Практическое задание1111111111111. 1Методы проектирования эвристические
 Скачать 0.5 Mb.
|
|
Практическое задание №8 Оценка рисков проекта Тема 8. Оценка рисков проекта Цель: ознакомиться с основами оценки рисков проекта. Формулировка задания Дать характеристику процедуры оценки рисков проекта и рассмотреть понятие оценки рисков проекта. Выполнить процедуру оценки рисков проекта. Теоретическая часть. Процессы принятия решений в управлении проектами происходят, как правило, в условиях наличия той или иной меры неопределенности, определяемой следующими факторами: – неполным знанием всех параметров, обстоятельств, ситуации для выбора оптимального решения, а также невозможностью адекватного и точного учета всей (даже доступной) информации и наличием вероятностных характеристик поведения среды; – наличием фактора случайности, т. е. реализации факторов, которые невозможно предусмотреть и спрогнозировать даже в вероятностной реализации; – наличием субъективных факторов противодействия, когда принятие решений идет в ситуации игры партнеров с противоположными или несовпадающими интересами. Таким образом, реализация проекта идет в условиях неопределенности и рисков, причем эти две категории взаимосвязаны. Неопределенность (в широком смысле) – это неполнота или неточность информации об условиях реализации проекта, в том числе связанных с ними затратах и результатах. Риск—потенциальная, численно измеримая возможность неблагоприятных ситуаций и связанных с ними последствий в виде потерь, ущерба, убытков, например —ожидаемой прибыли, дохода или имущества, денежных средств в связи с неопределенностью, то есть со случайным изменением условий экономической деятельности, неблагоприятными, в том числе форс-мажорными обстоятельствами, общим падением цен на рынке; возможность получения непредсказуемого результата в зависимости от принятого хозяйственного решения, действия. Остановимся подробнее на понятии вероятности рисков.— Это вероятность того, что в результате принятия решения произойдут потери для предпринимательской фирмы, то есть вероятность нежелательного исхода. Существует два метода определения вероятности нежелательных событий: объективный и субъективный. Объективный метод основан на вычислении частоты, с которой тот или иной результат был получен в аналогичных условиях. Субъективная вероятность является предположением относительно определенного результата. Этот метод определения вероятности нежелательного исхода основан на суждении и личном опыте предпринимателя. В данном случае в соответствии с прошлым опытом и интуицией предпринимателю необходимо сделать цифровое предположение о вероятности событий. Измерение рисков—определение вероятности наступления рискового события. Оценивая риски, которые в состоянии принять на себя команда проекта и инвестор проекта при его реализации, исходят прежде всего из специфики и важности проекта, из наличия необходимых ресурсов для его реализации и возможностей финансирования вероятных последствий рисков. Степень допустимых рисков, как правило, определяется с учетом таких параметров, как размер и надежность инвестиций в проект, запланированный уровень рентабельности и др. В количественном отношении неопределенность подразумевает возможность отклонения результата от ожидаемого (или среднего) значения как в меньшую, так и в большую сторону. Соответственно, можно уточнить понятие риска — это вероятность потери части ресурсов, недополучения доходов или появления дополнительных расходов и (или) обратное—возможность получения значительной выгоды (дохода) в результате осуществления определенной целенаправленной деятельности. Поэтому эти две категории, влияющие на реализацию инвестиционного проекта, должны анализироваться и оцениваться совместно. Таким образом, риск представляет собой событие, которое может произойти в условиях неопределенности с некоторой вероятностью, при этом возможно три экономических результата (оцениваемых в экономических показателях, чаще всего финансовых): – отрицательный, т. е. ущерб, убыток, проигрыш; – положительный, т. е. выгода, прибыль, выигрыш; – нулевой (ни ущерба, ни выгоды). Природа неопределенности, рисков и потерь при реализации проектов связана в первую очередь с возможностью финансовых потерь вследствие прогнозного, вероятностного характера будущих денежных потоков и реализации вероятностных аспектов проекта и его многочисленных участников, ресурсов, внешних и внутренних обстоятельств. Управление рисками Управление проектами подразумевает не только констатацию факта наличия неопределенности и рисков, но и анализ рисков и ущерба. Рисками проектов можно и нужно управлять. Управление рисками —совокупность методов анализа и нейтрализации факторов рисков, объединенных в систему планирования, мониторинга и корректирующих воздействий. Управление рисками является подсистемой управления проектом, структура подсистемы представлена ниже. Управление рисками включает: – выявление и идентификацию предполагаемых рисков; – анализ и оценку рисков; – выбор методов управления рисками; – применение выбранных методов и принятие решений в условиях риска; – реагирование на наступление рискового события; – разработку и реализацию мер снижения рисков; – контроль, анализ и оценку действий по снижению рисков и выработку решений. Методы управления рисками Разработка и реализация стратегии управления рисками Методы компенсации рисков включают прогнозирование внешней среды проекта, маркетинг проектов и продуктов проекта, мониторинг социально-экономической и правовой среды и создание системы резервов проекта. Методы распределения рисков включают распределение рисков по времени, распределение рисков между участниками и пр. Методы локализации рисков применяются для высокорисковых проектов в многопроектной системе, подразумевают создание отдельных специальных подразделений для реализации особо рисковых проектов. Методы ухода от рисков включают отказ от рискованных проектов и ненадежных партнеров, страхование рисков, поиск гарантов. Выявление и идентификация предполагаемых рисков—это систематическое определение и классификация событий, которые могут отрицательно повлиять на проект, т. е., по сути, классификация рисков. Классификацией рисков—называется качественное описание рисков по различным признакам. Под анализом рисков —понимаютпроцедуры выявления факторов рисков и оценки их значимости, по сути, анализ вероятности того, что произойдут определенные нежелательные события и отрицательно повлияют на достижение целей проекта. Анализ рисков включает оценку рисков и методы снижения рисков или уменьшения связанных с ним неблагоприятных последствий. На первом этапе производится выявление соответствующих факторов и оценка их значимости. Оценка рисков—это определение количественным или качественным способом величины (степени) рисков. Следует различать качественную и количественную оценку риска. Качественная оценка может быть сравнительно простой, ее главная задача —определить возможные виды рисков, а также факторы, влияющие на уровень рисков при выполнении определенного вида деятельности. Количественная оценка рисков определяется через: а) вероятность того, что полученный результат окажется меньше требуемого значения (намечаемого, планируемого, прогнозируемого); б) произведение ожидаемого ущерба на вероятность того, что этот ущерб произойдет. Анализ проектных рисков Сущность анализа рисков проекта Анализ проектных рисков начинается с их классификации и идентификации, т. е. с их качественного описания и определения,— какие виды рисков свойственны конкретному проекту в данном окружении при существующих экономических, политических, правовых условиях. Анализ проектных рисков подразделяется на качественный (описание всех предполагаемых рисков проекта, а также стоимостная оценка их последствий и мер по снижению) и количественный (непосредственные расчеты изменений эффективности проекта в связи с рисками). Анализ проектных рисков базируется на оценках рисков, которые заключаются в определении величины (степени) рисков. Методы определения критерия количественной оценки рисков включают: – статистические методы оценки, базирующиеся на методах математической статистики, т. е. дисперсии, стандартном отклонении, коэффициенте вариации. Для применения этих методов необходим достаточно большой объем исходных данных, наблюдений; – методы экспертных оценок, основанные на использовании знаний экспертов в процессе анализа проекта и учета влияния качественных факторов; – методы аналогий, основанные на анализе аналогичных проектов и условий их реализации для расчета вероятностей потерь. Данные методы применяются тогда, когда есть представительная база для анализа и другие методы неприемлемы или менее достоверны, данные методы широко практикуются на Западе, поскольку в практике управления проектами оценка проектов проводится после их завершения, а значит, накапливается значительный материал для последующего применения; – комбинированные методы включают в себя использование сразу нескольких методов. Используются также методы построения сложных распределений вероятностей (дерева решений), аналитические методы (анализ чувствительности, анализ точки безубыточности и пр.), анализ сценариев. Анализ рисков — важнейший этап анализа инвестиционного проекта. В рамках анализа решается задача согласования двух практически противоположных стремлений— максимизации прибыли и минимизации рисков проекта. Результатом анализа рисков должен являться специальный раздел бизнес-плана проекта, включающий описание рисков, механизма их взаимодействия и совокупного эффекта, мер по защите от рисков, интересов всех сторон в преодолении опасности рисков; оценку выполненных экспертами процедур анализа рисков, а также использовавшихся ими исходных данных; описание структуры распределения рисков между участниками проекта по контракту с указанием предусмотренных компенсаций за убытки, профессиональных страховых выплат, долговых обязательств и т. п.; рекомендации по тем аспектам рисков, которые требуют специальных мер или условий в страховом полисе. Качественный анализ рисков Одним из направлений анализа рисков инвестиционного проекта является качественный анализ, или идентификация рисков. Качественный анализ проектных рисков проводится на стадии разработки бизнес-плана, а обязательная комплексная экспертиза инвестиционного проекта позволяет подготовить обширную информацию для анализа его рисков. Первым шагом идентификации рисков является конкретизация классификации рисков применительно к разрабатываемому проекту. В теории рисков различают понятия фактора (причины), вида рисков и вида потерь (ущерба) от наступления рисковых событий. Под факторами (причинами) рисков понимают такие незапланированные события, которые могут потенциально осуществиться и оказать отклоняющее воздействие на намеченный ход реализации проекта, или некоторые условия, вызывающие неопределенность исхода ситуации. При этом некоторые из указанных событий можно было предвидеть, а другие не представлялось возможным предугадать. Вид рисков —классификация рисковых событий по однотипным причинам их возникновения. Вид потерь, ущерба— классификация результатов реализации рисковых событий. Таким образом, можно уточнить взаимосвязь основных характеристик рисков: – факторы рисков; – неопределенность реализации факторов и их непредсказуемость; – риск (рисковое событие); – потери (ущерб). Анализ рисков проводится по следующим позициям: – истоки, причины возникновения данного типа рисков; – вероятные негативные последствия, вызванные возможной реализацией данных рисков; – конкретные прогнозируемые мероприятия, позволяющие минимизировать рассматриваемый риск. Основными результатами качественного анализа рисков являются: – выявление конкретных рисков проекта и порождающих их причин; – анализ и стоимостный эквивалент гипотетических последствий возможной реализации отмеченных рисков; – предложение мероприятий по минимизации ущерба и, наконец, их стоимостная оценка. Кроме того, на этом этапе определяются граничные значения (минимум и максимум) возможного изменения всех факторов (переменных) проекта, проверяемых на риски (Таблица 1). Таблица 1 Изменения факторов проекта
Количественный анализ рисков Математический аппарат анализа рисков опирается на методы теории вероятностей, что обусловлено вероятностным характером неопределенности и рисков. Задачи количественного анализа рисков делятся на три типа: – прямые, в которых оценка уровня рисков происходит на основании априори известной вероятностной информации; – обратные, когда задается приемлемый уровень рисков и определяются значения (диапазон значений) исходных параметров с учетом устанавливаемых ограничений на один или несколько варьируемых исходных параметров; – задачи исследования чувствительности, устойчивости результативных, критериальных показателей по отношению к варьированию исходных параметров (распределению вероятностей, областей изменения тех или иных величин и т. п.). Это необходимо в связи с неизбежной неточностью исходной информации и отражает степень достоверности полученных при анализе проектных рисков результатов. Алгоритм выполнения практического задания Формулирование диверсионной задачи по выполнению проекта. Построение диаграммы Исикавы для диверсионной задачи. Построение диаграммы принятия решений для диверсионной задачи. Проведение SWOT-анализа для диверсионной задачи. Инструкция по построению диаграммы Исикавы 1. Определяется потенциальная или существующая проблема, требующая разрешения. 2. Формулировка проблемы размещается в прямоугольнике с правой стороны листа бумаги. 3. От прямоугольника влево проводится горизонтальная линия.   4. По краям листа с левой стороны обозначаются ключевые категории причин, влияющих на исследуемую проблему. Примечания: 1) количество категорий может изменяться в зависимости от рассматриваемой проблемы; 2) как правило, используются пять или шесть категорий из приведенного выше списка (человек, методы работы, механизмы, материал, контроль, окружающая среда). 5. От названий каждой из категорий причин к центральной линии проводятся наклонные линии. Они будут являться основными «ветвями» диаграммы Исикавы. 6. Причины проблемы, выявленные в ходе исследования, распределяются по установленным категориям и указываются на диаграмме в виде «ветвей», примыкающих к основным «ветвям». 7. Каждая из причин детализируется. Для этого по каждой составляющей задается вопрос «Почему это произошло»? Результаты фиксируются в виде «ветвей» следующего, более низкого, порядка. Процесс детализации причин продолжается до тех пор, пока не будет найдена «корневая» причина. 8. Выявляются наиболее значимые и важные причины, влияющие на исследуемую проблему. 9. При анализе должны выявляться и фиксироваться все факторы, даже те, которые кажутся незначительными, так как цель схемы - отыскать наиболее правильный путь и эффективный способ решения проблемы. 10. Причины (факторы) оцениваются и ранжируются по их значимости, выделяются особо важные, которые предположительно оказывают наибольшее влияние на показатель качества. 11. В диаграмму вносится вся необходимая информация: ее название; наименование изделия; имена участников; дата и т. д. 12. Процесс выявления, анализа и объяснения причин является ключевым в структурировании проблемы и переходу к корректирующим действиям. 13. Задавая при анализе каждой причины вопрос «Почему?», можно определить первопричину проблемы. 14. Способ взглянуть на логику в направлении «Почему?» состоит в том, чтобы рассматривать это направление в виде процесса постепенного раскрытия всей цепи последовательно связанных между собой причинных факторов, оказывающих влияние на проблему качества. 15. По значимым причинам проводится дальнейшая работа, определяются корректирующие или предупреждающие мероприятия. |