Голикова, Хохленкова. Организация деятельности ЦБ. Статус, структура и основыфункционирования банкароссииглава 1
 Скачать 30.94 Mb.
|
|
Раздел 1 СТАТУС, СТРУКТУРА И ОСНОВЫ ФУНКЦИОНИРОВАНИЯ БАНКА РОССИИ ГЛАВА 1 ИСТОРИЯ ВОЗНИКНОВЕНИЯ, СУЩНОСТЬ И ОСОБЕННОСТИ ПРАВОВОГО СТАТУСА ЦЕНТРАЛЬНЫХ БАНКОВ В Древней Греции банкиры назывались (от греческого «трапеза», что в переводе означает 4 Купцы поручали менялам производить разные денежные расчеты: кому уплатить, с кого получить. И тогда менялам пришла в голову замечательная идея: совершать расчеты без денег. Они делали соответствующие записи в своей книге, деньги же в сундуках оставались неподвижными. Понятно, что всем вкладчикам одновременно не придет мысль забрать у менялы деньги. Значит, можно пустить их в оборот. Менялы стали давать ссуды чужими деньгами. Таким образом, можно сказать, что менялы осуществляли основные бан- ковские операции. Обладание тайной вкладчиков и свободными деньгами наделяло менял необыкновенной Со временем менялы превратились в современных банкиров, а их скромный — в огромные и мощные банки. Банки не возникли вдруг на конкретную историческую дату, а эволюционировали вместе с развитием денежного обращения, начав с «зачаточных», допотопных форм и постепенно превратившись в современные могущественные банковские учрежде- ния. Вопрос о периоде возникновения первых банков до сих пор не получил одно- значного ответа. По мнению многих ученых, первые банки возникли в Италии в вв., а в начале XVII в. — в Германии и Нидерландах. К середине XVIII в. банки становятся неотъемлемой частью национальных экономик всех развитых стран, сосредоточив в руках почти весь денежный оборот. Это не означает, что до XIV в. не существовали кредитные отношения. Банков- ские операции осуществлялись еще до нашей эры в Древнем Вавилоне, Египте, Греции и Риме. Однако наличие кредитора и заемщика служит только предпосылкой зарождения банков. Дело, по мнению многих авторов, заключается в степени раз- вития кредита и в совокупности операций, которые выполняются кредитором по обслуживанию своих клиентов. Следовательно, банк — это такая ступень развития кредитного дела, при которой кредитные, депозитные и расчетные операции в их сово- купности концентрируются в едином центре. Идея центрального банка зародилась в условиях развитых рыночных (капиталис- тических) отношений, когда стало ясно, что дальнейшее развитие экономики без центрального банка как органа государственного регулирования и надзора чревато неоправданными потерями. Как известно, рыночной экономике присуща циклич- ность: периоды подъема сменяются периодами спада. Периодическим кризисам была подвержена и банковская сфера. «Банковские паники» приводили к массовому изъятию вкладов и краху банковских систем. В современных условиях предотвра- щению банковских кризисов способствуют как существующие в большинстве стран системы банковских вкладов, так и соответствующие действия цен- тральных банков. В большинстве западных стран функции центральных банков были закреплены за определенными банками в середине XIX — начале XX в. Так, Банк Франции стал единым эмиссионным центром в 1848 г., Рейхсбанк и Банк Испании — с 1874 г., Федеральная резервная система США — с По свидетельству историков, пер- вым центральным банком был Риксбанк — центральный банк Швеции (1668). В боль- шинстве западных стран центральные банки как бы вырастали «снизу», действовали как независимые центры. Статус центрального банка, как правило, получал крупный банк, приближенный к правительственным кругам. Интересна история Банка Англии. Он возник в г., когда правительству для ведения войны с Францией понадобился крупный заем. Для предоставления этого займа несколько крупных лондонских купцов объединились и образовали частный акционерный банк. В качестве благодарности за оказанную правительству услугу они получили право эмиссии банкнот, свободно разменивавшихся на золото. В те- 5 чение полутора веков Банк Англии выполнял роль главного банка страны, но только в 1844 г. данная роль была закреплена за ним в законодательном порядке. Выделение из общего ряда банков одного из них на роль центрального означало начало формирования двухуровневой банковской системы, на верхнем ярусе которой расположен центральный банк, а на нижнем — коммерческие банки и иные кредит- ные институты (рис. Создание двухуровневой банковской системы обусловлено противоречивым ха- рактером самих рыночных отношений. С одной стороны, они требуют свободы пред- принимательства, которая обеспечивается институтами нижнего уровня — коммер- ческими банками и иными кредитными организациями, с другой стороны, этим отношениям необходимо регулирование — и это обстоятельство требует наличия центрального банка. История многих стран доказала, что централизованное регулирование служит обязательной предпосылкой эффективности функционирования банковской сис- темы. С этой точки зрения создание центральных банков с функциями регулирова- ния кредитно-денежных отношений явилось историческим открытием, позволив- шим эффективно обуздать стихию рынка при сохранении свободы частного пред- принимательства. В середине XX в. (после Великой депрессии гг. и Второй мировой войны) прошла волна национализации центральных банков, в том числе в странах Азии, Африки и Латинской Америки (бывших колониях и Поэтому в большинстве стран капитал центральных банков принадлежит государству. В 1950 гг. было создано 40 национальных центральных банков, в 1960-х гг. — 30, в 1970-х гг. — более 20. Национализированные центральные банки монополизиро- вали право эмиссии банкнот, которое прежде принадлежало иностранным банкам, и выпускали национальные денежные единицы. В настоящее время практически во всех странах мира имеются центральные банки, однако между ними есть существенные различия, обусловленные особеннос- тями исторического, политического и финансово-экономического развития разных стран. Центральный банк — это прежде всего посредник между государством и экономи- кой через банки. Он призван регулировать денежные и кредитные потоки с помощью специальных инструментов, которые закреплены за ним, как правило, в законода- тельном порядке. Центральный банк оказывает на экономические процессы значи- тельное, но косвенное воздействие, поскольку в законодательстве за ним не закреп- лены рычаги прямого влияния на субъекты экономики, функционирующие в реаль- ном секторе. Это можно проиллюстрировать следующей схемой (рис. Природа центральных банков предусматривает их воздействие в первую очередь на банков- 6 скую систему, а затем уже эти импульсы передаются экономике (подробнее об этом сказано в разделе 4 «Денежно-кредитное Центральные банки являются юридическими лицами, имеющими особый статус, один из отличительных признаков которого — обособленность имущества. Особый статус связан с двойственной природой, присущей всем центральным банкам в госу- дарствах с рыночной экономикой. С одной стороны, центральный банк выступает в роли властного органа, от лица государства денежно-кредитную по- литику, с другой — в роли субъекта коммерческой деятельности. Таким образом, цент- ральный банк имеет черты сходства как с органом государственной власти, так и с коммерческим банком. Особенности двойственного статуса Банка России представ- лены в табл. Исходя из изложенного выше, попробуем сформулировать определение цент- рального банка. Центральный банк — это банк, обладающий особым правовым статусом, явля- ющийся высшим звеном банковской системы и осуществляющий от имени государства регулирование денежно-кредитной сферы и банковского сектора. Правовой статус центральных банков развитых стран закреплен в законодатель- стве. Как правило, основным правовым актом, регулирующим деятельность цент- рального банка, является Закон о центральном банке, в котором определяются его организационно-правовой статус, функции, процедура назначения высшего руко- водящего состава, взаимоотношения с государством и национальной банковской системой. Указанный закон устанавливает полномочия центрального банка как эмиссионного института страны. Содержание и форма взаимосвязей центральных банков с органами государ- ственной власти в разных странах имеют существенные различия. Их можно условно представить в виде двух моделей: • центральный банк выступает агентом министерства финансов и проводником его денежно-кредитной политики. Перед центральным банком ставятся конк- ретные задачи; зона его ответственности четко очерчена; • центральный банк независим от правительства, что обеспечивает ему самостоя- тельность в проведении денежно-кредитной политики. Возрастает и степень его ответственности. Однако в действительности этих моделей в чистом виде не существует. В боль- шинстве стран функционируют промежуточные модели, в рамках которых исполь- зуются принципы взаимодействия исполнительной власти с центральным банком при определенной степени его независимости. В законодательстве некоторых стран (например, США, Швейцарии, Швеции) предусмотрено прямое подчинение центральных банков парламентам. В большин- стве государств центральные банки подотчетны казначейству или министерству финансов. В Франции, Японии и некоторых других развитых стра- нах министерства финансов уполномочены давать инструкции центральным банкам, 7 однако на практике такие случаи довольно Как правило, консенсус дости- гается на совместных заседаниях. При разногласиях министерства финансов и цент- рального банка возможен только административный путь их разрешения в форме резолюции парламента или решения правительства. Законодательством некоторых стран (например, России) предусмотрена отчет- ность центральных банков перед парламентами. Во всех странах центральные банки обладают определенной независимостью от исполнительных органов государственной власти. Ее степень в разных странах раз- лична (наиболее независимым считается Интерес к проблеме незави- симости объясняется тем, что она рассматривается как гарантия эффективности деятельности центрального банка. Идея независимости центральных банков как гарантии противодействия инфля- ционным механизмам пополнения бюджета стала общепризнанной во второй по- ловине XX в. Дело в том, что правительство зачастую решает экономические во- Например, в Великобритании казначейство, прежде чем формально дать указание Банку Англии, обязано проконсультироваться с ним. 8 ется, что если обеспечение стабильности цен является по закону главной или един- ственной целью деятельности центрального банка, его независимость по четвертому критерию высокая. Если же перед центральным банком ставятся дополнительные, но несовместимые с указанной целью задачи (например, финансирование программ развития, бюджетного дефицита, помощь несостоятельным предприятиям или ре- гионам), его независимость по данному критерию ниже. Относительно пятого критерия можно сказать, что законодательство о цент- ральном банке должно быть стабильным, нежелательными являются частные изме- нения, затрагивающие статус этого института. Что касается шестого критерия, то наличие представителей органов государ- ственной власти в органах управления центральным банком означает подконтроль- ность последнего государственной исполнительной и законодательной власти, т.е. отсутствие независимости по данному критерию. Наличие жестких ограничений на кредитование центральным банком правитель- ства и государственного сектора — важнейшее условие независимости центрального банка и возможности достижения им прогнозируемых параметров инфляции (седь- мой По поводу восьмого критерия можно отметить, что в мировой практике не принято использовать золотовалютные резервы на покрытие текущих нужд. Основная задача государственных валютных резервов — служить средством поддержания стабиль- ности национальной валюты. Особенно это актуально для стран с экономикой пе- реходного типа Что же касается девятого критерия, то в мировой практике существуют различные подходы к вопросу о необходимости осуществления функций банковского надзора именно центральным банком. Вместе с тем следует отметить, что при решении этого вопроса следует учитывать исторические традиции, а также экономическую целесо- образность реформирования сложившейся в стране структуры банковского над- Центральный банк имеет особую организационно-правовую форму, которая выте- кает из того, что он сочетает в себе черты коммерческого банка и административного органа. Она состоит в том, что центральные банки учреждаются либо в форме неза- висимых административно-публичных образований, либо в форме акционерных обществ, что встречается чаще всего. Но в то же время независимость центрального банка от правительства имеет от- носительный характер, так как экономическая политика государства не может ус- пешно осуществляться без ее четкого согласования и тесной увязки с денежно-кре- дитной и финансовой политикой центрального банка. Поэтому в долгосрочном плане политика центрального банка прямо определяется приоритетами макроэко- номического курса правительства. В государствах Западной Европы процесс формирования кого союза сопровождается построением новой модели системы центральных бан- ков, обеспечивающей возможность проведения единой денежно-кредитной и ва- лютной политики. По всей вероятности, в ближайшем будущем в Европе вообще снимется вопрос о зависимости центральных банков от правительства. Устав Евро- пейского центрального банка принятый приложением к Маастрихтскому договору, закрепляет правило, в соответствии с которым ЕЦБ не может получать никаких инструкций от органов ЕС или национальных правительств, а последние обязуются не нарушать принцип независимости ЕЦБ. Более того, этот документ Подробнее вопрос о целесообразности отделения надзорных полномочий от Банка России будет рассмотрен в разделе «Банковское регулирование и банковский надзор». ГЛАВА 2 ИСТОРИЧЕСКОЕ РАЗВИТИЕ ЦЕНТРАЛЬНОГО БАНКА РОССИИ 2.1. ОСНОВНЫЕ ЭТАПЫ РАЗВИТИЯ ДОРЕВОЛЮЦИОННОЙ БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ РОССИИ Современная банковская система России складывалась постепенно и в своем развитии прошла трудный, тернистый путь. Это явилось отражением истории на- шего государства. Начало деятельности банков в России можно отнести к середине XVIII Ос- новной причиной запоздалого распространения коммерческого кредита в России явилась неразвитость рыночных (капиталистических) отношений, вследствие чего торговля велась за наличный расчет, а промышленность развивалась главным обра- зом за счет средств государства. Однако это не означает, что до середины XVIII в. в нашей стране отсутствовали кредитные отношения. Первыми ссудозаемщиками в России были правительство и землевладельцы, а кредиторами — ростовщики, взимавшие очень высокие проценты (в 50-е гг. XVIII в. они достигали 72% годовых). Это явилось одним из побудительных стимулов к созданию казенных банков. Их предшественницей стала учрежденная в 1733 г. в Петербурге Монетная канцелярия. Ее назначение состояло в выдаче ссуд под залог золота и серебра из расчета 8% годовых. Это положило начало развитию кредитных операций и возникновению банков в стране. Первоначально ссуды предоставлялись исключительно лицам, приближенным к царскому двору. В дальнейшем стали создаваться банки, обслуживающие более ши- рокий круг заемщиков. Видную роль в развитии денежно-кредитных отношений между Санкт-Петербургом, Москвой и губернскими городами играли Соляная кон- тора, «сохранные казны» при Петербургском и Московском домах, «приказы общественного Развитие кредитно-банковской системы России до 1917 г. можно условно разде- лить на два этапа: Однако впервые попытка создания кредитного учреждения в России была предпринята в 1665 г. в Пскове. Ее инициатором был псковский воевода боярин АЛ. В названиях многих кредитных учреждений царской России прослеживается благотворитель- ный характер операций, осуществляемых этими учреждениями (выдача ссуд под низкие про- центы). 12 под залог в основном имений. 13 • 1733 - 1860 гг.; • гг. Первый этап характеризовался государственной монополией в банковской сфере. Кредитная система в основном состояла из центральных и местных казенных кре- учреждений. За исключением нескольких городских общественных банков, а также двух десятков частных банкирских домов и контор придворных банкиров, обслуживавших государственные внешнеторговые операции, кредитная система состояла из центральных и местных казенных кредитных учреждений, осуществляв- ших преимущественно ипотечное Это объяснялось тем, что до сере- дины XIX в. наиболее обеспеченным залогом считалось недвижимое имущество. Государственные банки выдавали кредиты, источником которых являлись средства казны. В 1770 г. российские банки приступили к осуществлению депозитных операций. В те годы Россия являлась единственной страной в мире, банки которой неограни- ченно принимали вклады и начисляли по ним проценты. Крупнейшими центральными государственными банковскими институтами яв- лялись Монетная контора, государственный Заемный банк, Дворянский, Купечес- кий и Медный банки и ряд других, предназначенные для заемщиков определенных сословий. Ссуды выдавались, как правило, сроком на лет из расчета го- довых. Некоторые банки предоставляли долгосрочные кредиты на 20 лет, в основном под залог населенных имений. В последней трети XVIII в. наряду с центральными возникли местные государ- ственные кредитные учреждения: Ссудная, Вдовья, Сохранная казны. Они создава- лись, как правило, в благотворительных целях для предоставления ссуд под весьма низкие проценты. Приказы общественного призрения и Дворянские казны, функ- ционировавшие при депутатских собраниях в губерниях, выполняли функции гу- бернских банков. Ссуды выдавались под залог недвижимого имущества данной гу- бернии. Сохранные казны предоставляли ссуды под залог имений, фабрик, заводов и казенных домов. Возникшая в XVIII в. казенная организация коммерческого кредита ограничивала торговлю ненужными формальностями и служила главным образом интересам дво- рян и казны, в связи с чем не могла добиться значительных успехов. Приток вкладов в казенные коммерческие банки не был производительно использован вследствие экономической отсталости России. Достаточных условий для развития предприни- мательства к тому времени еще не было. В 1818 г., в правление Александра I, был открыт Государственный коммерческий банк. Кроме приема вкладов он предоставлял кредиты крупным купцам посредством учета векселей и выдачи подтоварных ссуд. Размеры вексельных ссуд определялись принадлежностью купца-векселедателя к той или иной гильдии. Основная особенность банковской системы России заключалась в том, что сначала была создана система государственных банков, а затем под эгидой Госбанка Российской империи были созданы первые частные коммерческие банки. Крымская война гг. привела к кризису банковской системы: было выпущено огромное количество кредитных билетов, что повлекло за собой прирост частных вкладов в государственные кредитные институты. В стране наблюдался спад торгово-промышленной деятельности, вызвавший сокращение операций по учету векселей и выдаче ссуд под товары. В результате падения спроса на ссуды уменьши- лись объемы долгосрочных кредитов. В то же время банки увеличили размеры за- имствований казначейству для покрытия бюджетного дефицита. Для улучшения положения банков в г. уровень процентных ставок был сни- жен. Последствия этой акции были очень серьезными: отток средств из банков пре- высил все ожидания, и банковская система практически рухнула. В этих условиях было принято решение о ликвидации казенных банков и передаче их средств и обя- зательств новому |