Голикова, Хохленкова. Организация деятельности ЦБ. Статус, структура и основыфункционирования банкароссииглава 1
 Скачать 30.94 Mb.
|
|
ГЛАВА 8 МЕХАНИЗМ ВЫПУСКА И ИЗЪЯТИЯ ДЕНЕГ ИЗ ОБРАЩЕНИЯ 8.1. ИЗГОТОВЛЕНИЕ И ВЫПУСК ДЕНЕГ В ОБРАЩЕНИЕ Под наличными деньгами понимаются банкноты и монета Банка России. Не- смотря на то что по объему оборот наличных денег меньше безналичного оборота, значение его в хозяйстве велико. Именно в сфере оборота про- исходит окончательная реализация созданных товаров и услуг, проверяется соответ- ствие спроса и предложения. Поэтому от состояния налично-денежного оборота во многом зависят нормальная циркуляция денег в экономике, устойчивость их поку- пательной способности. Выпуск денег в обращение представляет собой сложный процесс, охватывающий различные стороны деятельности Центрального банка. Он складывается из следу- ющих этапов: Составление прогноза потребности в наличной денежной массе для бесперебой- ного проведения расчетов. 2. Изготовление денежных знаков и их защита от фальсификации. 3. Организация резервных фондов денежной наличности. 4. Транспортировка денежной наличности в регионы РФ. Собственно выпуск денег в обращение. Первый этап Прогноз потребности в наличной денежной массе осуществляет Департамент наличного денежного обращения Банка До 1991 г. (в условиях административно-командной системы управления) движе- ние наличных денег планировалось и регулировалось путем составления и исполне- ния баланса денежных доходов и расходов населения, кассового и кредитного планов Госбанка СССР. На основании результатов этих трех балансов Правительство РФ решало вопрос об эмиссии или изъятии денег из обращения. Задание по эмиссии или изъятию денег было обязательным для всех учреждений банков, осуществляв- ших кассовое обслуживание предприятий, т.е. эмиссия носила директивный харак- тер. В условиях перехода к рыночной экономике жесткое кредитное и кассовое пла- нирование отменено. Произошел переход к установлению контрольных цифр ми- нимальных и максимальных границ изменения денежной массы 1 Ранее этими вопросами занимался Департамент эмиссионно-кассовых операций. 108 Целевой ориентир прироста денежной массы определяется на год вперед, но может при необходимости корректироваться. При установлении целевых ориентиров Цент- ральный банк руководствуется основными макроэкономическими показателями (рост ВВП, инфляция и т.п.). В настоящее время прогноз банкнотной эмиссии строится по следующей схеме: определяется предполагаемый объем прихода и расхода наличных денег по банков- ской системе в целом; а предполагаемая разница между ними должна будет нивели- роваться за счет эмиссии банкнот или путем изъятия части денежной наличности из Конкретно данная схема реализуется следующим образом. Составля- ются прогнозы кассовых оборотов (вместо директивных кассовых планов). Прогнозы кассовых оборотов отражают объем и источники поступлений всех на- личных денег в кассы банков, размеры и целевое направление выдач всех наличных денег, а также эмиссионный результат, т.е. сумму выпуска или изъятия денег из Основной целью этих расчетов является определение потребности в наличных деньгах в целом по РФ, по регионам и учреждениям банков, а также разработка мероприятий по совершенствованию организации наличного денежного оборота, при составлении плана перевозок банкнот и монет резервных фондов. Порядок составления прогнозов кассовых оборотов кредитными организациями, расчетно-кассовыми центрами и территориальными учреждениями Банка России установлен Положением Банка России от 5 января 1998 г. № «О правилах ор- ганизации наличного денежного обращения на территории Российской Вначале прогнозные расчеты ожидаемых поступлений наличных денег в кассы банков и их выдач составляются каждой кредитной затем они пере- даются расчетно-кассовому центру, в котором открыт корреспондентский счет кре- дитного учреждения. РКЦ (отделения, операционные управления) составляют про- расчеты наличного денежного оборота по приходу, расходу и эмиссион- ному результату по обслуживаемым кредитным и иным организациям на основе анализа оборотов наличных денег, проходящих через их кассы. Расчеты сообщаются территориальным учреждениям Банка России, которые осуществляют свод по об- ласти, краю, республике. Прогнозы составляются на основе трех источников: • оценки перспектив социально-экономического развития региона с учетом из- менений доходов и расходов населения, индекса цен и других показателей; • отчетных данных о наличном денежном обороте за предыдущие периоды (ди- намические • полученных от РКЦ писем о прогнозных расчетах наличного денежного обо- рота и эмиссионном результате. Прогнозируемые на предстоящий квартал обороты в целом по региону сообща- ются ДНДО накануне прогнозируемого квартала. Его данные служат ориентиром для определения плана производства денежных знаков. 1 Прогнозируемые показатели нельзя рассчитывать без анализа динамики движения наличных денег. 2 Схема прогноза кассовых оборотов представлена в гл. учебника. 3 Порядок прогнозирования наличного денежного оборота регламентирована также Инструкцией Банка России от 28 декабря 2007 г. № 132-И (ДСП). 4 В соответствии с письмом Банка России от 6 октября 1999 г. № 286-Т кредитным организациям разрешили представлять прогноз кассовых оборотов не по символам, а только по приходу и расходу. 109 Второй этап ДНДО на основе полученных данных определяет заказ для ФГУП на изготовление денежных билетов и монеты как по объему (по общей так и по структуре В настоящее время Гознак имеет в своем составе восемь предприятий: • две бумажных фабрики (в Санкт-Петербурге и Краснокамске); • три печатных фабрики (Московская, Пермская и Московская типография); • два монетных двора (в Москве и Санкт-Петербурге); • НИИ Гознака. До 2005 г. Гознак находился в подчинении Министерства финансов РФ, поэтому все взаимоотношения Банка России с этим объединением строились на договорной основе. В соответствии с Указом Президента РФ, подписанным в августе 2005 г., объединение преобразовано в Федеральное государственное унитарное предприятие (ФГУП). 12 января 2006 г. вышло постановление Правительства РФ, в котором Ми- нистерству финансов и было поручено определить детальный порядок преобразования. Цель такого реформирования — организация более эффективной системы управления объединением, повышение эффективности использования федерального имущества. При такой организационно-правовой форме Гознаку проще получать кредиты и управлять оборотными средствами, укрепляется его по- ложение на международной арене. Суммарные чистые активы ГПО «Гознак» на начало 2004 г. составляли 7,2 млрд руб. В тот период в структуре заказов ГПО «Гознак» доля заказа, финансируе- мая из федерального бюджета, составляла а с учетом заказов Банка России - 38%. Денежная продукция является дорогостоящей, так как изготовление денежных знаков требует специалистов высокого класса и высококачественных материалов. Помимо этого, объем наличной денежной массы возрастает из года в год. Так, в 1999 г. расходы Банка России по организации денежного составили млн руб., а в 2010 г. - 10 732 млн руб. Вопросы снижения издержек Банка России по организации наличного денежного обращения, сокращения времени и уменьшения трудоемкости цикла обработки денежной наличности являются в настоящее время весьма актуальными. Вместе с тем Банк России рассматривает вопросы сокращения расходов по этому направле- нию не как самоцель. Определяющим является выполнение возложенных на Цент- ральный банк задач по обеспечению бесперебойного функционирования наличного денежного оборота. Для нашей страны характерна модель организации наличного денежного оборота, при которой обработка наличности на всех этапах движения денег находится под контролем Центрального банка. ГПО «Гознак» (в настоящее время ФГУП) ведет свою историю от основанной в 1818 г. Экспе- диции заготовления государственных бумаг. К концу 30-х гг. XX в. Гознак представлял собой крупный бумажно-полиграфический комплекс, подчиненный Наркомфину. До 2005 г. его структура практически не менялась, только в 1993 г. филиалы Гознака стали самостоятельными предприятиями. Впоследствии печатная фабрика была акционирована и продана. Продукция предприятия Гознак — это не только денежные билеты, монеты, ордена и медали, но и бланки ценных бумаг, паспортов, аттестатов, свидетельств о рождении и браке, лотерейные билеты, телефонные карты, а также акцизные марки и даже эскизы формы для армии. Под строением понимается доля отдельных видов денежных знаков в общей величине наличных денег. 3 Сюда включаются расходы по изготовлению и уничтожению денежных знаков, монеты, по защите их от фальшивомонетничества, по приобретению и пересылке упаковочных и расходных материалов для обеспечения технологических процессов обработки денежной 110 Следует отметить, что общей тенденцией является постепенный переход цент- ральных банков от жесткой централизации обращения к ис- пользованию децентрализованной модели. Ее преимущества состоят в четкой орга- низации потоков наличных денег, увеличении скорости и повышении качества об- работки банкнот, а также высокой экономической эффективности. Однако эта модель содержит в себе и определенные риски, связанные с надежностью контр- агентов. Поэтому ее использование возможно только в странах со стабильной бан- ковской и финансовой системами, а также при наличии четкой законодательной регламентации деятельности всех участников процесса налично-денежного обра- Вывоз банкнот и монеты с предприятий Гознака производится инкассаторами Головного хранилища Центрального хранилища Банка России. Основанием для отпуска продукции с ФГУП «Гознак» служит письменное распоряжение Департамента наличного денежного обращения и доверенность Головного хранилища Центрального хранилища, которая выписывается на основании распоряжения указанного Депар- тамента. Вывоз банкнот и монеты с предприятий Гознака может осуществляться инкасса- торами подразделений инкассации. В этом случае выписываются два распо- ряжения: первое — территориальному учреждению Банка России на получение цен- ностей, второе — соответствующему предприятию Гознака на выдачу ценностей. Инкассаторским службам выписываются наряды. Наряд является документом, на основании которого осуществляется перемещение (доставка) какой-либо суммы налич- ных денег службами инкассации. Общая последовательность операций, связанных с изготовлением и выпуском денег в обращение, представлена на рис. Защита денежных знаков от фальсификации При эмиссии наличных денег центральный банк решает вопрос, банкноты и монету какого дизайна (образца) и какого достоинства (номинала) необходимо вы- пускать. Дизайн банкнот и монеты разрабатывают профессионалы мирового уровня, поэтому каждая из них представляет собой высокохудожественное произведение. Номинал банкнот и монеты во многом обусловливается историческими традициями, а также уровнем инфляции в стране. Главными направлениями деятельности центральных банков по предотвращению подделок денежных знаков являются разработка и внедрение надежных защитных признаков, четкая регламентация всех процедур организации работы с наличностью, особенно при ее обработке, а также профилактика первичного поступления подде- лок в наличное обращение. Банк России уделяет большое внимание защите денежных знаков от подделки, постоянно совершенствуя технологию их производства. При изготовлении банков- ских билетов применяются специальные технические приемы, призванные затруд- нить фальсификацию купюр. Такие приемы позволяют придать банкнотам ряд ха- рактерных признаков, отличающих подлинную банкноту от поддельной. К ним относятся: качество бумаги, водяные знаки, цветные волокна, специальные способы и приемы печати, а также большое количество сложных узоров и рисунков. По мнению экспертов, российская валюта относится к одной из самых защищен- ных в мире. Банкноты разрабатываются НИИ Гознака в тесном взаимодействии с Банком России. Остановимся на тех технических приемах, которые были использо- ваны при изготовлении банковских билетов (банкнот) Банка России образца 1997 выпущенных в обращение с 1 января 1998 г. в рамках проводившейся Банком России денежной реформы (деноминации). 111 Обращение Рис. Изготовление и выпуск денег в обращение: ДНДО — Департамент наличного денежного обращения ЦБ РФ; — Федеральное унитарное предприятие «Гознак»; ПФ — печатная фабрика; МД — монетный двор; ЦХ — Центральное хранилище ЦБ РФ; ТУ — территориальное учреждение ЦБ РФ; РКЦ — расчетно-кассовый центр Указанная серия банкнот включала в себя пять номиналов — 5, 10, 50, 100 и 500 руб. Все банкноты имеют единый стиль и характер композиционного оформ- ления. С 1 января 2001 г. в обращение выпущены купюры достоинством 1000 руб. В этом же году в обращение были выпущены банкноты указанных номиналов, в которых присутствовали дополнительные признаки защиты от подделки. В 2004 г. Банк России ввел в обращение модифицированные банкноты. В то время они были достаточно надежно защищены от подделок. Для их защиты было исполь- зовано все самое лучшее из мировой практики и отечественные ноу-хау. И наконец, инфляционные процессы, происходящие в стране, вызвали необхо- димость введения в обращение банкноты более крупного номинала, а именно 5000- рублевой купюры. Они были выпущены в обращение в 2006 г. 5000-рублевая купюра на тот момент являлась наиболее защищенной. В целях снижения количества поддельных банкнот номиналом 1000 руб. Банком России была введена в платежный оборот модифицированная банкнота того же номинала с усиленным комплексом защитных признаков. Она поступила в обраще- ние августа г. Особенности и защитные характеристики банкнот Качество бумаги. Банковские билеты отпечатаны на высококачественной, жесткой, хрустящей бумаге. При изготовлении бумаги используются хлопковые 112 волокна. Такая бумага выдерживает 2000 перегибов в одном и том же месте. Для каждого номинала применена бумага с индивидуальным цветовым оттенком. Защитные волокна. В бумаге банкнот хаотично расположены защитные цветные волокна. Водяные знаки. На каждой банкноте имеются два локальных водяных знака. На узком купонном поле — цифровое обозначение номинала, на широком купонном поле — многотоновое изображение одного из элементов сюжета. На подлинных банкнотах водяные знаки четко прорисованы и хорошо видны на просвет. Защитная нить. В бумагу при ее отливе вводятся прозрачная полимерная нить с видимым на просвет черным текстом «ЦБР» и цифровым обозначением номинала банкноты в прямом и перевернутом изображении, и мелкие волокна красного, фи- олетового и светло-зеленого цветов. Красные и светло-зеленые волокна в имеют соответственно красное и желто-зеленое свечение. Специальные способы и приемы печати. При изготовлении банкнот Банка России использованы способы печати, позволяющие создать определенные эффекты, за- трудняющие их подделку. Металлографическим способом печати выполнены тексты «БИЛЕТ БАНКА РОССИИ», «ПОДДЕЛКА БИЛЕТОВ БАНКА РОССИИ ПРЕСЛЕ- ДУЕТСЯ ПО ЗАКОНУ», эмблема Банка России, метки для людей с ослабленным зрением (условные знаки в виде небольших кружков и прямоугольников, имеющих повышенный рельеф), надписи достоинства цифрами и прописью, микротекст, ос- новной сюжет художественного оформления лицевой и оборотной сторон (гравюра), гильоширная орнаментальная лента в нижней части лицевой стороны банкноты. Изображение, выполненное металлографической печатью, имеет высокую четкость и «объемность» рисунка. Многоцветное фоновое изображение на лицевой стороне банкнот выполнено офсетной печатью с орловским эффектом, характеризующимся резким изменением цвета линий узоров без разрывов и сдвигов, и ирисовой печатью, имеющей плавный переход одного цвета в другой без четко выраженной границы К специальным защитным элементам против копировальной техники относятся: • Микроузор. При воспроизведении на копировальной технике штриховые элементы искажаются и может образовываться муар. • Краска с изменяющимся цветом (только для банкноты до- стоинством 500 руб. и выше). При рассматривании банкноты под разными углами меняет свой цвет; при воспроизведении на копировальной технике выглядит как однотонная. • Розетка серого цвета, расположенная в правом нижнем углу лицевой сто- роны банкнот всех номиналов с изображением негативного (выворотного) цифрового номинала справа и слева. В середине цветное число, обозначаю- щее номинал. При воспроизведении на копировальной технике розетка мо- жет приобретать цветовой оттенок тона бумаги. • Кипп-эффект. Скрытое изображение букв (российский рубль), обнару- живаемое при рассматривании банкноты в косо падающем свете, на банкно- тах всех достоинств помещено на орнаментальной ленте. • Микропечать. Все банкноты на оборотной стороне имеют микротекст, кото- рый может быть прочитан с помощью лупы. Характерной особенностью но- вой серии банкнот является применение негативного (выворотного) текста вместе с традиционным позитивным. Применение белых букв на темном фоне усиливает эффективность этого элемента защиты. В 2004 г. в были выпушены модифицированные банкноты Банка России достоинством 10, 50, 100, 500 и 1000 руб. Они напечатаны на бумаге с большим со- 113 держанием хлопка, что позволит увеличить срок службы банкнот. С целью улучшен- ной защищенности были добавлены новые защитные признаки, а именно: - ныряющая металлизированная нить (на купюрах всех номиналов). В бумагу банкнот внедрена металлизированная защитная нить, которая видна на обо- ротной стороне банкнот в виде блестящих прямоугольников, образующих пунктирную линию. При рассмотрении банкнот на просвет защитная нить выглядит сплошной темной полосой; - микроперфорация (на банкнотах 100, 500, 1000 и 5000 руб.). В правой части банкнот видно цифровое обозначение номинала, которое образовано мик- роотверстиями и становится видимым только при исследовании банкноты на просвет. Бумага в месте расположения микроотверстий не должна вос- приниматься шероховатой на ощупь; - скрытые радужные полосы (для всех номиналов). На лицевой стороне банк- нот расположено поле, заполненное тонкими параллельными линиями. При рассматривании банкноты перпендикулярно направлению взгляда поле вы- глядит однотонным. При рассмотрении банкноты под острым углом на поле возникают многоцветные радужные полосы; - герб, выполненный краской (на банкноте 1000 Герб го- рода Ярославля выполнен цветопеременной краской, цвет которой меняется при рассматривании банкноты под разными углами с малинового на золо- тисто-зеленый. Рассмотрим основные защитные признаки банкноты номиналом моди- фикации 2010 г. Цветовое оформление банкноты претерпело незначительное изме- нение. На лицевой стороне модифицированной банкноты, в нижней части широкого купонного поля справа от основного изображения, находится текст «МОДИФИКА- ЦИЯ 2010 ГОДА». Банкноты модификации г. имеют следующие основные отличия: • в бумаге имеются защитные волокна двух типов — двухцветные и серые; • в бумагу внедрена широкая защитная нить, имеющая на лицевой стороне банк- ноты выход на поверхность в окне фигурной формы («витражное • комбинированный водяной знак расположен на широком купонном поле; • герб Ярославля зеленого цвета выполнен оптически переменной магнитной краской с эффектом перемещения яркой блестящей полосы; • на лицевой стороне банкноты на краях купонных полей присутствуют тонкие рельефные штрихи; • в нижней части поля со скрытыми муаровыми полосами (MVC+) имеется эле- мент с видимыми цветными полосами; • высота цифр левого серийного номера плавно увеличивается слева направо; • на оборотной стороне многоцветная орнаментальная полоса претерпела изме- нение; • часть элементов изображения обладает магнитными свойствами; • изображения банкноты в ультрафиолетовом и инфракрасном свете имеют от- личия от банкнот предыдущих выпусков. Некоторые защитные признаки банкнот не могут быть выявлены без использо- вания специального оборудования. В частности, известные специалистам фрагменты банкнот имеют свечение в ультрафиолетовых лучах, а также в инфракрасном излу- чении. Постоянное совершенствование технологий защиты идет по всем основным на- правлениям: технологической, полиграфической и физико-химической защиты. Традиционно считается, что каждые лет государство должно изменять дизайн и защитные признаки банкнот для борьбы с фальшивомонетничеством. Именно по- 114 этому в 2004 г. были введены модифицированные банкноты. И работа в этом направ- лении В настоящее время в России наиболее сложным комплексом защитных признаков обладают банкноты достоинством 5000 и руб. модифика- ции г. Приведем некоторые цифры, характеризующие масштабы и структуру наличного денежного обращения в России. По состоянию на 1 января согласно данным эмиссионного баланса, в обращении находилось денежных знаков Банка России на сумму 5792,5 млрд руб., в том числе банкнот — на сумму 5756,4 млрд руб. (6,3 млрд листов), монеты — на сумму млрд руб. (47,8 млрд включая монету из драгоценных металлов. В общей сумме наличных денег банкноты составили 99,4%, монета — 0,6, в общем количестве денежных знаков банкноты составляли мо- нета — 88,3%. В условиях существенного роста цен на сырье увеличиваются расходы Банка России на чеканку монеты. Только за 2007 г. в обращение выпушено 35 монет на каждого жителя страны. Попадая в обращение, монета быстро из него уходит, осе- дает в кошельках и копилках или просто выбрасывается. Особенно сложная ситуация сложилась с монетами номиналом 1, 5 и 10 копеек, возврат которой в Банк России в настоящее время составляет менее 3% количества выданной монеты. Поддержание в обращении монеты номиналом 1 и 5 копеек вряд ли является экономически обос- В целом количество денежных знаков Банка России, включая монету из драго- ценных металлов, за 2010 год увеличилось на млрд руб., или на 25%. В большинстве стран по стоимости денежных знаков примерно их коли- чества приходится на банкноты и только — на монеты. Однако в количе- ственной структуре денежных знаков примерно составляют монеты и — В составе денежной массы, находящейся в обращении в России, удель- ный вес банкнот номиналом увеличился за год с 40,4 до 49,7%. Одновре- менно доля банкнот номиналом сократилась за 2010 г. с 45,8 до 39,3%, банкнот номиналом — с 10,6 до 8,5%, банкнот номиналом с 2,3 до 1,9%, банкнот номиналом с 1,0 до 0,7%. В 2010 г. банкноты номиналом 10 руб. активно замещались монетой аналогичного номинала. Количество указанных банкнот в обращении сократилось на 34,5%, а монеты — возросло в 2,5 В соответствии с законодательством Банк России обязан следить за чистотой денежного обращения. Совместно с органами МВД России ЦБ РФ проводит актив- ную работу по выявлению и изъятию из обращения фальшивых денежных знаков. По данным территориальных учреждений Банка России, в 2006 г. в банковской сис- теме России обнаружено, изъято из платежного оборота и передано в органы внут- ренних дел 105 885 поддельных банкнот и монеты Банка России. Данные свидетель- Например, ФРС США проводит замену банкнот каждые 3-7 лет, совершенствуя дизайн и за- щитные элементы банкнот. В целях зашиты банкнот от подделок ЕЦБ принял решение обновить первую серию банкнот и перейти к выпуску новой серии которая будет содержать новые средства защиты и учитывать особенности обработки наличности с применением современных автоматизирован- ных систем. Предусмотрено, что первые обновленные банкноты евро появятся в г., а про- замены банкнот, находящихся в обращении, займет более года. Данные по монете в кружках приведены без учета монеты из драгоценных металлов. Деньги и кредит. 2008. № 7. С. 10. Мищенко Мировой опыт организации наличного денежного обращения // Финансы и кредит. 2011. С. 11. Годовой отчет Банка России за 2010 г. С. 115 ствуют о значительном увеличении количества поддельных денежных знаков (в 1,94 раза по сравнению с 2005 г., в 7 раз по сравнению с 2004 В 2007 г. было выявлено 109 105 поддельных банкнот и монет Банка России, в 2008 г. — 133 864, в 2009 г. — 155 222. Рост составил по сравнению с 2006 г. 146,6%. В 2010 г. общее количество выявленных поддельных купюр сократилось (табл. Т а б л и ц а Данные о выявленных поддельных купюрах за 2010 Как видно из приведенных в табл. 8.1 данных, 95,3% подделок приходится на купюры, на втором месте 5000-рублевые купюры — 2,88%. С недавних пор Банк России стал подразделять подделки рублевых банкнот по степени опасности. Неопасными считаются практически примитивные копии банк- нот, распознать которые может любой человек, обладающий минимальными дан- ными о том, как выглядит банкнота. Умеренную опасность представляют собой подделки, на которых качественно воспроизведены признака. И опасными было условлено считать фальшивые денежные билеты, на которых имитировано не менее трех признаков подлинности. За последнее время общая степень опасности под- дельных рублей существенно выросла. Несмотря на некоторое увеличение количе- ства массовых подделок, имеющих низкое качество, не снижается количество под- делок, имеющих высокую степень опасности. По мнению начальника отдела по борьбе с фальшивомонетничеством Департа- мента экономической безопасности МВД России, обстановка в сфере защиты сис- темы денежных знаков от преступных посягательств остается сложной. Она харак- теризуется устойчивым ростом выявляемых преступлений, связанных с изготовле- нием и сбытом поддельных денег, что характерно не только для России, но и для других развитых стран. Так, если в 2002 г. было выявлено 23 745 преступлений, квалифицируемых по признакам ст. Уголовного кодекса РФ, то за пять лет этот показатель возрос в 2,5 раза и в 2006 г. составил 59 805. К уголовной ответственности в 2006 г. были при- влечены 1949 человек, изъято 100 комплектов печатного оборудования. Из денеж- ного обращения было изъято свыше 144 тыс. поддельных денежных знаков, из ко- торых 17,5% составляют фальшивые денежные знаки зарубежных государств. В свою очередь, из их числа на долю поддельных долларов США приходится Удель- ный вес фальсификатов европейской валюты не превысил Для сравнения — в 2004 г. в странах Евросоюза было выявлено 500 тыс. фальшивых купюр. 2 Составлено на основе данных, приведенных на сайте Банка России. 3 По данным члена Оргкомитета Международной ассоциации организаторов денежного обраще- ния Т. Фергюсона, сегодня на каждые тыс. подлинных банкнот долларов приходится одна фальшивая. Деньги и кредит. 2007. № 8. С. 66. 116 В условиях технического прогресса преступники получали доступ ко многим современным технологиям, позволяющим воспроизводить достаточно сложный внешний вид и некоторые защитные признаки современных денежных знаков на весьма высоком уровне. Противодействие фальшивомонетничеству — задача госу- дарственной важности, от ее успешного решения зависят авторитет страны и доверие к национальной валюте. В борьбе с подделкой денежных знаков можно выделить следующие основные направления: • постоянное совершенствование способов технической защиты от подделок. Речь идет о таких способах изготовления денег, ценных бумаг, документов, которые были бы недоступны кому-либо другому; • организация потоков наличных денег таким чтобы денежные знаки регулярно подвергались проверке на подлинность с использованием совре- менных счетно-сортировальных машин, постоянное повышение квалифи- кации кассовых работников, отвечающих за экспертизу денежных знаков, и обеспечение их необходимыми приборами и информацией; • изъятие фальшивых денег из обращения; • просветительские меры - - всесторонняя информированность населения. Как можно больше людей должны знать отличия настоящих денег от фаль- шивых; • предусмотренная законодательством уголовная ответственность за изготов- ление и сбыт фальшивых денежных знаков; • расширение международного сотрудничества и участие центрального банка в деятельности международных организаций, в частности, в Международной ассоциации организаторов денежного обращения и Группе по защите от подделок при ЕЦБ Третий этап Организация резервных фондов является важным элементом всей эмиссионно- кассовой работы Центрального банка РФ. Резервные фонды представляют собой запас денежных билетов и монеты для пос- ледующего их выпуска в обращение по мере необходимости через оборотные кассы. Резервные фонды банкнот и монеты Банка России в расчетно-кассовых центрах создаются с разрешения Банка России. При создании резервных фондов вначале оформляется паспорт кладовой, который представляется в территориальное учреж- дение Банка России. Территориальное учреждение проверяет наличие всех необхо- димых условий для обеспечения сохранности ценностей. Создание резервных фон- дов не разрешается, когда емкость кладовой не соответствует требованиям, установ- ленным Банком России, в случае хранения ценностей резервных фондов в железных шкафах или несгораемых а также в арендованных помещениях. Департаментом наличного денежного обращения не рекомендовано хранить ценности резерв- ных фондов в железных шкафах или несгораемых сейфах в связи с нецелесообразностью (за- труднен доступ к ценностям). Ценности лучше хранить в специальных стеллажах на колесах. К перспективным направлениям в области оснащения хранилищ ценностей можно отнести следующие: система (СКС). Применена в г. Екатеринбурге (Банковское дело в Москве. 2001. №11). 2. Полностью автоматизированная кладовая на основе безлюдной технологии (кассовый центр в Санкт-Петербурге). 3. В декабре 2009 г. в Краснодаре открылся один из крупнейших и самый современный в мире центр по обработке денежной наличности (Деньги и кредит. 2010. № 1). 117 Паспорт кладовой вместе с заключением территориального учреждения Банка России и с его ходатайством направляется регистрации Департаменту наличного денежного обращения. После получения от ДНДО ЦБ РФ зарегистрированного паспорта кладовой территориальное учреждение Банка России устанавливает рас- четно-кассовому центру минимальный размер хранения резервных фондов отдельно по банкнотам и монете. Минимальный размер хранения резервных фондов устанавли- вается по банкнотам — в размере не менее их среднемесячного расхода из касс РКЦ, по монете также не менее среднемесячного расхода. Существуют определенные нормы площади для хранилищ ценностей в РКЦ. Если эти нормы не соблюдаются, могут возникнуть трудности с размещением запа- сов денежной наличности. В связи с инфляцией увеличивается количество денежных средств, которые необходимо хранить в резерве. За норматив хранения денежных билетов на 1 кв. м принимается 500 пачек (для Головного хранилища) и 300 пачек (для РКЦ), а монеты — 300 мешков. Резервные фонды банкнот и монеты находятся в исключительном ведении Банка России. Образование резервных фондов позволяет своевременно удовлетворять потреб- ности народного хозяйства в наличных деньгах, оперативно обновлять денежную массу в обращении, поддерживать необходимый состав, сокращать затраты на перевозку и хранение денежных знаков. Четвертый этап Департамент наличного денежного обращения на основе прогноза банкнотной эмиссии определяет потребность в денежной наличности по регионам с учетом по- требности в купюрах различного достоинства. Для перевозки денежной наличности Департамент выписывает распоряжения на доставку наличности в соответствующие регионы России. Доставка наличности осуществляется тремя способами: • через филиалы Головного хранилища Центрального хранилища Банка России (межрегиональные хранилища); • через региональные резервные фонды, находящиеся в ведении Центрального банка РФ; • непосредственно с предприятий Гознака в учреждения Банка России (такой ва- риант используется для центральных областей Схема обеспечения наличностью учреждений Банка России учитывает специфику страны. В систему входят Головное хранилище Центрального хранилища и его фи- лиалы — межрегиональные хранилища — к г. их количество сократилось до 3). При головных расчетно-кассовых центрах (ГРКЦ) созданы региональные резервные фонды, количество которых, наоборот, Региональные резервные фонды банкнот и монеты создаются Банком России и предназначаются для подкрепления денежной наличностью близлежащих базовых расчетно-кассовых центров территориальных учреждений Банка России. Региональ- ные резервные фонды находятся в исключительном ведении Банка России и все операции с ними совершаются по распоряжению ДНДО. Подкрепление резервных фондов годной к обращению денежной наличностью производится по распоряжениям Департамента наличного денежного обращения. Базовые расчетно-кассовые центры территориальных учреждений Банка России для совершения операций по подкреплению резервных фондов денежной наличностью и вывозу ветхих банкнот прикрепляются к межрегиональным хранилищам Головного хранилища Банка России или расчетно-кассовым центрам, в которых созданы ре- гиональные резервные фонды. В функции Центрального хранилища входят: хранение, прием, пересчет, унич- тожение денежной наличности, экспертиза денежных знаков. 118 этап Находящиеся в резервных фондах, денежные знаки не считаются деньгами, на- ходящимися в обращении, поскольку они не совершают движения, а являются ре- зервом. Собственно выпуск денег в обращение происходит путем их перечисления из резервных фондов в оборотную кассу РКЦ. В оборотную кассу постоянно посту- пают наличные деньги и из нее постоянно выдаются наличные деньги. Деньги в оборотной кассе пребывают в постоянном движении — они считаются деньгами, находящимися в обращении (см. рис. Таким образом, деньги считаются выпущенными в обращение, если они нахо- дятся в оборотной кассе, и изъятыми из обращения, если они находятся в резервных фондах. 8.2. ПОРЯДОК ИЗЪЯТИЯ ДЕНЕГ ИЗ ОБРАЩЕНИЯ Банкноты и монета как средство платежа имеют свой срок обращения. Сте- пень износа банкнот определяется уровнем культуры их использования в качестве платежного средства, сферой обращения, местом хранения. Средний срок обраще- ния банкнот в России — 2 оборота в Этот процесс начинается в коммерческих банках. Поступающая в коммерческие банки денежная наличность должна отсортировываться на годную и ветхую, чтобы на выдачу клиентам направлялись только годные денежные Стремясь сократить операционные расходы на обработку наличности, совре- менные банки автоматизируют процессы пересчета денег, проверки их подлинности и постоянно сокращая долю ручного труда при расширении спектра розничных банковских услуг. Особенно это касается крупных банков. Например, кассовые обо- роты в Сбербанке за 2006 г. составили 4,8 трлн руб., а ежедневные остатки в кассе всех подразделений банка в совокупности достигали млрд руб. и около 400 млн долл. США, в связи с чем банк несет колоссальные затраты на обработку, перевозку и хранение наличных денежных средств. К сожалению, далеко не все российские банки оснащены современной банковской техникой и до сих пор осу- ществляют пересчет денег ручным способом, что сказывается на его качестве. банкноты формируются в пачки и сдаются в РКЦ (разрешается сдавать не полностью сформированные пачки). В РКЦ направляются также годные к обра- щению денежные знаки, излишние для коммерческих банков в данное время. Само денег из обращения производится в РКЦ путем перечисления денег из оборотной кассы в резервные фонды Банка России. Эта операция производится обычно в конце рабочего дня. Изъятию из обращения подлежат в первую очередь ветхие деньги, а затем годные, но пользующиеся ограниченным спросом, например, деньги мелких номиналов. Полученные от коммерческих банков и вложенные в резервные фонды денежные знаки подлежат вторичной обработке в РКЦ. Здесь снова происходит отсортировка денежных знаков, но уже более тщательная, так как именно Банк России ответствен 1 В течение шести-восьми месяцев служат 10- и 50-рублевые банкноты, 100-рублевые сохраняют приемлемый внешний вид около полутора лет, 500 и — более 2 лет, 5000-рубле- вые — 4,5 года. Чем выше номинал купюры, тем дольше она служит. Монеты служат в среднем 10 — 25 лет. Новые банкноты (модификации 2004 г.) будут служить дольше приблизительно в раза. 2 Дело здесь не только в эстетике. Заклеенные, потертые банкноты не принимают банкоматы, счетные машины, торговое оборудование, например по продаже розничных товаров. 3 Признаки ветхих банкнот установлены Приложением к Положению Банка России № 119 за чистоту денежного обращения и за качество денег, находящихся в обращении. Кроме того, здесь производится экспертиза сомнительных дензнаков. Использова- ние специальных импортных счетно-сортировальных машин позволяет комплексно обрабатывать денежные билеты. С помощью подобной техники денежные билеты сортируются на ветхие и годные, по достоинству, по пространственному положению, выявляются фальшивые и сомнительные, производится сохранение в памяти ма- шины данных обработки. Это позволяет значительно облегчить труд кассиров и увеличить скорость пересчета денежных знаков. Отсортированные и зачисленные в резервные фонды ветхие денежные билеты, непригодные для дальнейшего обращения, вывозятся из РКЦ в головные РКЦ, которые накапливают их и крупными партиями отправляют в межрегиональные В МРХ ветхие билеты подлежат контрольному пересчету. Залы пере- счета оборудованы счетно-сортировальными машинами, которые могут работать в трех режимах: • режим пересчета (для продукции • режим сортировки и частичного уничтожения (для ценностей, полученных от РКЦ); • режим уничтожения (для ветхих В машине имеется шредер. Банкноты режутся в соломку, а затем по шлангам поступают в зал, стоит машина, которая спрессовывает нарезанную бумагу в специальные брикеты. Однако машина может сортировать не все банкноты. Остальные банкноты сор- тируются вручную. Банкноты, которые машина не может отсортировать и которые подлежат уничтожению, формируются в корешки, пробиваются прессом (5 отверс- тий в специально установленных местах): После погашения денежные билеты уже не являются платежными и перестают быть деньгами как реально, так и номинально. Погашенные банкноты формируются в пачки и направляются на хранение с целью дальнейшего уничтожения. Разрешение на уничтожение конкретной партии банкнот выдается Департамен- том наличного денежного обращения за подписью директора. Приказом директора МРХ назначается комиссия по уничтожению в количестве не менее 4 человек, члены комиссии составляют и подписывают соответствующий акт. Уничтожение является последним этапом работы с наличными деньгами. Унич- тожение денежных знаков — это большая экологическая проблема, поскольку в краски для банкнот входят такие тяжелые металлы, как цинк и свинец. В гг. самым распространенным способом уничтожения дензнаков являлось их сжигание, что приводило к выбросу в атмосферу вредных испарений. В настоящее время брикеты в основном вывозятся на свалки. Имеется ряд предложений по вто- ричному использованию отработанной денежной массы, в частности в качестве добавки в бетонные блоки или в качестве утеплителя. Однако эти предложения нуж- даются в дальнейшей доработке. В 2000 г. ежедневно уничтожалось 300 млн руб. (за год — более 100 млрд, или около 30% наличной денежной массы) и вместо них Банком России выпускались в обращение новые банкноты. Если пролонгировать эту тенденцию, то можно пред- положить, что в 2010 г. было уничтожено ветхих денежных знаков на сумму около 1365 млрд руб. Ежегодно уничтожается около 2 млрд купюр. В последние годы уничтожением денежных знаков занимаются некоторые ГРКЦ и отделения 120 Монеты уничтожаются путем переплава. В случае если металл после переплавки не подлежит Банк России платит за их утилизацию. Если же металл после переплавки может быть реализован, переплавленные слитки продаются на бирже цветных металлов. Прибыль распределяется между Гознаком и Банком Рос- сии, что позволяет хотя бы частично возместить затраты на производство монеты. Вопросы для контроля знаний Назовите основные этапы выпуска денег в обращение. 2. Как изменился порядок определения потребности в наличной денежной массе с г.? 3. Назовите основные особенности и защитные характеристики банкнот Банка России. 4. Охарактеризуйте порядок создания и функционирования резервных фондов Банка России. 5. Опишите схему изъятия денег из обращения. Тестовые и практические задания 1. Выстройте правильную последовательность этапов: а) выпуск денег в обращение; б) определение потребности в наличной денежной массе; в) транспортировка денежной наличности в регионы РФ; г) производство денежных знаков и их защита от подделки; д) создание резервных фондов. 2. При определении количества денег, необходимых экономике, Банк России использует: а) отчетные данные о кассовых оборотах; б) сводный баланс Банка России; в) отраслевые прогнозы; г) балансы коммерческих банков. 3. Прогнозы кассовых оборотов отражают: 1) объем и источники поступлений наличных денег в кассы банков; 2) эмиссионный результат; 3) отчетные данные о кассовых оборо- тах; 4) потребность экономики в наличных деньгах; 5) размеры и направления выдач наличных денег из касс банков. Выберите правильный ответ: а) 5; б) 5; в) 4; г) 3, 4. 4. К защитным признакам банкнот, добавленным в 2004 г., относятся: 1) водяные знаки; 2) радужные полосы; 3) микроперфорация; 4) 5) металлизированная ныря- нить. Выберите правильный ответ: а) 5; б) 2, 3 и 4; 5; г) 2, 3 и 5. 5. Резервные фонды представляют собой: а) денежные хранилища в кредитных организациях; б) государственные хранилища; в) запасы денежных билетов и монеты для последующего выпуска в обращение; г) филиалы Центрального хранилища. 1 Это зависит от качества металла, из которого сделаны монеты. 121 6. Деньги считаются выпущенными в обращение, когда находятся: а) в оборотной кассе РКЦ; б) в операционной кассе; в) в резервных фондах; г) в Департаменте наличного денежного обращения. 7. Прокомментируйте данные табл. 8. Проанализируйте рис. 8.1. |