Банковское дело_Жарковская Е.П_Учебник_2010 7-е изд -479с. Учебник для студентов вузов, обучающихся по специальности Финансы и кредит
 Скачать 1.43 Mb.
|
|
Банковская система России: история ее формирования, современное состояние и направления дальнейшего развития. Корни российских бан- ков уходят вглубь отечественной истории, в эпоху Великого Новгорода (XII—XV вв.): уже в то время осуществлялись банковские операции, принимались денежные вклады, выдавались кредиты под залог и т.д. Первый в России акционерный коммерческий банк начал свои операции в 1864 г. в г. Санкт%Петербурге. Второй коммерческий банк — Московский Купеческий банк — открылся в 1866 г. До 1861 г. банковская система России была представлена в основном дворянскими банками и банкирскими фирмами. Первые кредитовали помещиков под залог их имений, вторые — промышленность и торговлю. Процветало ростовщичество, функционировали фондовые биржи. После отмены крепостного права банковская система получила бурное развитие: был создан Государственный банк, возникли общества взаимного кредита. В 1914—1917 гг. кредитная система России вклю- чала: Государственный банк, коммерческие банки, общества взаимного кредита, городские общественные банки, учреждения ипотечного кредита, кредитную кооперацию, сберегательные кассы, ломбарды. Ведущая роль принадлежала Государственному банку и акционер- ным коммерческим банкам. Общества взаимного кредита и городские общественные банки осуществляли кредитование средней и мелкой торгово%промышленной буржуазии. Учреждения ипотечного кредита включали: два государственных земельных банка (Крестьянский позе- 1.2. Мировые банковские системы на современном этапе 33 мельный и Дворянский поземельный), 10 акционерных земельных бан- ков, 36 губернских и городских кредитных обществ. Земельные банки предоставляли преимущественно долгосрочные кредиты помещикам и зажиточным крестьянам. Губернские и особенно городские кредитные общества выдавали ссуды под залог земли и городской недвижимости. Развитие кредитной кооперации в России было тесно связано с появ- лением кулачества. Сберегательные кассы, будучи государственными учреждениями, использовали вклады для вложения в государствен- ные ценные бумаги. Деятельность ломбардов, выдававших ссуды под залог вещей, носила ростовщический характер. В 1914 г. действовали 115 фондовых бирж. Самой крупной была Петербургская. В 1917 г. в результате национализации были конфискованы акцио- нерные капиталы частных банков, которые стали государственной собственностью. Была также установлена государственная монополия на банковское дело, произошло слияние бывших частных банков и Госбанка России в единый общегосударственный банк РСФСР, были ликвидированы ипотечные банки и кредитные учреждения, обслужива- ющие среднюю и мелкую городскую буржуазию, и запрещены операции с ценными бумагами. В целом кредитная кооперация не была национализирована, однако обслуживающий ее Московский народный (кооперативный) банк был национализирован, а его правление переизбрано в кооперативный отдел Центрального управления Народного банка РСФСР. В результате национализации сложилась банковская система, осно- ванная на следующих принципах: государственная монополия на бан- ковское дело (все кредитные учреждения принадлежали государству); слияние всех кредитных учреждений в единый общегосударственный банк; сосредоточение в банках всего денежного оборота страны. До Октябрьской революции кредитная система России включала центральный банк, систему коммерческих и земельных банков, стра- ховые компании и ряд специализированных финансовых институтов. В период нэпа вместе с развитием товарных отношений и рынка произо- шло частичное возрождение разрушенной в годы революции и Граждан- ской войны кредитной системы. Однако она была представлена только двумя уровнями: Госбанком в качестве центрального банка и довольно разветвленной сетью акционерных коммерческих банков, кооператив- ных коммунальных банков, сельхозбанков, кредитной кооперации, а также обществами взаимного кредита, сберегательными кассами. В 1930%е гг. кредитная система была реорганизована, следствием чего стали ее чрезмерное укрупнение и централизация. По существу, остался лишь один уровень, включавший Госбанк, Строительный банк, Банк для внешней торговли. Такая структура кредитной системы отражала не 34 1. История развития, виды и современное состояние... столько объективные экономические потребности народного хозяйства, сколько политизацию экономики, выразившуюся в ускоренной инду- стриализации и насильственной коллективизации. Кредитная система «подгонялась» под политические амбициозные установки, лишенные в ряде случаев экономической основы. Результатом подобной реорганизации банковской системы ста ло выхолащивание самого понятия кредитной системы и сущности кредита. Банковская система была органически встроена в командно%админист- ративную модель управления, находилась в полном политическом и административном подчинении у правительства, и прежде всего у министра финансов. Вместо разветвленной кредитной системы остались три банка и система сберкасс. За рамки кредитной системы была вынесена система страхования. Такие преобразования отразили ликвидацию рыночных отношений в широком смысле слова и переход на административную систему управления. Основными недостатками банковской системы, существовавшей до реформы 1987 г., были: отсутствие вексельного обращения; выполнение банками, по существу, роли второго госбюджета; списание долгов предприятий, особенно в сельском хозяйстве; операции перекредитования всех сфер хозяйства; потеря банковской специализации; монополизм, обусловленный отсутствием у предприятий альтер- нативных источников кредита; низкий уровень процентных ставок; слабый контроль банков (на базе кредита) за деятельностью в различных сферах экономики; неконтролируемая эмиссия кредитных денег. Реорганизация банковской системы в 1987 г. носила прежний адми- нистративный характер. Монополию трех банков сменила монополия (точнее, олигополия) нескольких. В новую банковскую систему вошли: Госбанк, Агропромбанк, Промстройбанк, Жилсоцбанк, Сбербанк, Внеш экономбанк. Из них были вновь созданы только Агропромбанк и Жилсоцбанк, остальные оказались лишь реорганизованными и переименованными прежними банками. Реорганизация 1987 г. породила больше негативных, чем позитивных моментов: банки продолжали базироваться на прежней единой форме соб- ственности — государственной; сохранился их монополизм, увеличилось лишь число монополи- стов; 1.2. Мировые банковские системы на современном этапе 35 реформа проводилась в отсутствие новых экономических меха- низмов; не существовало выбора кредитного источника, поскольку со- хранялось закрепление предприятий за банками; продолжалось распределение кредитных ресурсов между клиен- тами по вертикали; банки по%прежнему субсидировали предприятия и отрасли, скрывая их низкую ликвидность; не были созданы денежный рынок и торговля кредитными ре- сурсами; увеличились издержки на содержание банковского аппарата; разгорелась «банковская война» за разделение текущих и ссудных счетов; реорганизация не затронула деятельность страховых учрежде- ний — важных источников кредитных ресурсов. Проведенная таким образом реорганизация 1987 г., сохранив неэф- фективную одноуровневую кредитную систему, не приблизила ее струк- туру к потребностям нарождающихся в России рыночных отношений. Возникла необходимость дальнейшей реформы кредитной системы и приближения ее к структуре аналогичных систем в странах с развитой рыночной экономикой. Объективно был необходим второй этап банковской реформы, направленный на комплексную реконструкцию системы экономических отношений в области кредита. Он начался в 1988 г. с создания первых коммерческих банков, которые были призваны стать фундаментом для формирования рыночных отношений и структур в банковской сфере. Создание такого рынка означало замену административно%командных отношений гибкими (экономическими) методами перемещения финан- совых ресурсов в сферы наиболее эффективного применения. Банки должны были превратиться в опорные пункты развития и регулирования рыночных отношений в России. В целях создания системы денежно%кредитного регулирования, адекватной складывающимся рыночным отношениям, были изменены статус Государственного банка и его роль в народном хозяйстве страны. Банк был выведен из подчинения правительству и получил, таким обра- зом, необходимую экономическую независимость. После обретения Россией суверенитета на базе Госбанка был создан Центральный банк РФ (ЦБР) на основе концепции, принятой в государствах с развитой рыночной экономикой. В результате в нашей стране практически сформировалась банков- ская система. Российская банковская система включает ЦБР, кре- дитные организации, состоящие из коммерческих банков и других 36 1. История развития, виды и современное состояние... кредитно%расчетных учреждений, иногда объединенных в рамках холдингов, а также банковскую инфраструктуру. В ст. 2 Федерального закона от 02.12.1990 № 395%I «О банках и банковской деятельности» (далее — Закон о банках) понятие банковской системы определено с правовой точки зрения: «Банковская система Российской Федерации включает Банк России, кредитные организации, а также филиалы и представительства иностранных банков». Российская банковская система двухуровневая. Это подчеркивает принципиальные различия в статусе и функциональном предназначе- нии ЦБР и всех прочих кредитных организаций (рис. 1.6). Первый уровень — уровень ЦБР, который имеет ряд отличительных функций и полномочий, выделяющих его среди других банков: • установление и методическое обеспечение правил совершения и учета банковских операций; • выпуск наличных денег (эмиссия); • организация платежного оборота; • лицензирование банковской деятельности и надзор за всеми кредитными организациями; 1-й уровень Установление и методическое обеспечение банковских операций: организация платежного оборота; выпуск наличных денег (эмиссия); лицензирование и надзор за деятельностью кредитных организаций; регулирование деятельности банков посредством учетной и резервной политики и установления для них обязательных экономических нормативов Проведение банковских операций и осуществление обслуживания клиентов, субъектов экономических отношений: их кредитование; ведение счетов; проведение расчетов; прием депозитов (вкладов) и пр. Система страхования вкладов Независимые платежные системы (SWIFT, VISA и т.п.) Аудиторские компании Консультационные и юридические компании Компании – поставщики информационно- технологических решений Учебные организации Центральный банк РФ (Банк России) 2-й уровень Кредитные организации Банковская инфраструктура Рис. 1.6. Ñòðóêòóðà ðîññèéñêîé áàíêîâñêîé ñèñòåìû 1.2. Мировые банковские системы на современном этапе 37 • регулирование деятельности банков и иных кредитных организа- ций посредством учетной и резервной политики и установления для них обязательных экономических нормативов. Именно поэтому ЦБР занимает особое место в банковской системе. Второй уровень — уровень кредитных организаций. Вне зависимо сти от особенностей их статуса (банк или небанковская кредитная организация, российские банки с иностранным капиталом или филиал иностранного банка) все они подконтрольны Банку России и не обладают его полно- мочиями. Их основное назначение — проведение банковских операций, обслуживание клиентов, субъектов экономических отношений. При выполнении своих экономических функций банки не могут функционировать изолированно. Ими востребован ряд важных услуг, которые обеспечиваются банковской инфраструктурой. Банковская инфраструктура — совокупность организаций, облегча- ющих банкам их деятельность. К ним в первую очередь можно от нести: • систему страхования вкладов, обеспечивающую гарантирование сохранности вкладов граждан в банках в рамках установленных законодательством норм, которое осуществляется специально созданным государством Агентством по страхованию вкладов (АСВ); • независимые платежные системы, оказывающие содействие в осуществлении расчетов между организациями и банками (на- пример, SWIFТ) и платежных операций по пластиковым картам (например, VISA, MasterCard, American Express); • аудиторские организации, обеспечивающие независимую про- верку деятельности как коммерческих банков, так и ЦБР и под- тверждение их финансовой отчетности; • консультационные и юридические организации, которые по- могают банкам в развитии их бизнеса, представляют интересы по следних при взаимодействии с клиентами и органами власти; • организации — поставщики информационно%технологических решений, которые разрабатывают и предоставляют банкам со- временные банковские технологии, направленные на автомати- зацию их бизнес%процессов; • учебные организации, осуществляющие подготовку и пере- подготовку банковских специалистов, проводящие различные семинары и курсы повышения квалификации, без которых в условиях сложности современного банковского дела невозможно представить нормальное функционирование банка. Ее значение в последние годы все более возрастает. Двухуровневая банковская система — одна из самых распространен- ных форм построения подобных систем. 38 1. История развития, виды и современное состояние... Банки могут объединяться в группы и холдинги. В соответствии со ст. 4 Закона о банках банковской группой признается не являющееся юридическим лицом объединение кредитных организаций, в котором одна (головная) организация оказывает прямо или косвенно (через тре- тье лицо) существенное влияние на решения, принимаемые органами управления другой (других) кредитной организации. Банковским холдингом признается не являющееся юридическим лицом объединение юридических лиц с участием кредитной организации, в котором юридическое лицо, не являющееся кредитной организацией (головная организация банковского холдинга), имеет возможность прямо или косвенно (через третье лицо) оказывать существенное влияние на решения, принимаемые органами управления кредитной организации. Управляющей компанией банковского холдинга в соответствии с Законом о банках признается хозяйственное общество, основной дея- тельностью которого является управление деятельностью кредитных организаций, входящих в банковский холдинг. За минувшие годы банковская система России прошла этапы актив- ного развития и периоды кризисов (табл. 1.2). Самая крупная группа российских коммерческих банков — около половины — это банки, организованные по инициативе отдельных групп предпринимателей. Здесь вся власть принадлежит правлениям банков, их организаторам. Заметную роль в банковской сфере России играет примерно треть коммерческих банков — бывшие специализированные и отраслевые банки со значительным участием государства в их капиталах. Эти банки располагают достаточно большим собственным капиталом, активами, необходимым количеством филиалов, что позволяет им постоянно пополнять собственную кредитную базу и увеличивать обороты. Особую роль в кредитной системе России играет Сберегательный банк РФ. Широкая сеть филиалов (более 30 тыс.), огромная финансовая мощь дают Сбербанку России возможность предоставлять населению услуги, недоступные пока в таких масштабах другим коммерческим банкам: прием от граждан и инкассирование коммунальных, налоговых, страховых платежей; выплата пенсий и пособий, зарплаты. Ни один из коммерческих банков не выдает физическим лицам столько кредитов, как Сбербанк России, — на строительство жилья, обустройство кре- стьянских и фермерских хозяйств, на различные неотложные нужды, в качестве помощи малому и среднему бизнесу. Но неповоротливость столь огромной структуры не позволяет эффективно использовать сосредоточенные в Сбербанке России финансовые ресурсы. Стремительно прогрессируют многие новые банки, возникшие «на ровном месте», т.е. без опоры на бывшие госбанки. Новые банки 1.2. Мировые банковские системы на современном этапе 39 Т аблица 1.2 Количестве нные характе ристики кредитных организаций (КО) России Показатель 01.01. 1999 01.01. 2000 01.01. 2002 01.01. 2003 01.01. 2004 01.01. 2005 01.01. 2006 01.01. 2007 01.01. 2008 01.01. 2009 Количество действующих КО 1476 1349 1319 1329 1329 1299 1253 1189 1136 1108 Количество филиалов действующих КО 3219 3238 3296 3281 3455 3470 В том числе количество филиалов Сбербанка России 1045 1011 1009 859 809 775 40 1. История развития, виды и современное состояние... создаются и работают, как правило, в тесном контакте с какой-либо финансовой группой. В большинстве случаев это дочерние структуры таких групп — торговых домов, коммерческих компаний, бирж и т.п. В качестве примера можно назвать «МДМ», «Альфа-банк», «Росбанк» и др. Эти банки быстро вышли на общероссийский уровень, превратились в крупные универсальные банки. На современном этапе рыночных преобразований в народном хозяйстве России роль банков резко возросла. С одной стороны, они активно способствуют движению экономики в сторону рынка, с дру- гой — энергично помогают хозяйственному прогрессу важнейших ее секторов. Несмотря на инфляцию коммерческие банки начали финан- сировать промышленное и аграрное производство, торговлю, малый и средний бизнес. Отдельно стоит отметить казначейскую систему, которая начала развиваться в Российской Федерации. Она призвана обслуживать бюд- жетные средства государства. Основные итоги прошедших лет показывают, что действия Банка России и Правительства РФ, направленные на реструктуризацию банковской системы и улучшение состояния банковской сферы, дали положительные результаты и позволили закрепить и развить позитивные тенденции, начало которым было положено в 1999 г. В 2000–2008 гг. банковская система развивалась в благоприятных макроэкономических условиях. Они в свою очередь характеризовались ростом производства товаров и услуг, увеличением инвестиционной активности, реальных доходов населения, позитивными тенденциями во внешнеэкономиче- ской сфере, а также в области государственных финансов. За рассматриваемый период активы банковского сектора России выросли в разы, при этом максимальные темпы роста наблюдались в первые годы рассматриваемого периода. Рост собственных средств банков оказался еще более существен- ным. Благоприятные условия экономического роста способствовали закреплению тенденции роста капитала банковской системы. За период с 1999 по 2009 г. собственные средства банков России выросли в 50 раз, что позволило банкам расширить объемы и виды своих операций. Совокупные кредиты банков, предоставляемые нефинансовым организациям, выросли почти в 55 раз. Банки достаточно активно рабо- тают на рынке ценных бумаг, о чем свидетельствует трехкратный рост их вложений в этот рынок, хотя в то же время доля вложений в ценные бумаги в сумме активов банков упала. Продолжает наращиваться ресурсная база банков. Все большую роль в ней играют средства предприятий и организаций. Несмотря на некоторую нестабильность банковского сектора растет объем средств 1.2. Мировые банковские системы на современном этапе 41 физических лиц в составе пассивов банков. Объем средств физиче- ских лиц, привлеченных в депозитные операции банков, вырос почти в 30 раз. Рост капитала и ресурсной базы кредитных организаций, опреде- ленное улучшение качества их кредитного портфеля способствуют постепенному улучшению показателей финансовой устойчивости банковской системы. Рассмотренные тенденции развития банковской системы можно проследить по данным табл. 1.3 Таблица 1.3 |