Звіт2017. Звіт незалежного аудитора) Звіт про фінансовий стан (Баланс) Звіт про прибутки і збитки та інший сукупний дохід (Звіт про фінансові результати) Звіт про зміни у власному капіталі (Звіт про власний капітал)
 Скачать 2.74 Mb.
|
|
3 Усього зобов'язань, що пов'язані з кредитуванням, за мінусом резерву 75 645 102 674 Рядок 1 таблиці 31.1 відповідає рядку 5 таблиці 29.7. Рядок 2 таблиці 31.1 відповідає рядку 4 таблиці 29.7. Станом на кінець дня 31.12.2017 р. всі відкриті кредитні лінії є відкличними, тому безумовні зобов`язання за кредитними лініями відсутні. 78 Таблиця 31.2. Зобов'язання з кредитування в розрізі валют (тис. грн.) Рядок Назва статті Звітний період Попередній період 1 2 3 4 1 Гривня 53 083 60 249 2 Долар США 92 2 031 3 Євро 22 470 40 394 4 Усього 75 645 102 674 Рядок 4 таблиці 31.2 відповідає рядку «Усього зобов'язань, що пов'язані з кредитуванням», за мінусом резерву» таблиці 31.1. 7. Активи, що надані в заставу, та активи, щодо яких є обмеження, пов'язане з володінням, користуванням та розпорядженням ними. Таблиця 31.3 Активи, що надані в заставу без припинення визнання (тис. грн.) Звітний період Попередній період Ря- док Назва статті активи, надані в заставу забезпечене зобов'язання (пов'язане із цими активами) активи, надані в заставу забезпечене зобов'язання (пов'язане із цими активами) 1 2 3 4 5 6 1 Основні засоби 742 2 389 3 096 900 2 Усього 742 2 389 3 096 900 Примітка 32. Похідні фінансові інструменти Таблиця 32.1. Справедлива вартість похідних фінансових інструментів, що обліковуються в торговому портфелі банку (тис. грн.) Звітний період Попередній період Ря- док Назва статті При- мітка додатне значення справедливої вартості від'ємне значення справедливої вартості додатне значення справедливої вартості від'ємне значення справедливої вартості 1 2 3 4 5 6 7 1 Контракти СВОП: 1.1 - дебіторська заборгованість в - - 11 369 - 1.2 - кредиторська заборгованість - - - (11 365) 2 Чиста справедлива вартість 14 - 4 79 Примітка 33. Справедлива вартість активів та зобов'язань Таблиця 33.1. Справедлива вартість та рівні ієрархії вхідних даних, що використовувалися для методів оцінки активів та зобов'язань за звітний період (тис. грн.) Ря- док Назва статті Справедлива вартість за моделлю оцінки, що використовує показники, не підтверджені ринковими даними (3-й рівень) Усього справед- лива вартість Усього балансова вартість 1 2 3 4 5 I АКТИВИ 1 Цінні папери в портфелі банку на продаж 2 525 2 525 2 525 2 Основні засоби (будівлі, споруди та передавальні пристрої) 90 933 90 933 90 933 3 Інвестиційна нерухомість 26 999 26 999 26 999 4 Кредити та заборгованість клієнтів 360 469 360 469 360 469 4.1 кредити юридичним особам 348 803 348 803 348 803 4.2 кредити фізичним особам- підприємцям 7 110 7 110 7 110 4.3 кредити на поточні потреби фізичним особам 4 556 4 556 4 556 5 Інші фінансові активи 10 133 10 133 10 133 5.1 дебіторська заборгованість за операціями з платіжними картками 2 192 2 192 2 192 5.2 інші фінансові активи 7 941 7 941 7 941 6 Усього активів 491 059 491 059 491 059 II ЗОБОВ'ЯЗАННЯ 7 Кошти клієнтів 324 929 324 929 324 929 7.1 державні та громадські організації 11 608 11 608 11 608 7.2 юридичні особи 92 577 92 577 92 577 7.3 фізичні особи 220 744 220 744 220 744 8 Інші фінансові зобов'язання 627 627 627 8.1 кредиторська заборгованість за операціями з цінними паперами 28 28 28 8.2 кредиторська заборгованість за операціями з платіжними картками 37 37 37 8.3 дивіденди до сплати 3 3 3 8.4 інші фінансові зобов'язання 559 559 559 9 Усього зобов'язань 325 556 325 556 325 556 Рядок 1 таблиці 33.1 відповідає рядку «Цінні папери у портфелі банку на продаж» звіту про фінансовий стан (Баланс), рядку 3 таблиці 20.1. Рядок 2 таблиці 33.1 відповідає рядку «Основні засоби та нематеріальні активи» звіту про фінансовий стан (Баланс), рядку 13 таблиці 10.1. Рядок 3 таблиці 33.1 відповідає рядку «Інвестиційна нерухомість» звіту про фінансовий стан (Баланс), рядку 4 таблиці 9.1. Рядок 7 таблиці 33.1 відповідає рядку «Кошти клієнтів» звіту про фінансовий стан (Баланс), рядку 4 таблиці 13.1. Рядок 8 таблиці 33.1 відповідає рядку «Інші фінансові зобов'язання» звіту про фінансовий стан (Баланс), рядку 7 таблиці 15.1. 80 Таблиця 33.2. Справедлива вартість та рівні ієрархії вхідних даних, що використовувалися для методів оцінки активів та зобов'язань за попередній період (тис. грн.) Ря- док Назва статті Справедлива вартість за моделлю оцінки, що використовує показники, не підтверджені ринковими даними (3-й рівень) Усього справед- лива вартість Усього балансова вартість 1 2 3 4 5 I АКТИВИ 1 Цінні папери в портфелі банку на продаж 2 971 2 971 2 971 2 Основні засоби (будівлі, споруди та передавальні пристрої) 96 788 96 788 96 788 3 Інвестиційна нерухомість 19 820 19 820 19 820 4 Кредити та заборгованість клієнтів 320 622 320 622 320 622 4.1 кредити юридичним особам 312 557 312 557 312 557 4.2 кредити фізичним особам- підприємцям 3 909 3 909 3 909 4.3 кредити на поточні потреби фізичним особам 4 156 4 156 4 156 5 Інші фінансові активи 13 381 13 381 13 381 5.1 дебіторська заборгованість за операціями з платіжними картками 5 218 5 218 5 218 5.2 інші фінансові активи 8 163 8 163 8 163 6 Усього активів 453 582 453 582 453 582 II ЗОБОВ'ЯЗАННЯ 7 Кошти клієнтів 347 522 347 522 347 522 7.1 державні та громадські організації 8 407 8 407 8 407 7.2 юридичні особи 138 982 138 982 138 982 7.3 фізичні особи 200 133 200 133 200 133 8 Інші фінансові зобов'язання 552 552 552 8.1 кредиторська заборгованість за операціями з платіжними картками 83 83 83 8.2 дивіденди до сплати 4 4 4 8.3 інші фінансові зобов'язання 465 465 465 9 Фінансові зобов'язання, що обліковуються за справедливою вартістю через прибуток або збиток 4 4 4 10 Усього зобов'язань 348 078 348 078 348 078 81 Примітка 34. Операції з пов'язаними сторонами Таблиця 34.1. Залишки за операціями з пов'язаними сторонами станом на кінець звітного періоду (тис. грн.) Ря- док Назва статті Найбільші учасники (акціонери) банку Провідний управлінський персонал Інші пов'язані сторони 1 2 3 4 5 1 Кредити та заборгованість клієнтів (контрактна процентна ставка 9 - 21%) - 12 179 084 2 Резерв під заборгованість за кредитами за станом на кінець звітного періоду - - 9 618 3 Кошти клієнтів (контрактна процентна ставка 0 - 18,8%) 32 026 1 744 17 121 4 Субординований борг (контрактна процентна ставка 0,1%) 4 855 - - Таблиця 34.2. Доходи та витрати за операціями з пов'язаними сторонами за звітний період (тис. грн.) Рядок Назва статті Найбільші учасники (акціонери) банку Провідний управлінський персонал Інші пов'язані сторони 1 2 3 4 5 1 Процентні доходи 135 7 18 381 2 Процентні витрати (18) (163) (948) 3 Відрахування до резерву під знецінення кредитів та коштів в інших банках - - 52 4 Результат від переоцінки іноземної валюти 43 (20) (1 873) 5 Комісійні доходи 217 4 190 6 Відрахування до резерву під знецінення дебіторської заборгованості - - 135 7 Інші операційні доходи 23 4 900 8 Адміністративні та інші операційні витрати (975) (1 882) (6 153) Таблиця 34.3. Інші права та зобов'язання за операціями з пов'язаними сторонами за станом на кінець звітного періоду (тис. грн.) Рядок Назва статті Найбільші учасники (акціонери) банку Провідний управлінський персонал Інші пов'язані сторони 1 2 3 4 5 1 Гарантії надані 84 - - 2 Гарантії отримані - 275 12 3 Інші зобов'язання 10 949 53 24 019 82 Таблиця 34.4. Загальна сума кредитів, наданих пов'язаним сторонам та погашених пов'язаними сторонами протягом звітного періоду (тис. грн.) Рядок Назва статті Найбільші учасники (акціонери) банку Провідний управлінський персонал Інші пов'язані сторони 1 2 3 4 5 1 Сума кредитів, наданих пов'язаним сторонам протягом періоду 12 289 740 50 191 2 Сума кредитів, погашених пов'язаними сторонами протягом періоду 15 001 767 51 123 Таблиця 34.5. Залишки за операціями з пов'язаними сторонами станом на кінець попереднього періоду (тис. грн.) Ря- док Назва статті Найбільші учасники (акціонери) банку Провідний управлінський персонал Інші пов'язані сторони 1 2 3 4 5 1 Кредити та заборгованість клієнтів (контрактна процентна ставка 11 - 24%) 2 547 18 167 108 2 Резерв під заборгованість за кредитами станом на 31 грудня - - (9 669) 3 Кошти клієнтів (контрактна процентна ставка 0 – 22 %) 5 233 1 858 7 735 4 Субординований борг (контрактна процентна ставка 0,1 %) 4 855 - - Таблиця 34.6. Доходи та витрати за операціями з пов'язаними сторонами за попередній період (тис. грн.) Рядок Назва статті Найбільші учасники (акціонери) банку Провідний управлінський персонал Інші пов'язані сторони 1 2 3 4 5 1 Процентні доходи 323 10 15 328 2 Процентні витрати (17) (261) (796) 3 Відрахування до резерву під знецінення кредитів та коштів в інших банках - (1) (8 400) 4 Результат від переоцінки іноземної валюти 926 (333) (185) 5 Комісійні доходи 221 3 110 6 Інші операційні доходи 20 2 888 7 Адміністративні та інші операційні витрати (631) (1 114) (5 309) 83 Таблиця 34.7. Інші права та зобов'язання за операціями з пов'язаними сторонами станом на кінець попереднього періоду (тис. грн.) Рядок Назва статті Найбільші учасники (акціонери) банку Провідний управлінський персонал Інші пов'язані сторони 1 2 3 4 5 1 Гарантії надані 82 - - 2 Гарантії отримані - 28 6 702 3 Інші зобов'язання 9 910 73 25 065 Таблиця 34.8. Загальна сума кредитів, наданих пов'язаним сторонам та погашених пов'язаними сторонами протягом попереднього періоду (тис. грн.) Рядок Назва статті Найбільші учасники (акціонери) банку Провідний управлінський персонал Інші пов'язані сторони 1 2 3 4 5 1 Сума кредитів, наданих пов'язаним сторонам протягом періоду 9 670 668 13 443 2 Сума кредитів, погашених пов'язаними сторонами протягом періоду 16 455 682 38 372 Інформація про основних власників банку зазначена в примітці 1. Таблиця 34.9. Виплати провідному управлінському персоналу (тис. грн.) Звітний період Попередній період Рядок Назва статті витрати нараховане зобов'язання витрати нараховане зобов'язання 1 2 3 4 5 6 1 Поточні виплати працівникам 1569 311 923 183 2 Виплати під час звільнення - - 5 1 Примітка 35. Події після дати балансу Загальними зборами акціонерів Публічного акціонерного товариства «Полікомбанк», що відбулися 08 січня 2018 року, затверджено нову редакцію статуту, згідно з якою статутний капітал банку збільшено до 200 мільйонів гривень. 12 січня 2018 р. Правління Національного банку України своїм рішенням визнало діяльність Полікомбанку такою, що відповідає законодавству України та погодило Статут банку в новій редакції. Державна реєстрація Статуту в новій редакції, пов'язаної зі збільшенням статутного капіталу до 200 мільйонів гривень за рахунок 21-ї емісії простих іменних акцій, відбулась 12 січня 2018 р., було здійснено необхідні бухгалтерські проводки щодо збільшення розміру статутного капіталу. Таким чином було виконано вимоги постанови Національного банку України від 06.08.2014 р. №464 щодо приведення розміру статутного капіталу банку у відповідність до вимог статті 31 Закону України «Про банки та банківську діяльність». 84 В березні 2018 року Полікомбанк прийняв рішення щодо зміни автоматизованої банківської системи операційного дня банку та у квітні 2018 року Полікомбанком було укладено договори на загальну суму 6 716 тис.грн. на придбання програмної продукції, яка, після впровадження в промислову експлуатацію, буде визнана об’єктами нематеріальних активів на балансі банку, а саме: - з ТОВ «СІЕС ТЕК» - на поставку прикладної комп’ютерної програми «Автоматизована банківська система Б2» на загальну суму 5 014 тис.грн.; - з ТОВ «СІЕС ІНТЕГРА» - на поставку примірника комп’ютерної програми «Інтерактивна система фронт-офісного обслуговування клієнтів банку iFOBS» на загальну суму 1 702 тис.грн. Несприятливих подій, що відбулися між датою балансу, подій, які коригують дані про фінансовий стан та результати діяльності банку після дати балансу, а також які водночас є суттєвими і які можуть впливати на економічні рішення користувачів інформації (значне об’єднання бізнесу, оголошення плану про припинення діяльності, істотні придбання активів, оголошення про значну реструктуризацію, значні операції зі звичайними акціями, аномально великі зміни в цінах на активи або в курсах обміну іноземних валют, прийняття значних або непередбачених зобов’язань, початок великого судового процесу, банкрутство великих позичальників) не виникало. Голова Правління М.П. Тарасовець Головний бухгалтер М.М. Дудко |