0. Понятие и функции денег
 Скачать 0.62 Mb.
|
|
Правовые основы банковского кредитования закреплены в Конституции Российской Федера- ции. Так, ст. 71 Конституции Российской Федерации устанавливает, что финансовое, кредитное ре- гулирование и федеральные банки находятся в ведении Российской Федерации. 77. Денежная система РФ: понятие, структура, правовые основы. Денежная система – это устройство денежного обращения в стране, сложившаяся историче- ски и закрепленная национальным законодательством. Денежная система – упорядоченная совокупность денежных отношений, форм, методов и прин- ципов организации денежного обращения в стране или в едином экономическом пространстве (функциональный аспект); Совокупность институтов, создающих и регулирующих экономические и правовые основы эмиссии денег, способы их обращения, аккумулирования, распределения, перераспределения (институциональный аспект) Структура денежной системы включает следующие основные элементы: 1) национальная денежная единица 2) эмиссионная система (выпуск денег в обращение) – денежная эмиссия эмиссионная система включает организации: институты, которые регулируют порядок де- нежной эмиссии. 3) формы денег 4) институты денежной системы (коммерческие и некоммерческие организации – Централь- ный банк), регулирующие денежное обращение. Правовой основой денежного обращения выступают: нормы Конституции РФ, Федеральные законы «О Центральном банке РФ (Банке России)», «О бан- ках и банковской деятельности», нормативные акты Президента и Правительства РФ (например, Указ Президента РФ «Об изменении нарицательной стоимости российских денежных знаков и масштаба цен», Постановление Правительства РФ «О проведении мероприятий в связи с измене- нием нарицательной стоимости российских денежных знаков и масштаба цен». Нормативную базу денежного обращения составляют также акты Центрального банка РФ. 78. Общая характеристика безналичных расчетов. Безналичные расчеты – это расчеты, осуществляемые без использования наличных денег, по- средством перечисления денежных средств по счетам в кредитных учреждениях и зачетов взаим- ных требований. Безналичные расчеты имеют важное экономическое значение в ускорении обора- чиваемости средств, сокращении наличных денег, необходимых для обращения, снижении издер- жек обращения. Безналичные расчеты производятся через банки, иные кредитные организации (да- лее - банки), в которых открыты соответствующие счета, если иное не вытекает из закона и не обусловлено используемой формой расчетов. В зависимости от экономического содержания различают две группы безналичных расчетов: 1. по товарным операциям: за товары и услуги; 2. по финансовым обязательствам: платежи в бюджет и внебюджетные фонды, погашение банковских ссуд, уплата процентов за кредит, расчеты со страховыми компаниями. Таким образом, кроме гражданско-правовых обязательств по безналичным расчетам исполняются и иные обязательства, например, налоговые. Форма расчетов - способ взаимодействия участников расчетных правоотношений по поводу пере- числения денежных средств по конкретной хозяйственной сделке или иному основанию, оформле- ние и осуществление которого характеризуются определенной спецификой, отраженной в законе. При осуществлении безналичных расчетов допускаются расчеты в форме (ст. 862 ГК РФ): 1. платежными поручениями; 2. по аккредитиву (безотзывному или отзывному); 3. чеками; 4. расчеты по инкассо; 5. расчеты в иных формах, предусмотренных законом, установленными в соответствии с ним банков- скими правилами и применяемыми в банковской практике обычаями делового оборота. Общие черты безналичных расчетов: 1. банк несет общегражданскую ответственность за невыполнение или ненадлежащее выполнение своих обязательств по осуществлению по поручению клиента банковских операций; 2. содержание, форма, реквизиты, порядок исполнения различных способов расчетов регулируются не только законом, но и банковскими правилами. 79. Правила осуществления операций с наличными деньгами. Порядок ведения кассовых операций с банкнотами и монетой ЦБ РФ (наличными день- гами) на территории РФ юридическими лицами (за исключением ЦБ РФ и кредитных организаций) регламентирован Указанием ЦБ РФ О ПРАВИЛАХ НАЛИЧНЫХ РАСЧЕТОВ. Под кассовыми операциями понимаются операции по приему наличных денег, включая их пере- счет, и по выдаче наличных денег. Наличные расчеты в валюте Российской Федерации, а также в иностранной валюте с соблю- дением требований валютного законодательства Российской Федерации между юридическими ли- цами, индивидуальными предпринимателями (далее - участники наличных расчетов), а также между участниками наличных расчетов и физическими лицами осуществляются за счет наличных денег, поступивших в кассу участника наличных расчетов с его банковского счета, Участники наличных расчетов (юридические лица, индивидуальные предприниматели) вправе расходовать поступившие в их кассы наличные деньги в валюте Российской Федерации на следу- ющие цели: 1. выплаты работникам, включенные в фонд заработной платы, и выплаты социального харак- тера; 2. выплата страховых возмещений (страховых сумм) по договорам страхования физическим ли- цам, уплатившим ранее страховые премии наличными деньгами; 3. выдача наличных денег на личные (потребительские) нужды индивидуального предпринима- теля, не связанные с осуществлением им предпринимательской деятельности; 4. оплата товаров (кроме ценных бумаг), работ, услуг; 5. выдача наличных денег работникам под отчет; 6. возврат денежных средств за оплаченные ранее наличными деньгами и возвращенные товары, невыполненные работы, неоказанные услуги; 7. выдача наличных денег при осуществлении операций банковского платежного агента 8. выдача займов, возврат привлеченных займов, уплата процентов и (или) неустоек (штрафов, пени) по привлеченным займам микрофинансовой организацией, ломбардом - в сумме, не превы- шающей 50 тысяч рублей по одному договору займа, но не более чем 1 миллион рублей в тече- ние одного дня в расчете на микрофинансовую организацию (ее обособленное подразделение), ломбард (его обособленное подразделение); 9. выдача займов, возврат привлеченных займов, возврат средств по договорам передачи личных сбережений, плата за использование денежных средств по договорам передачи личных сбереже- ний, уплата процентов и (или) неустоек (штрафов, пени) по привлеченным займам, по договорам передачи личных сбережений, выплата сумм паенакоплений (пая) кредитным потребительским кооперативом, сельскохозяйственным кредитным потребительским кооперативом - в сумме, не превышающей 100 тысяч рублей по каждому из перечисленных договоров, по каждому паенакоп- лению (паю), но не более чем 2 миллиона рублей в течение одного дня в расчете на кредитный потребительский кооператив (его обособленное подразделение), сельскохозяйственный кредит- ный потребительский кооператив (его обособленное подразделение). Кредитные организации вправе расходовать поступающие в их кассы наличные деньги в ва- люте Российской Федерации без ограничения целей расходования, а также в иностранной валюте с соблюдением требований валютного законодательства Российской Федерации. Наличные расчеты в валюте Российской Федерации и иностранной валюте между участниками наличных расчетов в рамках одного договора, заключенного между указанными лицами, могут производиться в размере, не превышающем 100 тысяч рублей либо сумму в иностранной валюте, эквивалентную 100 тысячам рублей по официальному курсу иностранной валюты по отношению к рублю Наличные расчеты производятся в размере, не превышающем предельного размера наличных расчетов, при исполнении гражданско-правовых обязательств, предусмотренных договором, за- ключенным между участниками наличных расчетов, и (или) вытекающих из него и исполняемых как в период действия договора, так и после окончания срока его действия. Наличные расчеты производятся в размере, не превышающем предельного размера наличных расчетов, при выдаче кредитной организацией наличных денежных средств участникам наличных расчетов по требованию о возврате остатка денежных средств, зачисленных на специальный счет в Банке России Настоящее Указание не распространяется на наличные расчеты с участием Банка России, а также на: 1. наличные расчеты в валюте Российской Федерации и в иностранной валюте между физиче- скими лицами, не являющимися индивидуальными предпринимателями; 2. банковские операции, осуществляемые в соответствии с законодательством Российской Феде- рации, в том числе нормативными актами Банка России; 3. осуществление платежей в соответствии с таможенным законодательством Российской Феде- рации и законодательством Российской Федерации о налогах и сборах. 80. Валютное регулирование в РФ: понятие, содержание, цели и задачи. Валютное регулирование представляет собой комплекс экономических и правовых мер в сфере валютных отношений, направленных на упорядочение движения валютных потоков как внутри страны, так и на мировом валютном рынке. Сущность валютного регулирования заключается в создании такой системы воздействия на кон- вертируемость национальной валюты, валютного курса, внутреннего валютного рынка и платёж- ного баланса, которая отвечала бы стратегическим задачам развития национальной экономики и вместе с тем отражала бы потребности текущего момента. Валютное регулирование включено в систему денежно-кредитного регулирования и наряду с иными мерами государственного регулирования направлено на реализацию приоритетных направлений экономической политики государства. Таким образом, валютное регулирование является одной из форм государственного воздействия на участников внешнеэкономической деятельности в целях охраны публичных финансовых интересов государства Цель валютного регулирования — проведение в условиях рыночной экономики эффективной де- нежно-кредитной политики, выступающей инструментом достижения макроэкономических целей государства. Основными задачами валютного регулирования выступают 1. защита национальной валюты, 2. правление обращением валюты, 3. установление правил осуществления валютных операций. 4. контроль за валютными операциями, 5. воздействие на валютный курс национальной валюты, 6. ограничение использования иностранной валюты внутри государства. 81. Методы и формы валютного регулирования в РФ. Методы: 1. Маневрирование процентными ставками. Наиболее часто применяемый среди методов ва- лютного регулирования, используется с целью корректировки миграции капитала и стабилизации валютного курса. 2. Изменение процентных ставок (ставки рефинансирования) центрального банка. Ис- пользуется при реализации процентной политики позволяет не только скорректировать условия ре- финансирования для банков-резидентов, но и воздействовать на валютный курс и платежный ба- ланс. 3. Валютные интервенции. Валютная интервенция представляет собой прямое вмешательство центрального банка в деятельность валютного рынка с целью корректировки курса национальной валюты путем купли-продажи иностранной валюты. 4. Девальвация и ревальвация — традиционные методы валютной политики. 5. Управление официальными золотовалютными резервами. Проводится с целью их дивер- сификации позволяет снизить возможные потери в результате обесценения тех или иных резерв- ных валют. 6. Продажа или покупка золота. Применяется с целью воздействия на конъюнктуру рынка золота. Формы: 1. «Протекционистские формы», т.е. меры, направленные на защиту национальной экономики и ее валюты (отметим, что валютная интервенция может использоваться не только для обеспече- ния устойчивости национальной валюты, но и в протекционистских целях: для поддержания ее ре- альной стоимости на заниженном уровне с целью стимулирования экспорта). 2. Воздействие на мировую экономику. 1. Экономические 2. Административные. 82. Субъекты валютного регулирования в РФ. Субъектами валютной деятельности в РФ согласно ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле» являются резиденты и нерезиденты. К резидентам относятся: • физические лица, являющиеся гражданами Российской Федерации, за исключением граждан Российской Федерации, признаваемых постоянно проживающими в иностранном госу- дарстве в соответствии с законодательством этого государства; • постоянно проживающие в РФ на основании вида на жительство, предусмотренного законо- дательством Российской Федерации, иностранные граждане и лица без гражданства; • юридические лица, созданные в соответствии с законодательством РФ; • находящиеся за пределами территории Российской Федерации филиалы, представительства и иные подразделения резидентов - юридических лиц, созданных в соответствии с законодательством РФ; • дипломатические представительства, консульские учреждения Российской Федерации и иные официальные представительства Российской Федерации, находящиеся за пределами территории Российской Федерации, а также постоянные представительства Российской Федера- ции при межгосударственных или межправительственных организациях; • Российская Федерация, субъекты Российской Федерации, муниципальные образования, которые выступают в отношениях,регулируемых настоящим Федеральным законом и приня- тыми в соответствии с ним иными федеральными законами и другими нормативными право- выми актами; К нерезидентам относятся: •физические лица, не являющиеся резидентами, а именно - не являющиеся физическими ли- цами, а, именно, не являющиеся гражданами Российской Федерации, за исключением граждан Российской Федерации, признаваемых постоянно проживающими в иностранном госу- дарстве в соответствии с законодательством этого государства и постоянно проживающих в РФ на основании вида на жительство, предусмотренного законодательством Российской Федера- ции, иностранных граждан и лиц без гражданства; • юридические лица, созданные в соответствии с законодательством иностранных государств и имеющие местонахождение за пределами территории РФ; • организации, не являющиеся юридическими лицами, созданные в соответствии с законо- дательством иностранных государств и имеющие местонахождение за пределами территории РФ; • аккредитованные в Российской Федерации дипломатические представительства, консульские учреждения иностранных государств и постоянные представительства указанных госу- дарств при межгосударственных или межправительственных организациях; • межгосударственные и межправительственные организации, их филиалы и постоянные пред- ставительства в РФ; • находящиеся на территории Российской Федерации филиалы, постоянные представитель- ства и другие обособленные или самостоятельные структурные подразделения нерезидентов, указанных в подпунктах "б" и "в" настоящего пункта; 83. Валютные операции: понятие, виды и типы. Валютные операции – это действия, направленные исполнение или иное прекращение обяза- тельств с валютными ценностями и использование их в качестве средств платежа, а также в иных случаях, предполагающих переход прав собственности. Так к валютным операциям относятся: 1. операции продажи или купли иностранной валюты; 2. использование иностранной валюты как средства платежа; 3. оплата внешнеэкономических обязательств национальной валютой; 4. вывоз, пересылка валютных ценностей за рубеж и ввоз из-за рубежа. Классификация валютных операций Классификация операций с валютой проводится по разным критериям. По объекту выделяют опе- рации с рублями, иностранной валютой, иностранными и российскими ценными бумагами. Класси- фикация операций по субъекту проходит: 1. между нерезидентами; 2. между валютными резидентами; 3. между валютными резидентами и нерезидентами. Валютные операции разделяются на группы по характеру сделки: 1. экспортно-импортные операции; 2. операции по банковскому валютному счету клиента; 3. торговля иностранной валютой 4. кредитование международного уровня; 5. приобретение страной иностранной валюты. Существует еще одна классификация выполняемых валютных операций: 1. по срокам выполнения (текущие, капитальные, кассовые операции с валютой); 2. активные и пассивные операции (в соответствие с ведением бухгалтерского учета); 3. операции, которые выполняются резидентами и нерезидентами; 4. направленные на достижение разных целей (выполняемые в собственных интересах предпри- нимателя или в интересах клиентов). 84. Валютный контроль в РФ: понятие, содержание, цели и задачи. Валютный контроль в РФ осуществляется Правительством РФ, органами и агентами валютного контроля в соответствии с настоящим Федеральным законом и иными федеральными законами. 1. Органами валютного контроля в РФ являются Центральный банк РФ, федеральный орган (фе- деральные органы) исполнительной власти, уполномоченный (уполномоченные) Правительством РФ. 2. Агентами валютного контроля являются уполномоченные банки и не являющиеся уполномочен- ными банками профессиональные участники рынка ценных бумаг, а также государственная корпо- рация развития "ВЭБ.РФ". Содержание: валютный контроль позволяет организовать наблюдение органов и агентов за про- ведением любых внешнеторговых операций, накапливать информацию о движении валютных по- токов и при необходимости корректировать валютную политику государства. С помощью валютного контроля государство получает информацию, необходимую для введения (корректировки, отмены) мер регулирования и приведения деятельности участников валютных операций в соответствие с установленными требованиями, а также для подготовки необходимой статистики. Целью валютного контроля является обеспечение соблюдения резидентами и нерезидентами законодательства государства при осуществлении операций с валютными ценностями, а также опе- раций с национальной валютой, ценными бумагами, платежными документами (финансовыми ин- струментами) и другими долговыми обязательствами, номинал которых выражен в национальной валюте. |