Дипломная_работа_. 1 Теоретические основы Организации банковского кредитования физических лиц 13

• Название: 1 Теоретические основы Организации банковского кредитования физических лиц 13
• Дата: 06.02.2021
• Размер: 0.78 Mb.
• Имя файла: Дипломная_работа_.doc
• Тип: Реферат; #174385
• страница: 2 из 11

1Теоретические основы Организации банковского кредитования физических лиц

1.1Сущность и роль потребительского кредитования в современной финансовой системе

Кредит представляет собой форму движения ссудного капитала кредитора. Он обеспечивает превращение капитала кредитора (собственного или привлеченного в форме депозитных вкладов) в заемный капитал заемщика. Отношения по кредиту - это финансовые отношения между кредитором и заемщиком, связанные с кругооборотом капитала в целях приращения его величины. Заемщик обязан вернуть кредитору заемный капитал и проценты, начисленные на этот капитал, согласно договора /24, с. 14/.

На сегодняшний день кредит – одна из важнейших экономических категорий. У предприятий всех форм собственности все чаще возникает потребность привлечения заемных средств для осуществления своей деятельности и извлечения прибыли. Кредит стимулирует развитие производственных сил, ускоряет формирование источников капитала для расширения воспроизводства на основе достижений научно-технического прогресса.

Кредит – это мощный инструмент в руках государства. Регулируя доступ заемщиков на рынок кредитных капиталов, предоставляя правительственные гарантии и льготы, государство ориентирует банки на преимущественное кредитование тех предприятий и отраслей, деятельность которых соответствует задачам осуществления общенациональных программ социально–экономического развития. Кредитование становиться ключевым направлением банковского бизнеса, причем банкам приходится полагаться на ресурсы, привлеченные на международном и внутреннем рынке.

Система кредитования базируется на двух основных понятиях: субъектах и объектах кредита. Базовые элементы системы кредитования неотделимы друг от друга.

Субъектом кредитования с позиции классического банковского дела являются юридические либо физические лица, дееспособные и имеющие материальные или иные гарантии совершать экономические, в том числе кредитные сделки. Другими словами, субъекты – это те, между кем совершается кредитная сделка.

Заемщиком при этом может выступить любой субъект собственности, внушающий банку доверие, обладающий определенными материальными и правовыми гарантиями, желающий платить процент за кредит и возвращать его кредитному учреждению.

Субъект получения ссуды может быть самого разного уровня, начиная от отдельного частного лица, предприятия, фирмы вплоть до государства. До перехода к рыночной экономике предприятия и организации при этом делились главным образом в отраслевом разрезе: промышленные, сельскохозяйственные, строительные предприятия, торговые, заготовительные, снабженческо-сбытовые организации. Постепенно, однако, от данного критерия отказались, и в настоящее время в основном публикуется статистика по следующим субъектам кредитования:

• 
  предприятия и организации;
  
• 
  физические лица;
  
• 
  другие банки.
  

Субъекты кредитования можно разделить и соотнеся их с основной классификацией кредитов:

• 
  государственная форма кредита, когда государство берет кредит на конкретный срок и на определенных условиях;
  
• 
  хозяйственная (коммерческая) форма кредита, когда в кредитные отношения вступают поставщик, разрешающий отсрочку платежей, и покупатель, выписывающий вексель как обязательство заплатить за полученный товар через определенный период; в современном хозяйстве предприятия предоставляют друг другу не только товарный, но и денежный кредит;
  
• 
  гражданская (личная, потребительская) форма кредита, когда непосредственными участниками кредитной сделки являются физические лица;
  
• 
  международная форма кредита, когда одним из участников кре­дитных отношений выступает зарубежный субъект.
  

Помимо данных форм кредита, вносящих в организацию кредитных отношений свои заметные особенности, в их классификации выделяется банковский кредит - как основная форма современного кредита, при которой субъектами выступают банки.

В узком смысле объект – это вещь, под которую выдается ссуда и ради которой заключается кредитная сделка.

Объект банковского кредитования может быть частным или совокуп­ным. Частным он становится в том случае, если то, «подо что» выдается кредит, обособляется, отделяется от других ссуд. Например, банк может кредитовать у своего клиента отдельно потребности, связанные только с накоплением тары, сырья или готовой продукции. Бывают случаи, когда в общем составе кредитов выделяются ссуды, предоставляемые не вообще под запасы сырья, а в связи с накоплением какой-то определенной его разновидности.

Прямая противоположность частному объекту - совокупный объект, когда кредит выдается под множество объектов, не обособленных друг от друга, а объединенных в один (общий, совокупный) объект.

Ссуда, однако, может выдаваться необязательно на формирование материального объекта, у заемщика вообще может не быть того, подо что в натурально-вещественном виде можно получить ссуду. В этом случае объектом выступает потребность заемщика в дополнительных ресурсах.

В широком смысле объект поэтому выражает не только предмет в его материальном, осязаемом состоянии, но и материальный процесс в целом, который вызывает потребность в ссуде и ради обеспечения непрерывности и ускорения которого заключается кредитная сделка.

В данном случае объектом кредитования может быть временный разрыв в платежном обороте, когда собственных средств и поступающей выручки (доходов) предприятия оказывается недостаточно для осуществления текущих или предстоящих платежей. Как правило, причины такого разрыва носят объективный характер, связаны с сезонностью производства, снабжения и сбыта продукции, текущими временными потребностями в платежах. В отдельных случаях общая потребность в ссуде может быть связана и с субъективными факторами, выражающими недостатки в деятельности заемщиков.

В условиях спада производства наличие подобных ссуд оказывается более заметным явлением. Для банка-кредитора подобные ссуды, естественно, вызывают больший риск, зачастую они переходят в разряд трудных (проблемных) кредитов, длительное время невозвращаемых в банк, серьезно ухудшающих его кредитный портфель, вызывают необходимость усиления анализа кредитоспособности заемщика.

Потребительский кредит играет большую роль в социально-экономической жизни страны:

• 
  развитие потребительского кредита способствует расширению покупательного спроса на товары длительного пользования, ускоряя их реализацию, что, в конечном счете, отражается на увеличении доходной части федерального бюджета;
  
• 
  государство имеет возможность определять реальную социальную политику (повышение культурно-образовательного уровня населения, помощь молодым семьям, материальная поддержка пенсионерам и др.).
  

Потребительский кредит отражает экономические отношения между кредитором и кредитополучателем по поводу кредитования конечного потребления. Он выдается населению для удовлетворения его потребительских нужд и отличается от кредитов, предоставляемых предприятиям для производственных целей, по составу участников сделки, объектам, условиям предоставления, размеру процента и др.

Его объектами являются товары длительного пользования (квартиры, мебель, автомобили и т.п.). Он выступает или в форме продажи товаров с отсрочкой платежа, или в форме предоставления банковской ссуды на потребительские цели. Следовательно, потребительский кредит представляет собой продажу торговыми предприятиями потребительских товаров в рассрочку или предоставление банками ссуд на потребительские нужды.

Рассрочка погашения кредита позволяет населению постепенно накапливать деньги для платежа. В процессе погашения потребительских кредитов у населения сокращается на соответствующую сумму платежеспособный спрос, что необходимо учитывать при определении объема и структуры товарооборота, платных услуг, динамики доходов и расходов населении, денежной массы в обращении. Таким образом, размер кредитов тесно взаимосвязан с формированием покупательного фонда населения и должен соответствовать объему и структуре товарного фонда и услуг/15,с.210/.

Как показано на рисунке 1.1, субъектами кредитных отношений являются кредитополучатели - физические лица и кредиторы - банки, внебанковские кредитные организации, предприятия и организации.


Субъекты кредитных отношений







Физические лица

Кредиторы





- банки;

- внебанковские кредитные организации;

- предприятия и организации.



Рисунок 1.1 - Субъекты кредитных отношений

Значение потребительского кредита для кредитора состоит в следующем:

• 
  повышает его имидж в решении социальных проблем общества;
  
• 
  имеет относительно небольшой кредитный риск благодаря широкому диапазону кредитополучателей, не слишком крупным для кредитора суммам и четко определенному залогу возврата ссуд;
  
• 
  заключение кредитных договоров часто служит предпосылкой для использования кредитополучателем и других услуг, особенно банковских.
  

Потребительскому кредиту сопутствуют дополнительные комиссии и сборы, которые увеличивают стоимость кредита и формируют так называемую скрытую процентную ставку. Поэтому, выбор кредита в том или другом банке, исходя из объявленной процентной ставки по кредиту, может быть не всегда наилучшим.

Основными принципами организации потребительского кредитования являются/34, с. 203/:

• 
  договорный режим отношений между кредитором и заемщиком;
  
• 
  возвратность;
  
• 
  срочность;
  
• 
  целевой характер.
  

Договорный режим отношений между кредитором и заемщиком защищает интересы обоих сторон. Перед тем, как заключить договор, клиент имеет полную информацию о всех платежах по кредитному договору, о размерах комиссий и сроках уплаты, что позволяет рассчитать свои финансовые возможности для грамотного приобретения товара в кредит. Часто конкретные условия кредитного договора зависят не только от самого банка, но и от связки банк-продавец.

Возвратность является той особенностью, которая отличает кредит как экономическую категорию от других экономических категорий товарно-денежных отношений. Без возвратности кредит не может существовать, поэтому возвратность является неотъемлемой частью кредита, его атрибутом.

Возвратность и срочность кредитования обусловлены тем, что банки мобилизуют для кредитования временно свободные денежные средства предприятий, учреждений и населения. Эти средства не принадлежат банкам, и, в конечном итоге, они, придя в банк с различных сегментов рынка, в них и уходят (потребительское, коммерческое кредитование и т.д.).

Главная особенность этих средств состоит в том, что они подлежат возврату (правильнее отметить, должна быть готовность к возврату) владельцам, вложившим их в банк на условиях срочных депозитов. Поэтому «золотое» банковское правило гласит, что величина и сроки финансовых требований банка должны соответствовать размерам и срокам его обязательств. Нарушение этого основополагающего принципа и приводит к банкротству банка.

Срочность кредитования представляет собой необходимую форму достижения возвратности кредита. Принцип срочности означает, что кредит должен быть не просто возвращен, а возвращен в строго определенный срок, т.е. в нем находит конкретное выражение фактор времени. Если нарушается срок пользования ссудой, то искажается сущность кредита, он теряет своё подлинное назначение.

Принцип целевого характера распространяется на большинство видов кредитных сделок. Он выражает необходимость целевого использования средств, полученных от кредитора. Целевое использование потребительского кредита обеспечивается систематическим контролем кредитора за операциями, совершаемыми заемщиками с кредитными средствами. В банковской практике этот принцип фиксируется в качестве условия заключаемого кредитного договора, устанавливающего конкретную цель выдаваемого кредита.

Совокупное применение на практике всех принципов банковского кредитования позволяет соблюсти как макроэкономические интересы, так и интересы на микроуровне обоих субъектов кредитной сделки - банка и заёмщика.

Потребительский кредит имеет свои плюсы и минусы. Потребительскому кредиту присущи положительные и отрицательные черты, которые схематично отражены на рисунке 1.2.

Потребительский

кредит



Положительные черты

• 
  спасает от возможности подорожания товара в будущем;
  
• 
  спасает от возможности исчезновения товара с прилавков;
  
• 
  позволяет купить на месте товар нужной модификации, при условии, что он есть в наличии;
  
• 
  позволяет купить вещь в момент ее наивысшей актуальности для покупателей;
  
• 
  позволяет оплачивать товар несущественными платежами на протяжении нескольких месяцев.
  

Отрицательные черты

• 
  процент по кредиту увеличивает стоимость вещи;
  
• 
  самым существенным психологическим недостатком покупки в кредит можно назвать истечение периода первоначального удовольствия от покупки в то время, как платежи по кредиту необходимо платить еще много месяцев
  

Рисунок 1.2 – Положительные и отрицательные черты потребительского кредита

Положительная сторона потребительского кредита включает следующие характеристики:

• 
  покупка в кредит спасает от возможности подорожания товара в будущем;
  
• 
  покупка в кредит спасает от возможности исчезновения товара с прилавков;
  
• 
  покупка в кредит позволяет купить на месте товар нужной модификации, при условии, что он есть в наличии;
  
• 
  покупка в кредит позволяет купить вещь в момент ее наивысшей актуальности для покупателей;
  
• 
  покупка в кредит позволяет оплачивать товар несущественными платежами на протяжении нескольких месяцев.
  

Отрицательная сторона потребительского кредита включает следующие характеристики:

• 
  процент по кредиту увеличивает стоимость вещи;
  
• 
  самым существенным психологическим недостатком покупки в кредит можно назвать истечение периода первоначального удовольствия от покупки в то время, как платежи по кредиту необходимо платить еще много месяцев.
  

Таким образом, кредит – это мощный инструмент в руках государства. Регулируя доступ заемщиков на рынок кредитных капиталов, предоставляя правительственные гарантии и льготы, государство ориентирует банки на преимущественное кредитование тех предприятий и отраслей, деятельность которых соответствует задачам осуществления общенациональных программ социально–экономического развития.

Кредитование становиться ключевым направлением банковского бизнеса, причем банкам приходится полагаться на ресурсы, привлеченные на международном и внутреннем рынке. Потребительский кредит ускоряет получение населением определенных благ (товаров, услуг), которые оно могло бы иметь только в будущем - при условии накопления суммы денежных средств, необходимой для покупки данных товарно-материальных ценностей или услуг, строительства и др.

Выдача потребительского кредита населению, с одной стороны, увеличивает его текущий платежеспособный спрос, повышает жизненный уровень, с другой - ускоряет реализацию товарных запасов, услуг, способствует увеличению капитала производителей товаров.