кредит средств за счёт получения таковых от поручителей, гарантов, либо по результатам реализации залога. Следует подчеркнуть, что такие меры являются крайними, вынужденными а, при прочих равных условиях, банки стремятся урегулировать проблемные задолженности без реализации обеспечения по кредиту.

Таким образом, российские банки используют различные формы обеспечения возвратности кредита, нивелируя, тем самым, кредитные риски и защищая себя от возможных финансовых потерь в случае наступления рисковых событий. В то же время в рамках достижения баланса «риск-доходность» перед банком стоит задача создания такой системы обеспечения возвратности кредитов, которая бы, с одной стороны, должным образом, регулировала кредитный риск, а, с другой стороны, повышала доступность банковских кредитных продуктов для всех категорий заемщиков.

Вышесказанное свидетельствует об актуальности проблем построения действенной системы обеспечения возвратности кредитов, так как их решение способствует повышению качества кредитных активов банка, росту их доходности.

Цель работы – разработка рекомендаций по совершенствованию способов и форм обеспечения возвратности банковского кредита (на примере ПАО Сбербанк).

Для достижения цели необходимо решить следующие задачи:

- исследовать цели и особенности процесса обеспечения возвратности кредита в системе управления кредитным риском банка;

- выделить ключевые способы и формы обеспечения возвратности кредита, рассмотреть нормативно-правовые условия их использования;

- представить методы и систему показателей оценки эффективности используемых банком способов и форм обеспечения возвратности кредита;

- исследовать организационные и экономические основы деятельности ПАО Сбербанк;

- рассмотреть способы и формы обеспечения возвратности кредита, используемые ПАО Сбербанк;

- дать оценку эффективности использования ПАО Сбербанк основных форм обеспечения возвратности кредита;

- разработать направления совершенствования способов и форм обеспечения возвратности кредита, используемых ПАО Сбербанк.

Объектом исследования является кредитная деятельность ПАО Сбербанк.

Предмет исследования – экономические отношения, возникающие в процессе использования ПАО Сбербанк различных способов и форм обеспечения возвратности кредита.

Теоретико-методологической базой исследования выступили труды отечественных ученых в области теории и практики банковского дела, банковского менеджмента, анализа банковской деятельности, управления банковскими рисками. В процессе исследования использовались системные, аналитические, статистические, сопоставительные методы, которые во взаимодействии составляют метод целостного системного структурно-функционального анализа. Также использовались методы горизонтального и вертикального анализа финансовой отчетности, коэффициентный метод.

Информационной базой исследования выступали законодательные и нормативные акты федеральных органов власти, регуляторы; аналитическая и статистическая информация Минэкономразвития РФ, Банка России; финансовая отчетность и другие внутренние документы ПАО Сбербанк.

Реализация разработанных положений и практических рекомендаций позволит повысить эффективность управления системой обеспечения возвратности кредитов, улучшить качество кредитного портфеля ПАО Сбербанк.

Структура работы определена целью, задачами, которые необходимо решить для её достижения и логикой изложения материала. Работа состоит из введения, трёх глав, заключения, списка использованных источников.