Финансовое право. Учебник. Н.И. Химичева.. Учебник Ответственный редактор доктор юридических наук, профессор, заслуженный работник высшей школы РФ н. И. Химичева

• Название: Учебник Ответственный редактор доктор юридических наук, профессор, заслуженный работник высшей школы РФ н. И. Химичева
• Анкор: Финансовое право. Учебник. Н.И. Химичева..doc
• Дата: 31.01.2017
• Размер: 3.79 Mb.
• Имя файла: Финансовое право. Учебник. Н.И. Химичева..doc
• Тип: Учебник; #1467
• Категория: Юриспруденция. Право
• страница: 48 из 58

Глава 23. Правовое регулирование организации страхового дела

т

В русском языке понятие «страхование» всегда ассоциирова­лось с деятельностью по «предохранению от чего-нибудь неприят­ного, нежелательного»¹. Например, В. Даль так объясняет значе­ние слова «страховать»: отдавать кому-либо «на страх, на ответ, ручательство, т.е. платить посрочно соста, за обеспечение целости чего-то, с ответом на условную сумму»².

В современном русском языке основной смысл понятия «стра­хование» сохранился. Страховать — означает «предотвращать материальные потери путем выплаты взносов учреждению, кото­рое берет на себя обязательство возместить возможный ущерб, по­несенный в специально оговариваемых случаях»³.

В экономическом аспекте страхование представляет собой систему экономических отношений по поводу образования цент­рализованных и децентрализованных резервов денежных и мате­риальных средств, необходимых для покрытия непредвиденных нужд общества и его членов.

С материальной точки зрения в ходе страхования создаются денежные (материальные) фонды специализированных учрежде­ний — страховщиков, используемые для возмещения ущерба, причиненного стихийными бедствиями, несчастными случаями, а также в связи с наступлением определенных событий. Страхо­вание предоставляет гарантии восстановления нарушенных иму­щественных интересов в случае непредвиденных природных, тех­ногенных и иных явлений, оказывает позитивное влияние на укрепление финансов государства. Оно не только освобождает бюджет от расходов на возмещение убытков при наступлении страховых случаев, но и является одним из наиболее стабильных источников долгосрочных инвестиций. Это определяет стратеги­ческую позицию страхования в странах с развитой рыночной эко­номикой.

Некоторые представители зарубежной науки, исследуя труды Цицерона и Тита Ливия, пришли к выводу о том, что страхование применялось еще в Древнем Риме. В Древней Греции уже в эпоху Александра Македонского создавались «не только взаимные, но и акционерные страховые общества»'¹.

¹ См. смысл слова «страхование»: Ожегов СМ., Шведова Н.Ю. Толковый сло­варь русского языка. М., 1998. С. 772.

² Даль В. Толковый словарь живого великорусского языка. Т. IV. М., 1980. С. 337.

³ Ожегов С.И., Шведова Н.Ю. Указ. соч. С. 772.

⁴ См.: Райхер В.К. Общественно-исторические типы страхования. М., 1947. С. 30—38.

§ 1. Общая характеристика страхования и основ организации страхового дела 593

Появление страхования на Руси связывается исследователями с памятником древнерусского права — «Русской правдой» (X— XI в.), где впервые была предусмотрена возможность возмещения вреда общиной в случае убийства¹.

Однако страхование в собственном смысле этого слова возни­кает в XIV в. Именно с этого времени, по мнению дореволюцион­ных русских ученых, а также зарубежных исследователей, стра­хование выступает как деятельность коммерческих страховых организаций, основной целью которых становится «распределе-•-ние убытков», а также «получение прибыли от страховых опера­ций»².

В дореволюционной России страхование было одной из форм деятельности самых разнообразных предприятий и обществ. Ве­дущую роль среди них играют акционерные общества, для кото­рых страхование является одной из форм коммерческой деятель­ности. На их долю в 1913 г. приходилось 63% застрахованного имущества, остальная часть — на городские взаимные страховые общества (8%) и 15% на земства (органы местного самоуправле­ния в ряде центральных губерний). Всего же в 1913 г. страховы­ми учреждениями России было застраховано имущества на сумму 21 млрд руб. Помимо страхования имущества в дореволюционной России осуществлялось страхование «от огня», страхование жизни, транспортное страхование судов и грузов, страхование стекол, страхование от краж со взломом и др.³

Сразу после Октябрьской революции 1917 г. в России прави­тельством была поставлена задача национализации страхового дела. 28 ноября 1918 г. Совнаркомом РСФСР был принят декрет «Об организации страхового дела в Российской Республике»⁴, в соответствии с которым все частные страховые общества ликви­дировались, а их имущество и денежные средства переходили в собственность государства. Страхование во всех его видах было объявлено с этого времени монополией государства, которая про­существовала вплоть до экономической реформы 90-х гг. XX в.

I

¹ Подробнее см.: Рыбников СА. Очерки истории страхования в России // Вестник государственного страхования. 1927. № 19/20.

² Подробнее см.: Ходскай Л.В. Основы государственного хозяйства (пособие по финансовому праву). С. 85, 385; Шершеневич Г.Ф. Курс торгового права. СПб.,1908. Т. 2. С. 357, 363; Серебровский В.И. Очерки советского страхового права. М., 1926. С. 12.

³ См.: Тагиев Г.М. Развитие государственного страхования в СССР. М.,1978. С. 6,8.

⁴ СУ РСФСР. 1918. №30. Ст. 397.

594

Глава 23. Правовое регулирование органиаации страхового дела

Вся работа по страхованию в бывшем Союзе ССР осуществля­лась органами Госстраха СССР.

Начиная с 1990 г. в России произошли радикальные измене­ния в подходах государства к регулированию страхования, созда­ны новые условия функционирования страховых организаций и компаний, в том числе и негосударственных. В условиях рыноч­ной экономики хозяйствующие субъекты самостоятельно отвеча­ют за результаты своей деятельности, действуют на свой риск. Расширяется круг страховых случаев, обусловливающих получе­ние страхового возмещения. Становится более разнообразным круг страховых отношений с физическими лицами, стремящими­ся застраховать себя от непредвиденных неблагоприятных собы­тий.

Основой организации и правового регулирования страховых отношений и деятельности страховых предприятий в России пер­воначально был Закон РФ от 27 ноября 1992 г. «О страховании», действующий с изменениями и дополнениями¹. В настоящее время данный закон называется «Об организации страхового дела в Российской Федерации».

В Законе (ст. 2) впервые закреплено правовое понятие страхо­вания — это отношения по защите имущественных интересов физических и юридических лиц при наступлении определенных событий (страховых случаев) за счет денежных фондов, форми­руемых из уплачиваемых ими страховых взносов.

Характерными чертами страхования являются:

1. Не постоянный, а вероятностный характер отношений. При страховании нельзя заранее предусмотреть ни время наступ­ления страхового случая (определенного события, с которым свя­зано возмещение потерь страхователю), ни размер причиненных убытков. Невозможно определить заранее и конкретного страхо­вателя, интересы которого будут подлежать защите в тот или иной момент времени. Неслучайно такие договоры цивилисты от­носят к аматорным (рисковым), т.е. таким, в которых возникно­вение или прекращение правомочий сторон зависят от наличия (наступления) либо отсутствия объективно независимых от воли сторон случайных обстоятельств.

2. Возвратность средств. Страховые платежи после объеди­нения их в страховой фонд подлежат (за вычетом расходов за ус­луги страховой компании) выплате самим же страхователям. Раз-

¹ ВВС РФ. 1993. № 2. Ст. 56; СЗ РФ. 1998. № 1. Ст. 4; 1999. № 29. Ст. 3703; № 47. Ст. 5622; 2002. № 12. Ст. 1093; № 18. Ст. 1721.

§ 1. Общая характеристика страхования и основ организации страхового дела 595

мер выплат конкретному страхователю при данной форме страхо­вания (в отличие от социального) может зависеть не только от ве­личины потерь, но и от условий конкретного страхового договора, например, от размера страховых платежей, срока договора и т.д. Возврат средств, согласно среднестатистическим данным, осу­ществляется, как правило, по истечении пяти — десяти лет после их внесения. Поэтому невыплата средств какому-либо конкретно­му страхователю из-за краткосрочности договора лишь подтверж­дает вероятностный характер отношений при страховании, негВе свидетельствует об отсутствии этой характерной черты страхова­ния. Ведь при страховании выплата средств предназначается не какому-либо конкретному страхователю, а как бы всем им в сово­купности.

3. Строго очерченный (замкнутый) характер перераспреде­лительных отношений. Перераспределительные отношения при страховании заключаются в том, что сумма ущерба, подлежащая возмещению при наступлении страхового случая, распределяется между всеми участниками этих отношений. Субъекты страхова­ния — юридические и физические лица — аккумулируют в спе­циализированном предприятии (страховой компании) денежные фонды, за счет которых и осуществляется защита имуществен­ных и личных интересов этих лиц. При этом риск раскладывается на всех страхователей, что особенно важно и максимально эффек­тивно при нестабильных экономических условиях хозяйствова­ния. Таким образом, перераспределительные отношения при страховании основываются на том, что общее количество страхо­вателей, участвующих своими взносами в формировании страхо­вого фонда, как правило, превышает число страхователей, полу­чающих право на возмещение потерь, связанных с наступлением страхового случая (что в конечном итоге и делает возможным перераспределение). И поскольку этот фонд используется исклю­чительно для возмещения потерь страхователям, размер страхо­вых взносов будет зависеть от количества лиц, участвующих в этих отношениях: чем шире круг страхователей, тем меньшая доля придется на каждого из них в распределении ущерба. Поэ­тому возможность возместить значительный ущерб при незначи­тельных суммах взносов появляется лишь тогда, когда коли­чество страхователей будет максимальным. В этом одно из преимуществ государственного обязательного страхования.

Это преимущество отмечалось еще представителями россий­ской дореволюционной науки финансового права. «Сосредоточе­ние в руках государства страхового дела, — считал, в частности,

596

Глава 23. Правовое регулирование организации страхового дела

Л.В. Ходский, — особенно так называемого страхования жизни или личного страхования, составляет чрезвычайно благодарное поле для государственного хозяйства... представляет больше выгод для страхующихся, чем частное страхование... т. к. казен­ное страхование сосредоточило бы в руках государства огромные страховые капиталы». При этом он отмечал: «Нельзя не поже­лать, чтобы у нас дело страхования жизни государство не упуска­ло из своих рук»¹. Последнее предложение основывается на том, что характерной чертой перераспределительных отношений при страховании является их замкнутый характер.

4. Целевое использование создаваемого фонда. Расходование страховых ресурсов осуществляется исключительно в строго оп­ределенных случаях, обусловленных условиями договора страхо­вания. Порядок заключения и условия договора страхования ре­гулируются нормами гражданского права.

Страхованию как одному из самостоятельных звеньев финан­совой системы присущи все основные функции категории финан­сов, но в определенных специфических проявлениях.

Так, распределительная функция финансов проявляется в страховании через такие специфические черты, как предупреж­дение, восстановление и сбережение.

Предупредительная функция страхования заключается в том, что страховые компании вправе использовать временно сво­бодные средства страхователей на проведение широкой системы профилактических мероприятий, направленных на предупрежде­ние наступления возможных убытков страхователей. Страховые резервы, образуемые за счет страховых взносов, инвестируются в промышленность, строительство, социально-экономические, эко­логические и иные программы, в государственные ценные бумаги и т.д.² За счет этих средств, в частности, могут производиться строительство, переоснащение пожарных, санитарно-эпидемио­логических, ветеринарных и т.п. служб.

Восстановительная (защитная) функция страхования про­является в том, что в случае наступления страхового случая и вы­платы определенной, обусловленной договором денежной суммы происходит полное или частичное погашение (восстановление) потерь, понесенных юридическими или физическими лицами.

Страхование может выполнять и сберегательную функцию.

¹ Ходский Л.В. Указ. соч. С. 85—86.

² См. п. 3. ст. 26 Федерального закона РФ «Об организации страхового дела в Российской Федерации» (далее: Закон об организации страхового дела).

§ 1. Общая характеристика страхования и основ организации страхового дела 597

Это происходит, когда оно используется,как средство обеспе­чения защиты не только личных и имущественных потерь, но и самих денежных средств, вложенных в качестве страховых пла­тежей. Сберегательная функция наиболее характерна для страхо­вания на дожитие, когда категории «страхование» в наибольшей степени присуща функция накопления обусловленных договором страховых сумм в их денежном выражении.

Контрольная функция, как основная функция финансов, при­суща и страхованию. Она проявляется в том, что страховые пла­тежи аккумулируются в страховой фонд на строго определенные цели, используются в строго определенных случаях и строго оп­ределенным кругом субъектов. Данная функция проявляется одновременно с распределительной и является одним из основа­ний осуществления финансового страхового контроля (надзора) в сфере страхования.

Наличие специфических черт и функций, присущих страхова­нию, свидетельствуют о том, что страхование является особым правовым институтом, регулирующим круг однородных финан­совых отношений.

Как самостоятельное звено финансовой системы России, стра­хование представляет собой совокупность экономических отно­шений, посредством которых через взимаемые со страховате­лей (юридических и физических лиц) на добровольной и обязательной основе платежи образуются специальные страхо­вые фонды денежных средств.

Роль и значение страхования многогранны. Страхование игра­ет важную роль в обеспечении постоянного функционирования хозяйствующих субъектов и нормальной работы граждан-пред­принимателей. Оно способствует также выравниванию потерь в личных доходах граждан и семейном бюджете, связанных с на­ступлением чрезвычайных событий и иных страховых случаев.

Учитывая и то, что при страховании часть временно свобод­ных денежных средств юридических лиц и граждан изымается из наличного денежного обращения, страхование имеет определен­ное значение и для регулирования денежного оборота и укрепле­ния валюты России. Однако основная роль страхования заключа­ется в формировании страхового фонда для покрытия непредви­денных расходов.

Страховой деятельностью в РФ могут заниматься как государ­ственные, так и негосударственные организации и компании. Де­ятельность страховых компаний носит предпринимательский ха­рактер.

598

Глава 23. Правовое регулирование организации страхового дела

Содержание взаимоотношений государства и страховых ком­паний после перехода России к рыночным отношениям карди­нально изменилось. Государственное управление заменено на го­сударственное регулирование и контроль (надзор). Системы органов государственного страхования как самостоятельной сис­темы органов государственного управления на современном этапе не существует.

Основным органом, уполномоченным государством осущест­влять надзор за страховой деятельностью, является Министерст­во финансов РФ, а точнее его Департамент страхового надзора. Ранее страховой надзор был возложен на Росстрахнадзор — Фе­деральную службу по надзору за страховой деятельностью, кото­рая действовала в России с апреля 1993 г. по ноябрь 1996 г. На Департамент страхового надзора Минфина России (как правопре­емника) возложены функции по анализу документов, которые страховщики представляют в Минфин России для получения ли­цензий и дачи по ним (документам) заключения, регистрации страховых компаний, а также функции по ведению единого ре­естра страховщиков, установлению правил формирования и раз­мещения страховых резервов, обобщению практики страховой деятельности, осуществлению контроля за обеспечением плате­жеспособности страховщиков. В случае обнаружения неодно­кратных нарушений законодательства РФ Департамент вправе предъявлять в арбитражный суд иски о ликвидации организаций страховщиков.

Сложный характер взаимоотношений при страховании, учас­тие в этих отношениях государственных органов предопределили изменения в этой области, регулируемой несколькими отраслями права, в частности гражданским и финансовым правом. Граждан­ское право регулирует договорные отношения в этой области (гл. 48 ГК РФ), финансовое право — отношения, основанные на государственно-властных велениях. Нормы финансового права определяют систему и организацию страхования, его виды, поря­док обязательного страхования, лицензирование страховой дея­тельности, обеспечение финансовой устойчивости организаций-страховщиков, а также осуществление государственного надзора за страховой деятельностью.

Отношения в области страхования, регулируемые нормами финансового права, в зависимости от участвующих в них субъек­тов можно классифицировать на следующие виды:

1) отношения между государством в лице Правительства РФ ^с Департаментом Минфина России по поводу утверждения основ-

§ 1. Общая характеристика страхования и основ организации страхового дела 599

ных положений их деятельности в целях осуществления государ­ственного надзора за страховой деятельностью в РФ (п. 2 ст. 30 Закона об организации страхового дела);

2) отношения между федеральными органами власти по над­зору за страховой деятельностью и организациями-страховщика­ми по поводу выдачи лицензий, установления правил формирова­ния и размещения страховых резервов, форм отчетности страховых организаций, а также по поводу выполнения предпи­саний Департамента страхового надзора об устранении наруше­ний Закона об организации страхового дела, в связи с приостанов­лением или ограничением действия, а также отзывом лицензий страховщиков и т.д. (п. 3, 4 ст. 30 Закона об организации страхо­вого дела, пп. 31 п. 6 Положения о Министерстве финансов РФ от 6 марта 1998 г. в ред. от 18 июня 1999 г.);

3) отношения между государством в лице федерального анти­монопольного органа (Министерства РФ по антимонопольной по­литике и поддержке предпринимательства) и организациями-страховщиками по поводу предупреждения и ограничения монополистической деятельности и недобросовестной конкурен­ции на страховом рынке (ст. 31 Закона об организации страхового дела;

4) отношения по обязательному государственному страхова­нию, где государство как обязательный субъект всех финансовых .правоотношений выступает в качестве страховщика имуществен­ных и личных интересов отдельных категорий граждан и выраба­тывает меры по обеспечению имущественных интересов страхова­телей. Так, Минфином России 22 февраля 1999 г. были утверждены Правила размещения страховых резервов (действуют в ред. от 16 марта 2000 г.)¹. Указанные резервы инвестируются страховыми организациями в целях обеспечения их финансовой устойчивости и гарантий страховых выплат на принципах дивер­сификации², возвратности, прибыльности и ликвидности³.

В целях обеспечения финансовой устойчивости всех страхов­щиков принято решение о повышении с 1 января 2000 г. мини­мального размера оплаченного уставного капитала до 25 тыс. ми-

¹ Российская газета. 1999. 15 апр.; 2000. 16 мая.

Диверсификация — распределение инвестируемых средств между различ­ными объектами вложения с целью снижения риска возможных потерь.

• Ликвидность — возможность быстрой реализации инвестированных акти­вов при сохранении их номинальной стоимости в случае необходимости выполне­ния взятых обязательств по страховым выплатам.

600