Банковское дело_Жарковская Е.П_Учебник_2010 7-е изд -479с. Учебник для студентов вузов, обучающихся по специальности Финансы и кредит
 Скачать 1.43 Mb.
|
|
Банковская система Канады. По уровню развития экономики Канада входит в число семи ведущих промышленно развитых стран мира. Важное место в экономическом потенциале страны занимает сектор финансовых услуг, который по результатам исследования, рассмотрен- ного Всемирным экономическим форумом в 1998 г., занимал 6%е место среди 53 государств по уровню конкурентоспособности и 1%е место в мире по показателю стабильности. Финансовый сектор Канады весьма диверсифицирован. В число его основных участников включаются: местные и иностранные банки, кредитные учреждения и кооперативные кассы, страховые компании, страховые агенты и брокеры, трастовые компании, взаимные фонды, дилеры по ценным бумагам, пенсионные менеджеры и консультанты по инвестициям, специализированные финансовые компании. По оценкам Ассоциации канадских банков (АКБ), Канада распола- гает одной из самых эффективных и надежных банковских систем в мире. Она включает 54 кредитных учреждения с общим объемом акти- вов 1,3 трлн долл., 8211 банковских филиалов. В банковском секторе занята 221 000 человек. Первое кредитное учреждение было открыто в Канаде в 1817 г. Однако формирование банковской системы относится к 1933 г., когда Комиссия Макмиллана провела первую проверку деятельности сектора финансовых услуг, который в то время состоял из 10 банков. Следует отметить, что с тех пор банковская система Канады не претерпела осо- бых изменений в количественном отношении, поскольку и сегодня в стране зарегистрировано 11 канадских банков. Вместе с тем в результате значительного роста банковского капитала, появления новых продуктов и разнообразия предлагаемых услуг в этой системе произошли суще- ственные сдвиги. До середины XX в. банковский бизнес был ограничен привлечением денежных вкладов населения и предоставлением ссуд корпоративным клиентам. Однако постепенно сфера банковских услуг расширялась, открывая дорогу новым направлениям деятельности. Закон о банковской деятельности 1967 г. разрешил ипотечное креди- тование и выдачу ссуд на приобретение товаров широкого потребления. Диверсификация предлагаемых услуг получила дальнейшее развитие в 1987 и 1992 гг., когда в финансовое законодательство Канады были внесены дополнения, разрешающие банкам заниматься операциями с ценными бумагами и трастовой деятельностью. Тем не менее, несмотря на расширение возможностей для ведения операционной дея тельности, основой банковского бизнеса остаются привлечение вкладов и предо- ставление кредитов. 16 1. История развития, виды и современное состояние... В соответствии с Законом о банковской деятельности на территории Канады различают два типа банков: банки категории I (Schedule I banks) и банки категории II (Schedule II banks). В категорию I включены только местные банки, акционерами которых является широкий круг лиц; при этом в одних руках не может находиться более 10% акций банка. По состоянию на июнь 1999 г. в эту категорию входили восемь банков: Bank of Montreal, The Bank of Nova Scotia, Canadian Imperial Bank of Commerce, Canadian Western Bank, Laurentian Bank of Canada, National Bank of Canada, Royal Bank of Canada, The Toronto%Dominion Bank. В категорию II включены все иностранные банки и те местные кредитные учреждения, акционерами которых является ограниченный круг лиц; при этом один акционер может владеть более чем 10% акций. По состоянию на июнь 1999 г. в эту категорию входили три местных и 43 дочерних иностранных банка, получивших канадскую банковскую лицензию. На рис. 1.1 представлена банковская система Канады. Банковская система Канады считается одной из самых конкурен- тоспособных в мире. Согласно данным Всемирного экономического форума спред процентных ставок финансовых учреждений Канады (своеобразный индикатор конкурентоспособности) — самый низкий среди промышленно развитых стран мира. Этот показатель составляет для Канады менее 2%, в то время как для США, следующих непосред- ственно за Канадой, он находится на уровне около 4%. По оценке МВФ, канадская банковская система является наи- более концентрированной по сравнению с аналогичными системами промышленно развитых государств мира: активы пяти крупнейших банков Канады составляют 86% общего объема активов банковской индустрии страны. По данным Департамента финансов Канады, на долю шести крупнейших банков Канады приходится свыше 70% всех Рис. 1.1. Áàíêîâñêàÿ ñèñòåìà Êàíàäû Правительство OSFI Федеральное агентство Банки категории I Банки категории II Трасты Кредитные союзы и кооперативные кассы CDICJ Корпорация страховых вкладов 1.2. Мировые банковские системы на современном этапе 17 депозитов и примерно 90% всех банковских активов, в то время как активы пяти остальных канадских банков составляют всего 2% общего объема активов. Регулирование банковской деятельности является прерогативой федерального правительства и определяется Законом о банковской дея- тельности, который обновляется раз в пять лет. Вместе с тем, с учетом диверсифицированного характера банковских услуг, отдельные направ- ления банковской деятельности (такие, как трастовые услуги, дилинг ценных бумаг и некоторые другие), осуществляемые через дочерние структуры, подлежат регулированию на уровне провинций. В Канаде вопросами регулирования и надзора за всеми финансовы - ми учреждениями занимается Служба управляющего финансовыми учреждениями (OSFI), которая имеет статус федерального агентства. Одна из задач OSFI состоит в том, чтобы защитить вкладчиков от непредвиденных потерь в случае осложнения финансового положения кредитного учреждения. С этой целью, в частности, создана Канадская корпорация страхования вкладов (CDICJ). CDICJ страхует вклады кли- ентов кредитных учреждений, которые являются членами Корпорации. Страхуемые средства включают сберегательные и чековые счета, сроч- ные вклады, переводные векселя и дорожные чеки, а также трэвел%чеки, выданные учреждениями, входящими в CDICJ. Корпорация покрывает вклады в размере до 60 000 долл. на одно лицо в одном банке. Фонды CDICJ образуются за счет страховых взносов, поступающих от членов Корпорации. В 1997 г. банки перечислили Корпорации в виде взносов денежные средства на сумму 435 млн долл. В апреле 1999 г. CDICJ ввела новую систему выплаты страховых взносов, основанную на оценке различных рисков. Согласно новой системе размер взноса дифферен- цируется по четырем уровням в зависимости от рисков, установленных Корпорацией страхования вкладов. Устойчивость банковской индустрии Канады в особенности проявилась во время международного финансового кризиса в начале 1980%х гг. и в период обвала рынка недвижимости в Канаде в начале 1990%х гг., которые канадская система пережила без особых проблем. В 1996 г. в банковское законодательство Канады были внесены некоторые изменения, направленные на дальнейшее укрепление надеж- ности и устойчивости финансовых учреждений. Указанные изменения предусматривают, в частности, создание механизма для контролирова - ния системных рисков в крупных клиринговых и расчетных системах, а также вмешательство в дела проблемных банков на ранней стадии возникновения проблем. При этом под системным риском понимается «эффект домино», при котором несостоятельность одного финансового института или платежной системы может привести к несостоятельности 18 1. История развития, виды и современное состояние... других институтов и систем в результате существующей между ними связи. Правительство Канады принимает активные меры по защите интере- сов клиентов в финансовом секторе. В рамках этих мер создается Агент- ство финансовых потребителей, которое должно заниматься вопросами информирования потребителей об их правах в секторе финансовых услуг и следить за исполнением федеральных законов по защите прав потребителей. Кроме того, создается независимый орган — Служба уполномоченного по финансовым вопросам (CFSO) для рассмотрения жалоб частных лиц и предприятий малого бизнеса в отношении непра- вомерных действий финансовых учреждений. По мнению правительства, канадские банки должны войти в состав CFSO, другие же финансовые учреждения могут принять участие в ее работе на добровольных началах. В 1996 г. по решению канадского правительства был создан специаль- ный орган — Рабочая группа по вопросам развития сектора финансовых услуг Канады. В рамках предложенных Рабочей группой структурных преобразований банковско%финансового сектора планируется заменить существующую классификацию банков (категории I и II) на трехступен- чатую систему, основанную на размере акционерного капитала. Новая структура банковского сектора должна принять следующий вид: • крупные банки с акционерным капиталом свыше 5 млрд долл., акционерами которых могут быть лица, владеющие не более 20% голосующих акций любого класса или не более 30% не голосу- ющих акций любого класса; • средние банки с акционерным капиталом 1—5 млрд долл. и огра- ниченным числом акционеров (в руках одного акционера может находиться 35% и более голосующих акций); • малые банки с акционерным капиталом менее 1 млрд долл. (какие%либо ограничения на владение акциями малых банков отсутствуют). С целью стимулирования процесса создания новых кредитных учреждений Рабочая группа предложила внести изменения в систему регистрации финансовых предприятий и в порядок предоставления банковской лицензии. Предполагается также установить для новых финансовых предприятий десятилетние налоговые «каникулы», даю- щие право на освобождение от уплаты федерального налога на капитал в течение указанного периода времени. В заключение приведем следующий факт, подтверждающий высокий международный авторитет банковской системы Канады: Американский секретариат по банковским технологиям, в состав которого входят 125 крупнейших банков США, использует банков скую систему Канады 1.2. Мировые банковские системы на современном этапе 19 в качестве модели при разработке проекта модернизации американской банковской инфраструктуры. Банковская система Великобритании. Банковская статистика Велико- британии делит все финансовые институты на две группы: собственно банковский сектор и небанковские финансовые учреждения (табл. 1.1). Таблица 1.1 Финансовые институты Великобритании Банковский сектор Коммерческие банки (в том числе клиринговые банки) Учетные дома Торговые банки Иностранные и консорциальные банки Небанковские финансовые учреждения Строительные общества Страховые компании Инвестиционные компании Пенсионные фонды Кредитные союзы Рассмотрим банковскую систему Великобритании. В современных экономических условиях, в рамках которых раз- виваются многие государства в мире, дискуссия о роли и функциях центральных банков, начавшаяся практически с момента их возникно- вения, получила дополнительный импульс. Эффективность финансо вой политики, которую осуществляет центральный банк, многие банков ские специалисты связывают с его полномочиями и степенью независимости от правительственных органов. Остановимся подробнее на сердце британской банковской систе- мы — Банке Англии (рис. 1.2). Рис. 1.2. Áàíêîâñêàÿ ñèñòåìà Âåëèêîáðèòàíèè Банк Англии Профессиональные обязанности Контрольные функции Коммерческие банки Центральные банки других стран Правительство Клиенты 20 1. История развития, виды и современное состояние... Многочисленные функции, которые выполняет Банк Англии, можно разделить на две группы: 1) прямые профессиональные обязанности, вытекающие из бан- ковского статуса (депозитно%ссудные, расчетные и эмиссионные операции); 2) контрольные функции, с помощью которых государство вме- шивается в работу денежно%кредитной системы, пытаясь воз- действовать на ход экономических процессов. Существует множество функций, но все они ориентированы на достижение трех главных целей: 1) поддержку стоимости национальной валюты, главным образом с помощью операций на рынке, согласованных с правительством, иными словами, реализацию денежной политики; 2) обеспечение стабильности финансовой системы как через пря- мой контроль над банками и участниками финансовых рынков Лондонского Сити, так и путем обеспечения устойчивой и эф- фективной си стемы платежей; 3) обеспечение и повышение эффективности и конкурентоспособ- ности финансовой системы внутри страны и укрепление позиций Сити в качестве ведущего международного финансового центра 1 Как любой другой банк, Банк Англии предоставляет своим клиентам ряд услуг. Однако клиенты Банка Англии отличаются от клиен тов других банков. Можно выделить три наиболее важные группы клиентов. 1. Коммерческие клиринговые банки. Все клиринговые банки имеют счета в Банке Англии. В операциях клиринга используются счета кли- ринговых банков в Банке Англии. Эти банки обязаны сохранять опреде- ленную сумму на счете и не имеют права превышать ее. (Все банки, осуществляющие деятельность в Великобритании, содержат 0,35% суммы всех своих депозитов на счете (депозите) в Банке Англии.) Эта норма резервов и обеспечивает главный источник дохода Банка Англии. 2. Центральные банки других стран имеют счета и держат золото в Банке Англии и могут вести дела в Лондоне через Банк Англии. 3. Правительство Великобритании держит счета в Банке Англии; таким образом, платежи, налоги в бюджет и платежи из бюджета на социальные нужды проводятся через счета Банка Англии. Банк Англии обладает формальной независимостью от правитель- ства, хотя работает под руководством Министерства финансов. Выполняя свою роль на внутренних денежных рынках, Банк Англии влияет на процентные ставки в краткосрочном аспекте. Являясь банком правительства и банком банков, Банк Англии способен достаточно точно 1 См.: http://www.bankofengland.co.uk/boe.htm. 1.2. Мировые банковские системы на современном этапе 21 предсказать характер потоков платежей со счетов правительства на счета коммерческих банков и наоборот и действовать в зависимости от обстоя- тельств. Когда поток платежей со счетов банков на счета правительства превышает обратный поток, возникает ситуация, при которой банковские запасы ликвидных активов снижаются и начинает ощущаться нехватка средств на денежном рынке. В противном случае накапливается избыток ликвидности. Еще более частая ситуация — появление дефицита, который устраняется Банком Англии, устанавливающим такую процентную ставку, при которой средства обеспечиваются на каждый день. Чтобы не работать с каждым банком индивидуально, Банк Англии использует учетные дома в качестве посредника. Это специализирован- ные дилеры, которые имеют запасы торговых векселей и куда главные банки помещают лишнюю наличность. Учетные дома пользуются услу- гами Банка Англии, который может обеспечить наличные средства, купив ценные бумаги учетных домов либо предоставив им ссуды. Ставки, по которым производятся эти операции, влияют на процентные ставки для экономики в целом. Когда Банк Англии изменяет эту ставку, коммер- ческие банки, как правило, сразу же меняют свою базисную ставку, по которой определяются ставка по депозитам и ставка ссудного процента. Кратковременные процентные ставки и валютная интервенция стали принципиальными инструментами монетарной политики в Вели- кобритании. В прошлом использовались и другие инструменты. Одним из важнейших инструментов современной монетарной политики счи- тается резервная политика, основанная на изменении требований цент- рального банка к обязательным резервам коммерческих банков и других кредитных институтов. Все основные орудия денежно%кредитного контроля направлены в первую очередь на регулирование величины остатков на резервных счетах кредитных учреждений в центральном банке или условий пополнения этих счетов. Как было упомянуто ранее, коммерческие банки Великобритании содержат 0,35% стерлинговых депозитов на депозитах в Банке Англии. С 6 мая 1997 г. Банк Англии обладает оперативным правом регули- рования процентных ставок. Цель данного регулирования — обеспе- чение ценовой стабильности (в соответствии с целевым показателем инфляции, определяемым правительством в бюджетном послании) и поддержка правительственной экономической политики, включая задачи по обеспечению экономического роста и занятости. Банк публи- кует ежеквартальный отчет об инфляции. Задача обеспечения ценовой стабильно сти в настоящее время считается достигнутой, если индекс розничных цен равен примерно 2,5%. Решения по процентным ставкам принимаются банковским Коми- тетом по денежной политике (Monetary Policy Committee — MPC). 22 1. История развития, виды и современное состояние... Комитет собирается ежемесячно. В состав Комитета входят четыре постоянных члена и четыре эксперта, назначаемых канцлером Каз- начейства (он же министр финансов). Голосование осуществляется по принципу «один человек — один голос». В собраниях Комитета могут принимать участие представители Казначейства. Они не имеют права голоса. Решения о процентных ставках, принятые Комитетом, подлежат немедленной публикации. Также подлежат публикации и протоколы заседаний Комитета. В настоящее время банковский надзор и надзор за операторами денежного рынка включаются в сферу ответственности Банка Англии. Однако планируется передача этих функций специальному органу — управлению по финансовому регулированию и надзору (Financial Ser- vices Authority). Законодательно ответственность Банка Англии за банковский над- зор была определена в 1979 г., но и до этого Банк осуществлял нефор- мальный надзор за рядом кредитных организаций, оперирующих на лондонском рынке. Права, предоставленные банковским актом 1979 г., были дополнительно расширены актом 1987 г., который совместно с директивами ЕС определяет банковский надзор в настоящее время. Первоочередная цель банковского надзора — защита вкладов клиентов банков, оперирующих на английском рынке. Согласно выше упомянутому банковскому акту 1987 г. никто не имеет права принимать депозиты от населения без предварительного разрешения Банка Англии (хотя деятельность некоторых организаций, в частности, занимающихся финансированием строительства (Building Societies), и филиалов банков других стран — членов ЕС контролируется другими регулирующими структурами). После получения разрешения кредит- ная организация продолжает оставаться под постоянным надзором Банка Англии. В настоящее время функционируют более 500 банков, имеющих разрешение на прием депозитов. Банк Англии осуществляет надзор практически за каждым из них. Действует специальная схема защиты депозитов. Обычно она покрывает 90% вклада (включая накоплен- ные проценты). При этом банк, участвующий в схеме, ограничивает вы платы одному вкладчику до 18 тыс. фунтов стерлингов. Банкротства банков Barings и Bank of Credit and Commerce Inter- nationalвыявили слабые места в системе банковского надзора, за что лейбористы подвергли Банк Англии острой критике и предложили лишить Банк контрольных функций и передать их банковскому Комитету. Но Британская банковская ассоциация выступила против принятия такой меры, поскольку задачи обеспечения стабильности финансовой системы и осуществления Банком банковского надзора 1.2. Мировые банковские системы на современном этапе 23 тесно связаны. Надзорные органы в настоящее время систематически учитывают риски, с которыми сталкиваются банки. Одновременно Банк Англии осуществляет постоянный внутренний контроль над качеством выполнения надзорных функций. |