учебник по цифровому праву. блажеев учебник. Цифровое право Введение

• Название: Цифровое право Введение
• Анкор: учебник по цифровому праву
• Дата: 21.02.2022
• Размер: 1.01 Mb.
• Имя файла: блажеев учебник.docx
• Тип: Документы; #368835
• страница: 31 из 70

§ 5. Применение технологии блокчейн в банковской сфере

5.1. Развитие технологии блокчейн в банковской сфере

Согласно Отчету Банка Международных Расчетов (BIS) за январь 2019 года, в Базеле, не менее 40 центральных банков по всему миру проводят исследовательские и пилотные проекты с использованием технологии блокчейн, которые направлены на решение таких проблем, как финансовая доступность, эффективность платежей и кибербезопасность*(570).

Различные аспекты применения технологии блокчейн прорабатываются Комитетом по платежам и рыночным инфраструктурам (Committee on payments and market infrastructures - CPMI) Банка международных расчетов (BIS), участие в работе принимают представители центральных банков более 20 государств (включая Банк России)*(571).

В то же время уровень исследования технологии Blockchain и ее применения сильно различаются между центральными банками разных стран. Одни национальные банки начали исследования и проведение пилотных проектов с 2014 года, другие - только проявляют интерес к такой технологии*(572).

1. Предпосылки развития блокчейн-технологии в банковской сфере

Основными предпосылками развития блокчейн-технологии в банковской сфере являются:

- необходимость совершенствования банками методов хранения, учета и передачи информации о совершении банковских операций, которые могут устранить существующие в настоящий момент проблемы и ограничения;

- поиск новых способов сохранить свое место посредника при совершении банковских операций, учитывая, что блокчейн-технологии совершаются без посредников*(573);

- конкуренция с новыми игроками на финтех-рынке, которые сумели продемонстрировать свои возможности разрушить традиционную банковскую систему*(574). Банкам необходимо пересматривать стратегию и реагировать на возникающие новые задачи, вызовы и растущие требования пользователей с целью сохранения своего места на рынке;

- снижение стоимости банковских услуг и сокращение времени проведения банковских операций за счет характеристик блокчейн-технологии.

2. Развитие технологии блокчейн в банковской сфере России

Россия как часть мирового сообщества поддерживает проведение исследований современных цифровых технологий в банковской сфере как ведущего сегмента экономики страны.

Как было отмечено Председателем Банка России Э.С. Набиуллиной, "ФинТех оказывает самое существенное влияние на банковский бизнес"*(575).

В России начиная с 2017 г. принят ряд нормативных актов, направленных на развитие ФинТеха в банковской сфере.

Распоряжением Правительства Российской Федерации от 28.07.2017 N 1632-р "Цифровая экономика Российской Федерации"*(576) была поставлена задача создания в России экономики инноваций, развивающейся за счет эффективного внедрения новых технологий.

Концептуальные подходы к стратегическому развитию в России цифровых технологий заложены в Указе Президента Российской Федерации от 07.05.2018 N 204, в части решения задач и достижения стратегических целей по направлению "Цифровая экономика"*(577).

Банк России, который еще в 2016 году категорически отрицал использование в стране криптовалюты, разработал Дорожную карту по реализации основных направлений развития финансового рынка Российской Федерации на период 2019-2021 годов*(578) (далее - Основные направления), в которой предусмотрено создание благоприятных условий для обращения цифровых финансовых активов на российском рынке с помощью определения правовых условий для оборота цифровых финансовых активов (п. 1.10). Основные направления, разработанные Банком России, синхронизированы с нормативными актами Президента и Правительства Российской Федерации.

Документы предусматривают три основных направления развития цифровых технологий - правовое регулирование, информационную инфраструктуру и информационную безопасность.

В рамках первого направления принят Федеральный закон от 26.03.2018 N 34-ФЗ "О внесении изменений в части первую, вторую и четвертую Гражданского кодекса Российской Федерации"*(579), в котором частично реализованы поставленные задачи - в гражданское законодательство введено базовое понятие "цифровое право", усовершенствованы положения о форме договора, что будет способствовать развитию использования технологии блокчейн.

При этом прямых запретов применения технологии распределенного реестра нет, к ее использованию в финансовой сфере применяются общие нормы законодательства, в том числе требования по идентификации клиентов, обеспечению защиты персональных данных и конфиденциальной информации, обеспечению прав потребителей. Можно ожидать, что в России и в мире по мере развития практики применения технологии распределенного реестра может потребоваться разъяснение порядка применения общих норм законодательства или разработка специального регулирования отдельных аспектов применения технологии распределенного реестра*(580).

В декабре 2016 года по инициативе Банка России, совместно с ведущими банками и другими крупными участниками финансового рынка, была учреждена Ассоциация развития финансовых технологий (Ассоциация ФинТех), одним из основных направлений деятельности которой является реализация проектов на основе распределенных реестров*(581). Взаимодействие с участниками финансового рынка в рамках Ассоциации ФинТех позволит создать условия для развития инновационных финансовых сервисов на российском финансовом рынке, а также оперативно получать информацию о необходимости развития регулирования и контролировать риски, связанные с внедрением технологии.

Центральным банком Российской Федерации, "Сбербанком", ВТБ, "Альфа-Банком", "Тинькофф", "Газпромбанком" и другими крупными банками России создана национальная сеть Российской Федерации на блокчейне - Masterchain, которая разработана для передачи ценности и сопутствующих данных между ее участниками. "Мастерчейн" использует модифицированный код Ethereum: адаптированный к российским криптографическим требованиям, с учетом деанимизации личностей участников и собственным решением для масштабирования*(582).

3. Особенности развития технологии блокчейн в банковской сфере

К особенностям развития технологии блокчейн в банковской сфере на современном этапе относят:

- использование блокчейн-технологии в режиме тестирования, поскольку такие технологии недостаточно изучены, имеют развитую и сложную информационную систему, при масштабном использовании существует риск несанкционированного доступа к информации о клиентах и их денежных средствах;

- использование частного блокчейна, к которому подключен обслуживающий банк, который с учетом своей деятельности модифицировал технологию распределенного реестра. Наиболее популярной сетью, используемой банками, является Ethereum Blockchain*(583), поскольку ее язык сценариев намного богаче*(584);

- используются для банковских операций, при совершении которых имеется ограниченное доверие и для которых единый доверенный источник может принести пользу многим участникам*(585). Во всех случаях, когда клиенты при совершении банковских операций передают денежные средства банку (вклад, счета, осуществление переводов) и наоборот (выдача кредитов), имеет место отсутствие полного доверия.

5.2. Банковские операции, при совершении которые используются технологии блокчейн

Технология распределенного реестра обладает инновационным потенциалом в сфере платежей, клиринга, расчетов и других банковских операций*(586), при совершении ICO (inital coin off ering) - привлечении финансирования в проект через создание новой цифровой валюты, который обеспечивает ее новым первоначальным капиталом и первыми покупателями.

Применение распределенного реестра возможно также в следующих случаях:

- розничная цифровая валюта Центрального банка (CBDC). Центральный банк выдает цифровую валюту, которая функционирует на одноранговой и децентрализованной основе (без посредника), широко доступной для использования потребителями;

- оптовая цифровая валюта центрального банка (CBDC). Центральный банк выпускает цифровую валюту, которая используется и функционирует в одноранговом и децентрализованном порядке (без посредника); доступно только для коммерческих банков для использования на оптовом межбанковском рынке;

- межбанковское урегулирование ценных бумаг - целенаправленное применение цифровой валюты на основе блокчейна, в том числе CBDC, обеспечивающей быстрый межбанковский клиринг и обмен ценных бумаг за наличные деньги;

- устойчивость платежной системы и непредвиденные обстоятельства - использование DLT в первичной или резервной внутренней, межбанковской платежно-расчетной системе для обеспечения безопасности и непрерывности от угроз, в том числе технических или сетевых неудач, стихийных бедствий, киберпреступности и других угроз;

- выпуск облигаций и управление использования DLT при аукционе облигаций, выпуске или другом процессе снижения затрат и повышения эффективности*(587).

В России блокчейн-технологии имеют перспективу развития при идентификация клиентов в целях выполнения банками требований о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем (непосредственно при осуществлении отдельных банковских операций: переводов, проведении расчетов, кредитовании, выдаче банковски гарантий).

1. Использование блокчейн-технологии при проведении банками мер по противодействию легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем

Использование блокчейн-технологии при идентификации клиентов банков

Законодательство о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, обязывает банки открывать счета, вклады, а также проводить другие банковские операции с лицами, в отношении которых проведена надлежащая идентификация.

В соответствии с требованиями рекомендаций Базельского комитета "Знай своего клиента", предусмотренными в Стандартах Базельского комитета банковского надзора (далее - Стандарт), работники служб надзора во всем мире все более считают необходимым обеспечить, чтобы их банки имели в своем распоряжении надлежащие процедуры и правила контроля с тем, чтобы они знали тех клиентов, с которыми они имеют дело, с помощью реализации политики "знай своего клиента" (know your customer - KYC)*(588).

Согласно Стандартам, банкам необходимо получать всю информацию для удовлетворительного определения каждого нового клиента, а также целей и природы его деловых отношений.

Реализация принципа "Знай своего клиента" в кредитной организации предусматривает:

- тщательную проверку достоверности сведений, предоставляемых клиентами и контрагентами, учредителями (участниками);

- анализ документов, определяющих правовой статус клиента и контрагента, а также полномочий лиц, заключающих договоры;

- определение сферы деятельности клиентов и контрагентов;

- анализ информации об их деловой репутации;

- анализ изменения показателей отчетности, изменения сферы деятельности постоянных клиентов и контрагентов.

С учетом требований Стандарта сформировалась практика получения информации для надлежащей идентификации клиентов каждым банком самостоятельно. При этом развитие цифровых технологий представляет банкам новые возможности, упрощающие идентификацию клиентов. Одним из перспективных направлений использования блокчейн-технологий в банковской деятельности является создание единой базы данных идентификации клиентов банков.

Еще одной из разрешаемых задач при проведении идентификации клиентов является уход от анонимности, который заложен при проведении операций с криптовалютами.

Единая база идентификации клиентов банков с использованием технологии блокчейн

Единая база идентификации клиентов банков может быть создана путем включения в нее информации об идентификации клиента. Такая информация может, например, использоваться для банковской группы. Данные клиентов будут зарегистрированы и доступны всей группе банков.

Другой вариант ведения реестра о клиенте предусматривает запись текста документов клиентов на блокчейне. Технология блокчейн может использоваться для прикрепления документов об идентификационных сведениях о клиентах и хранения их документов. Отдельные сервисы позволяют сканировать документы клиентов, а затем генерировать закрытые и открытые ключи, чтобы изолировать их перед зашифровкой данных и отравлением в блокчейн*(589).

Этапы идентификации клиентов банков с использованием технологии блокчейн:

- банки подключают технологию блокчейн для идентификации клиентов и сохранения информации о них;

- клиент предоставляет информацию, необходимую для его идентификации, в банк;

- банк вносит информацию об идентификации клиента и/или документы, предоставленные клиентом для идентификации, и хранит их с использованием технологии блокчейн;

- клиенту присваивается код, позволяющий его распознать;

- банки, имеющие доступ к единой базе идентификации клиентов, могут использовать эту информацию, не проводя самостоятельно идентификацию.

Идентификация для граждан

Владелец счета в одном банке сможет зарегистрировать единый ID. При открытии счета в другом банке ему понадобится просто предоставить этот единый ID через приложение на смартфоне, подтвердив свои персональные данные при помощи отпечатков пальцев или сканирования лица. Клиентам также придется подтвердить свою личность через электронную почту или другим способом, в частности, рассматривается возможность идентификации клиентов по отпечаткам пальцев, сетчатке глаза и т.д.

При этом банкам при использовании идентификации клиентов следует соблюдать требования, указанные в п. 35 Стандарта, в котором Базельский комитет обращает внимание на то, что при использовании банками в своей деятельности процедур, проведенных другими банками или рекомендующими лицами, они рискуют слишком довериться проведенной процедуре, которую, как они считают, рекомендующие провели с надлежащим усердием. Базельский комитет советует банкам, которые пользуются услугами рекомендующих, внимательно оценивать, подходят ли эти рекомендующие и выполняют ли они необходимые процедуры согласно стандартам, изложенным в этом документе. Окончательная ответственность за информацию о клиентах всегда лежит на банках.

С учетом данных требований процедура идентификации клиентов может быть доверена только банкам с проверенной репутацией.

В России "Пилотный "Проект KYC", основанный на Мастерчейне, подразумевает как упрощенную идентификацию, так и обмен данными между банками по юридическим и физическим лицам. Последнее осуществляется на коммерческой основе (и на базе смарт-контрактов) и без раскрытия клиентской базы или компрометации важной информации. Банки имеют доступ к распределенной и обезличенной системе хранения информации. Только при исполнении определенных условий и в четко ограниченных сценариях банк может получить информацию о клиенте. В частности, с согласия клиента.

Кроме того, при использовании технологии блойчейн для идентификации клиентов следует понимать, какая информация о клиенте будет храниться в сети и в каком объеме будет доступна другим банкам. Одновременно банки должны обеспечить сохранность данных о своих клиентах.

Хранение персональных данных о клиента

Персональные данные клиентов банки также могут хранить в блокчейне.

Эта информация будет доступна органам, занимающимся расследованиями хищений личных данных или подозрительных транзакций, и другим лицам, право на получение таких сведений которым предоставлено законом.

В России на базе Мастерчейн создается отдельное распределенное хранилище данных, которое хранит данные о конкретном субъекте. "В "Мастерчейн" хранится ссылка на конкретный набор данных. Ссылка доступа к данным работает только определенное время и только если действует подписка от конкретного провайдера данных. При этом провайдером данных на первом этапе будет выступать участник Ассоциации ФинТеха. Блокчейн выступает регистратором обращений к этим данным и управляет подпиской"*(590).

Преимущества единой базы идентификации клиентов банков:

- открытие клиентам счетов в нескольких банках без повторной идентификации и предоставления сведений в банк;

- уменьшение расходов для банков, связанных с проведением идентификации клиентов;

- сокращение сроков предоставления банковской услуги, поскольку не потребуется время для идентификации клиента.

Проведение необычных, сомнительных, транзитных, фиктивных операций при использовании технологии блокчейн станет практически невозможным.

Блокчейн создает цепочку транзакций, которые нельзя будет уничтожить или изменить, что позволит банкам более эффективно отслеживать источники денежных средств клиентов и их расходование.

2. Использование блокчейн-технологии при осуществлении банковских переводов

Одна из сфер, где блокчейн-технологии привели к прорыву, - это рынки денежных переводов*(591).

Блокчейн-технологии решают проблему перерасхода средств за счет дублирования файла, когда один блок мог копироваться и тратиться неоднократно.

Механизм перевода денежных средств с использованием блокчейн-технологии

В настоящее время при проведении электронных трансграничных платежей средства конвертируются от банка к банку через систему корреспондентских отношений, зачастую с начислением нескольких комиссий. Такие переводы являются централизованными.

Существующая система имеет несколько недостатков: во-первых, местные базы данных должны быть согласованы и синхронизированы. Во-вторых, платежи осуществляются путем погашения чистых обязательств через счета, зарегистрированные центральным контрагентом*(592).

Проведение переводов на базе технологии распределенных реестров предполагает прямое заключение сделок вместо привлечения дополнительных посредников, что потенциально может уменьшить количество шагов, необходимых для осуществления трансграничных платежей, и обеспечить построение прямых отношений между сторонами. Кроме того, важным шагом в развитии технологии стала разработка Межреестрового протокола (Interledger Protoco ILP), который обеспечивает поток операций из различных реестров и создает точки соединения между двумя или больше распределенными реестрами. Фактически протокол определяет набор процедур для предложения маршрута платежей и зашифрованного депонирования средств в серии совместимых реестров, а затем последующего исполнения депонированных операций после подтверждения или признания получателем платежа. Протокол ILP разрабатывается в качестве открытого стандарта и предназначен для повышения совместимости и упрощения процесса передачи цифровых активов, позволяя участникам в разных странах с разными платежными системами проще взаимодействовать друг с другом*(593).

Банки уже оценили новые технологии: германский Fidor Bank и два американских банка уже интегрировали протокол Ripple в свои транзакции для их ускорения и упрощения*(594).

Лидером по переводам на базе распределенного реестра является фирма Circle, которая как платежное приложение использует открытые стандарты и протоколы интернета*(595).

Ведущие позиции по внедрению технологии в инфраструктуру Российской Федерации занимает "Сбербанк" (MICEX: SBER). Это учреждение вместе с "Альфа-Банком" произвело первую в РФ операцию, применив блокчейн. Компания "Мегафон" осуществила перечисление 1 млн. руб. со счета, находящегося в "Альфа-Банке", дочерней фирме "Мегалабс", счет которой находился в "Сбербанке". Транзакция производилась с применением IBM Blockchain на базе HyperLedgerFabric*(596).

Межбанковские переводы физических лиц

Блокчейн-технологии позволят физическим лицам совершать межбанковские переводы с использованием специальной облачной платформы. Эта технология не только значительно упростит денежный перевод из одного банка в другой, но и повысит безопасность платежей, подчеркнули в компании. С помощью такого приложения можно не только совершить межбанковский денежный перевод в режиме реального времени прямо со своего смартфона, но и открыть депозитный счет, а также детально отследить движение своих денег в банке*(597).

В мае 2018 года блокчейн-платформа BioCoin совместно с банком Talkbank выпустила кобрендовую карту, позволяющую рассчитываться за покупки во всех странах мира. Клиенты банка при помощи пластика смогут компенсировать рублевые затраты токенами. Это первый в Российской Федерации официальный обменник фиатных денег на криптовалюту*(598).

Международные переводы

Банки работают над созданием платформы для международных денежных переводов, чтобы конкурировать со SWIFT. При этом денежные переводы в рамках этой системы должны будут облагаться минимальной комиссией.

Платежи через терминалы

В ряде стран, например в Японии, для проведения платежей в виртуальных валютах используются POS-терминалы, интегрированные с криптовалютными биржами, через которые можно проводить расчеты с отдельными продавцами, в кафе, барах и c другими продавцами услуг и товаров. Всегда можно использовать обширную сеть криптовалютных банкоматов*(599).

Преимущества технологии блокчейн при осуществлении переводов:

- платежи могут быть совершены без посредника и корреспондентских отношений между банками;

- использование технологии блокчейн для осуществления межбанковских денежных переводов обусловлено снижением связанных с этим издержек. В первую очередь это объясняется отсутствием необходимости держать крупные серверы для хранения данных об операциях;

- традиционная система имеет временные ограничения - пользование ее услугами для совершения денежных переводов обычно ограничивается местным временем. Платформа на базе блокчейна, например, с цифровой валютой может обеспечить возможность перевода денежных средств внутри страны 24 часа 7 дней в неделю в режиме реального времени;

- преимущества мгновенных денежных переводов и прозрачности будут способствовать привлечению клиентов;

- исключается перевод одной суммы дважды.

3. Расчеты с использованием аккредитивов

В банковской практике при осуществлении переводов денежных средств согласно Положению Банка России от 19.06.2012 N 383-П "О правилах осуществления перевода денежных средств"*(600) (далее - Положение Банка России N 383-П) используются следующие формы безналичных расчетов: расчеты платежными поручениями; расчеты по аккредитиву; расчеты инкассовыми поручениями; расчеты чеками; расчеты в форме перевода денежных средств по требованию получателя средств (прямое дебетование); расчеты в форме перевода электронных денежных средств. Практически все расчеты осуществляются централизованно через банки-посредники.

Использование блокчейн-технологии, согласно Положению Банка России N 383-П, предусмотрено только для расчетов с использованием аккредитивов.

Согласно ст. 2 Унифицированных правил и обычаев для документарных аккредитивов N 500*(601), документарным аккредитивом является любое соглашение, как бы оно ни было названо или обозначено, в силу которого банк (банк-эмитент), действуя по просьбе и на основании инструкций клиента (приказодателя аккредитива) или от своего имени, должен произвести платеж третьему лицу или его приказу (бенефициару) или должен оплатить или акцептовать переводные векселя (тратты), выставленные бенефициаром; или дает полномочия другому банку произвести такой платеж, оплатить и акцептовать переводные векселя (тратты); дает полномочия негоциировать (купить или учесть) другому банку против предусмотренных документов, если соблюдены все условия аккредитива.

В Положении Банка России N 383-П предусмотрена реализация операций по аккредитивам в электронном виде с использованием средств связи, позволяющих достоверно установить отправителя, включая информационные системы, в том числе распределенные информационные системы, т.е. с использованием технологии блокчейн.

Предусмотрев возможность использования распределенного реестра при расчетах по аккредитиву, законодатель урегулировал правила обмена информацией, позволяющие использовать технологии блокчейн, а именно:

а) представление документов по аккредитиву в электронном видеможет осуществляться путем их направления, предоставления к ним доступа, а также посредством предоставления банку ссылки для обращения к предусмотренной условиями аккредитива информационной системе, содержащей документы в электронном виде;

б) документ в электронном виде считается представленным в случае одновременного выполнения следующих условий:

- направление документов в электронном виде или предоставление к ним доступа по предусмотренному условиями аккредитива электронному адресу, в том числе адресу электронной почты, адресу в информационно-телекоммуникационной сети интернет и (или) с использованием информационной системы, наименование которой указано в условиях аккредитива;

- соответствие формата документа в электронном виде определенному формату, если это предусмотрено условиями аккредитива;

- возможность установить содержание документа в электронном виде и провести его проверку на соответствие условиям аккредитива;

- при направлении документа - возможность установить отправителя документа в электронном виде, а при предоставлении доступа к информационной системе или ссылки для обращения к информационной системе - возможность установить информационную систему, в которой содержится документ в электронном виде, и доступность в течение срока проверки документов информационной системы, используемой для представления документов в электронном виде;

в) получатель средств обязан представить исполняющему банку уведомление о завершении представления документов, если иной способ завершения представления документов не определен условиями аккредитива.

Уведомление о завершении представления может представляться исполняющему банку в электронном виде, в том числе с использованием информационной системы, или на бумажном носителе. Уведомление о завершении представления должно позволять установить аккредитив, к которому относится данное уведомление;

г) в случае, если представленный документ в электронном виде содержит ссылку на данные в информационно-телекоммуникационной сети интернет, исполняющим банком осуществляется проверка документа в электронном виде и доступных по ссылке данных;

д) в случае, если условиями аккредитива предусмотрено обращение исполняющего банка к информационной системе, датой представления документа по аккредитиву является дата первого обращения исполняющего банка к информационной системе, в результате которого исполняющим банком было зафиксировано наличие в такой информационной системе документа в электронном виде, предусмотренного условиями аккредитива, либо дата, в которую представление документов по аккредитиву является завершенным в соответствии с условиями аккредитива;

е) при невозможности представления документов в электронном виде получатель средств в течение одного рабочего дня с даты истечения срока представления документов уведомляет об этом исполняющий банк с указанием даты, времени недоступности информационной системы и с приложением извещения информационной системы о ее недоступности, если информационная система обеспечивает направление таких извещений. Исполняющий банк подтверждает получателю средств получение уведомления.

Указанные правила применяются к исполняющему банку и к банку-эмитенту при представлении и проверке документов в электронном виде и использовании распределенного реестра.

Таким образом, указанная система будет работать, если:

- участники расчетов предоставят в банк ссылки на блокчейн-технологию, содержащую информацию по аккредитивам;

- банк-получатель будет иметь возможность открыть, прочитать и проверить данные;

- блокчейн-технология, содержащая условия аккредитива, должна быть идентифицируема и доступна в сроки его проверки;

- получатели средств по аккредитиву смогут уведомить банки о завершении операции также через блокчейн.

Механизм использования блокчейн-технологии при расчетах с использованием аккредитива

Расчеты с использованием цифрового аккредитива включают следующие основные этапы:

- стороны основного договора (например, договора поставки товаров) согласовывают условие о расчетах с использованием цифрового аккредитива в смарт-контракте, который шифруется и подписывается сторонами с использованием аналога электронной подписи и регистрируются в блокчейне;

- плательщик обращается с заявлением в банк-эмитент об открытии цифрового аккредитива;

- плательщику и получателю открываются счета в блокчейне для использования при расчетах по смарт-контракту;

- к системе на базе технологии блокчейн подключаются все участники сделок по аккредитиву (банк-эмитент, исполняющий банк, другие банки, участвующие в сделке, плательщик и получатель денежных средств), в которой будут фиксироваться основные этапы исполнения обязательств по таким сделкам;

- сенсорное устройство, необходимое для фиксирования движения товара, регистрируется в блокчейне и отправляет информацию о товаре, который поставляется по основному договору. Данное техническое устройство отслеживает статус товара, начиная с отгрузки до передачи его покупателю;

- смарт-контракт создается и применяется в системе блокчейн банком-эмитентом, который кодирует правила расчетов по аккредитиву;

- участники взаимодействуют по смарт-контрактам следующими способами через блокчейн-технологию;

- когда от сенсорного устройства в блокчейн поступает информация о завершении поставки товара и смарт-контракт обнаруживает, что транспортная компания и банк подписали подтверждение, он автоматически раскрывает аккредитив, т.е. осуществляет по аккредитиву*(602).

Преимущества использования цифрового аккредитива:

- при использовании блокчейн-технологии информация о реализации смарт-контракта, в том числе о переводе, выплате денежных средств по аккредитиву, исполнении обязательств по поставке, доступна всем участникам одновременно;

- сокращается время проведения сделок и исключается бумажный документооборот;

- уменьшаются расходы клиентов по обслуживанию аккредитива, поскольку снижаются трудозатраты со стороны банков.

4. Использование блокчейн-технологий при выдаче кредитов

Использование технологии блокчейн возможно и при выдаче кредитов. Криптовалютные кредиты будут следовать тем же правилам, что и маржинальная торговля, поскольку они имеют схожие функции и риски*(603).

Pure Central анонсировал запуск мультивалютной платформы на основе P2Р, позволяющей выдавать кредиты в криптовалюте. Заемщики смогут получать кредиты в той криптовалюте, в которой им это удобно*(604).

5. Использование блокчейн-технологии при выдаче цифровых банковских гарантий

Банковская гарантия - это вид независимой гарантии, по которой гарант принимает на себя по просьбе другого лица (принципала) обязательство уплатить указанному им третьему лицу (бенефициару) определенную денежную сумму в соответствии с условиями данного гарантом обязательства независимо от действительности обеспечиваемого такой гарантией обязательства (п. 1 ст. 368 ГК РФ).

Банковская гарантия - необходимое условие исполнения многих процедур и контрактов, а также важная часть государственной политики, в связи с чем упрощение выдачи гарантии является одной из приоритетных задач для банковского сообщества.

Использование блокчейн-технологий при выдаче цифровых банковских гарантий предполагает создание децентрализованного реестра банковских гарантий для снижения трудозатрат и издержек на технологическую инфраструктуру в процессах выдачи, получения и проверки банковских гарантий для всех участников цепочки и перевод их в электронный вид.

Непосредственными участниками системы должны быть банки и другие субъекты, выдающие гарантии.

Кроме того, система будет предоставлять доступ на чтение другим пользователям: физическим лицам, юридическим лицам и государственным органам. В распределенном реестре предполагается вести учет и отслеживать статус банковских гарантий*(605).

Преимущества внедрения цифровых банковских гарантий:

- ускорение процесса выпуска банковской гарантии;

- получение информации о статусе банковской гарантии в режиме реального времени;

- упрощение проверки гарантий третьими лицами, исключение подделок;

- отказ от бумажных носителей;

- сокращение трудозатрат на совершение операции;

- упрощение документооборота;

- ускорение расчетов;

- оптимизация расходов за счет снижения размера комиссии для клиентов.

- разграничение доступа.

На базе Мастерчейн планируется полный уход от бумажных гарантий.

В текущем пилотном проекте речь идет пока об удобном хранении, верификации и предоставлении выданных гарантий. Банки-участники будут иметь свои узлы в "Мастерчейн" для сбора информации и каналы ее выдачи заинтересованным сторонам. В первую очередь это электронные торговые площадки. Доступ к информации будет быстрым, сама информация - актуальной, полной и защищенной от мошенничества и подделки*(606).

6. Преимущества совершения банковских операций на базе технологии блокчейн

Вице-президент Oracle Corporation Group Японии Стив Кокс отметил влияние блокчейн-тенологий на финансовую систему: современная финансовая структура произошла от венецианских торговцев в XV в. и голландской фондовой биржи в XVII в. Двойная бухгалтерия использовалась с самого раннего периода и сформировала систему, которая является основой современного финансового мира.

При использовании всех видов концепций обмена и трейдинга, таких как фонды, товары, акции, кредиты и другие, каждое заинтересованное лицо сможет отслеживать все транзакции с использованием его бухгалтерской книги. В большинстве случаев этот метод очень эффективен. Однако иногда возникают случаи, когда несколько регистров не совпадают, что иногда приводит к усилению аудита, недоверия и мониторинга.

Особенностью цепочки блоков является то, что все стороны используют один и тот же регистр и все заинтересованные стороны могут видеть его. Если есть только одна книга, нельзя сказать, что они не совпадают.

Этот новый подход к финансовой отчетности предлагает следующие преимущества:

- повышение доверия к сделке: все стороны могут подтвердить все блоки в цепи, обеспечить справедливость любой сделки становится легко. Сложно проводить мошеннические операции в общественных условиях;

- уменьшение мошеннической деятельности. Аналогичным образом сокрытие, мошенническая передача и удаление финансовых транзакций и других транзакций становятся очень трудными, если не невозможными;

- уменьшение "нехватки этики" в отношении рисков: корпоративный риск также снижается за счет улучшения кредитования и снижения уровня ненадлежащего поведения. При оценке контрактов и сделок, "моральный риск", т.е. "отсутствие этики", становится более заметным;

- сокращение времени обработки затрат по сделке: так как число систем и организаций инфраструктуры снижается, весь процесс транзакции упрощается и стоимость может быть снижена*(607).

Кроме того, при использовании блокчейн-технологий информация о транзакциях не будет стерта при повреждении центра, так как хранится на удаленных узлах у каждого участника сети, что позволяет снизить уровень мошенничества и упростить процесс аудита.

Также блокчейн решает проблему двойного расходования, объединяя технологию однорангового обмена файлами BitTorrent и шифрование с открытым ключом, тем самым создавая новый вид цифровых денег*(608).