учебник по цифровому праву. блажеев учебник. Цифровое право Введение

• Название: Цифровое право Введение
• Анкор: учебник по цифровому праву
• Дата: 21.02.2022
• Размер: 1.01 Mb.
• Имя файла: блажеев учебник.docx
• Тип: Документы; #368835
• страница: 34 из 70

6.3. Биткоин: понятие, значение, основные особенности биткоина как цифровой валюты

История биткоина, как и иных криптовалют, началась с самой идеи создания децентрализованной системы платежей, в которой переводы могут осуществляться совершенно анонимно.

Эта идея была озвучена одним из самых известных экономистов XX в. Милтоном Фридманом, еще в 1999 г. ученый предвидел, что развитие интернета в будущем приобретет серьезные масштабы и в скором времени станет возможным осуществление денежных транзакций в сети между пользователями в условиях полной анонимности.

Со временем данная идея развивалась, и в наиболее проработанном виде она была воплощена в 2009 г., когда неизвестное лицо (группа лиц) под псевдонимом "Сатоши Накамото" представило миру такую криптовалюту, как биткоин. Статья "Биткоин: одноранговая система электронной наличности", в которой Сатоши изложил основные принципы работы криптовалют, вышла 31.10.2008. И уже 03.01.2009 в 18:15 по Гринвичу в блокчейне был сгенерирован первый блок биткоина, а 12.01.2009 в 170-м блоке была осуществлена первая транзакция, перевод криптовалюты с одного кошелька на другой.

Как и любое качественно новое и неизвестное явление, биткоин поначалу не вызывал широкого одобрения масс и реальный интерес представлял лишь для небольших групп энтузиастов, которые активно стали заниматься майнингом - созданием блоков биткоинов и получением за них вознаграждения. На ранних стадиях развития биткоина его майнинг был доступен даже в условиях небольших вычислительных мощностей, а вознаграждение за каждый блок составляло 50 биткоинов. Таким образом, владелец обычного персонального компьютера, увлекающийся майнингом в 2010 г., создав даже три блока криптовалюты и получив вознаграждение в 150 биткоинов, не сумел бы выручить существенную прибыль в то время (на тот момент в среднем 1 доллар США можно было получить в обмен на 1200 BTC), но, потратив свои сбережения уже в 2019 г., он мог бы стать долларовым миллионером (с учетом действующего на момент написания параграфа курса биткоина: 150 BTC 1 182 207 долларов США).

На заре появления биткоина курсов криптовалюты не было, и стоимость биткоина рассчитывали по специальной формуле: умножали мощность процессора на стоимость электричества, а затем делили на число полученных биткоинов. Таким образом, биткоин стоил крайне дешево, но и его производство требовало соответствующих затрат: за потраченный на электричество доллар можно было получить тысячу биткоинов, при этом создание криптовалюты не требовало каких-либо существенных усилий, достаточно было просто запустить нужную программу на ноутбуке. В настоящее время майнинг требует использования значительного количества электроэнергии и более сложных вычислительных мощностей, в связи с чем его осуществление посредством персональных компьютеров теперь невозможно. Соответственно и ценность самого биткоина существенно возросла.

За последние десять лет не просто усложнились процессы получения биткоинов и выросла их стоимость. Сформировалась настоящая инфраструктура для криптовалюты и криптосообщество в целом, были созданы биржи по торговле биткоинами, все большее число товаров и услуг стали доступны для оплаты биткоинами. Вполне обоснованно можно заявить о том, что в общественном сознании произошла своеобразная революция, в результате которой, по сути, виртуальные деньги стали вызывать у общества доверие в степени, достаточной для признания их реальной ценностью, способной быть обмененной на реальные товары и фиатные деньги.

Постепенно доверие к биткоину и криптовалютам в целом стало формироваться и на более высоком уровне: многие государства начали рассматривать возможность легализации биткоина (одной из первых стран, признавших биткоин платежным средством, стала Германия), Председатель совета управляющих Федеральной резервной системы США Бернанке высказался о биткоине как об инновационном, быстром и безопасном средстве обмена и платежа, мешать развитию которого ФРС США не станет*(674). И несмотря на то, что многие государства, напротив, стали предпринимать действия по полному запрету биткоина, это не помешало ему достичь нынешнего уровня распространения и использования.

В работе Джошуа Догета "Природа формы: правовые и регуляторные проблемы, связанные с системой цифровой валюты биткоин" биткоин был описан как "шедевр технологии - гениальное произведение, наряду с Моной Лизой"*(675).

Джеффри Такер, описывая биткоин как "феноменальное произведение", отметил следующее:

"В биткоине есть нечто особенное, делающее его, по сути, устойчивым к государственному контролю. Он построен на коде, существует в облачном пространстве, он глобализован и сепаратизирован от национального государства. Биткоин не имеет институционального собственника, работает по пиринговому принципу ("равный-равному"), и его транзакции осуществляются анонимно. Он не может регулироваться так же, как фондовые рынки, государственные валютные рынки, как страхование или иные секторы финансовых услуг"*(676).

Биткоины производятся в результате системы математических вычислений, осуществляемых специальными сетевыми процессорами и оборудованием для обработки транзакций, защиты сети и решения алгоритмов.

Обратимся к самой технологии, на основе которой осуществляются операции с биткоинами.

Пользователь, желающий осуществить платеж, выпускает "платежные команды", которые распространяются по сетям других пользователей. Стандартные криптографические техники (майнинг) делают возможным для пользователя проверить, являются ли транзакции действительными и владеет ли потенциальный плательщик рассматриваемой криптовалютой. Специальные пользователи сети - майнеры - собирают блоки транзакций и конкурируют за право их проверки. За такие проверки майнеры получают вознаграждение*(677).

Европейский Центральный банк объясняет, что в процессе майнинга "биткоины делятся на восемь десятичных знаков, что позволяет использовать их в любых транзакциях независимо от значения"*(678). Как только заложенный алгоритм решается, транзакция помечается как "блок". "Блок", в свою очередь, является лишь хранителем всех выполненных транзакций биткоина. Все "блоки" учитываются в единой системе - "блокчейн". После прохождения транзакции "блокчейн" уведомляет майнера о соответствующем подтверждение обработки транзакции. Как только подтверждение будет отправлено и подтверждено, на биткоин-кошелек будет отправлен закрытый ключ от своеобразного "онлайн-банка", с помощью которого пользователь может реализовывать необходимые права для покупки и продажи биткоинов через аккаунт. Одна из специфических особенностей системы биткоин является то, что закрытый ключ отправляется непосредственно на кошелек пользователя и не хранится в блокчейне, что означает анонимность пользователей в отношениях друг с другом*(679). Однако не следует забывать, что биткоин работает с "открытым блокчейном", что подразумевает наличие и "открытого ключа".

Открытый ключ отличается от закрытого ключа тем, что он будет отображаться в открытом реестре записей, тогда как закрытый ключ используется для анонимных платежей в системе биткоин. Как только биткоины поступают на кошелек пользователя, тот может обменять их через специальные сервисы, например, на реальную валюту, использовать их для оплаты товаров или услуг.

Биткоин, как определил его Р. Гринберг, - это цифровая, децентрализованная, частично анонимная валюта, не поддерживаемая правительством или каким-либо юридическим лицом, не подлежащая обмену на золото или биржевые товары, основанная на одноранговых сетях и криптографии*(680).

Биткоин также определяется в литературе как одноранговая цифровая валюта с открытым исходным кодом*(681).

Таким образом, биткоин представляет собой одноранговую, частную, анонимную и децентрализованную сеть, работающую независимо от банковской системы или правительства.

На первый взгляд, биткоин можно признать деньгами, так как он может быть использован для покупки или продаж товаров, для определения меры стоимости. Следовательно, исходя из концепции, что деньги - это "все, что может быть принято для оплаты товаров, услуг или погашения долгов", биткоин может рассматриваться как деньги*(682).

С экономической точки зрения, которую разделяет Европейский Центральный банк и немецкий Бундесбанк*(683), у денег есть следующие функции: 1) мера стоимости; 2) средство обмена; 3) средство учета.

Определение функций денег представлено двумя школами: американской и европейской. Европейская школа выдвигает следующие функции денег: 1) деньги как мера стоимости; 2) деньги как средство платежа; 3) деньги как средство обращения; 4) деньги как средство накопления капитала; 5) мировые деньги*(684). Американская концепция более упрощена и определяет три функции: учетную, обменную и накопительную*(685).

В то же время, если биткоин подпадает под экономическое определение денег, это не позволяет автоматически с юридической точки зрения определить его как валюту, электронные деньги или платежный инструмент.

В настоящее время биткоин используется для оплаты товаров и услуг, однако ограниченное число магазинов по всему миру принимают биткоины к оплате. По своей сути небольшой процент всех транзакций биткоина является оплатой за те или иные товары, большую часть транзакций биткоина составляют спекулятивные операции с ним. Кроме того, тяжело считать биткоин мерой стоимости - он чрезвычайно волатилен и не является надежным средством сохранения стоимости.

Как уже было упомянуто ранее, предложение биткоинов ограничено 21 миллионом. Причин этому может быть несколько, но основная заключается в том, что ограничение биткоина необходимо для обеспечения его ценности в течение определенного периода времени. Поэтому среди факторов, направленных на правовое регулирование биткоинов, должны учитываться ограниченные временные рамки их обращения.

Определение природы биткоина невозможно без его соотнесения со смежными понятиями, такими как виртуальная валюты и цифровая валюта.

Цифровая валюта - это особая форма валюты, существующая только в цифровом (электронном) выражении. Она нематериальна, операции с ней и ее хранение возможны только при наличии подключенных к сети интернет или иной назначенной сети электронных кошельков. Цифровые валюты могут быть использованы для оплаты товаров и услуг, чаще всего на определенных интернет-порталах, в социальных сетях или на игровых сайтах.

Цифровые валюты по способу регулирования можно разделить на регулируемые цифровые валюты и виртуальную валюту.

Регулируемая цифровая валюта представляет собой цифровую валюту, регулируемую центральным банком государства*(686). Пока данное понятие существует лишь концептуально, поскольку ряд стран находятся на стадии планирования и обсуждения запуска цифровых версий своих фиатных денег.

Большинство стран разработали определенные правовые рамки для цифровых валют, такие как Директива 2009/110/EC Европейского парламента или ст. 4A Единообразного торгового кодекса США.

Под виртуальной валютой, как правило, понимаются нерегулируемые цифровые деньги, которые подлежат контролю со стороны своего разработчика, организации-учредителя или определенного сетевого протокола и принимаются к оплате в виртуальном мире. Виртуальные валюты могут быть конвертируемые (которые возможно обменять на фиатные деньги) и неконвертируемые (возможность обмена которых на фиатную валюту исключена); централизованные (у которых имеются центральный администратор, регулирующий выпуск валюты, обеспечивает централизованный платежный реестр и управомочен выводит валюту из обращения) и децентрализованную (центральный администратор отсутствует, реестр операций хранится распределенно).

Таким образом, одним из возможных определений криптовалюты может быть следующее: криптовалюта - цифровая валюта, основанная на применении криптографии для создания и контроля новых единиц валюты и осуществления транзакций. Поскольку криптовалюта не подлежит централизованному регулированию, ее можно отнести к виртуальной валюте либо, с учетом особенностей, выделить в отдельную разновидность цифровой валюты*(687).

Следовательно, биткоин также является либо виртуальной валютой в целом, либо специальной разновидностью цифровой валюты, наряду с другими криптовалютами.

Рассмотрим основные признаки биткоина, позволяющие выделить его в качестве особого вида криптовалюты и отдельной разновидности цифровой валюты.

Признаки биткоина

Биткоин обладает рядом характеристик, делающих его привлекательным для бизнеса и потребителей. Однако в силу того, что биткоин не является законным платежным средством, обязанности принимать биткоины для оплаты товаров или услуг не предусмотрено законом, исполнение обязательства путем перечисления биткоинов формально также не может быть приравнено к исполнению обязательств путем перечисления фиатных денежных средства. Данная проблема может быть решена путем внедрения соответствующего правового регулирования, учитывающего все особенности биткоина.

Итак, биткоин обладает следующими отличительными признаками:

Децентрализованность. Данный признак означает, что биткоин не контролируется каким-либо образом государственными органами и не выпускается государством.

Биткоин дает возможность для одного интернет-пользователя передавать уникальную часть цифрового актива другому интернет-пользователю гарантированно безопасно и надежно, через распределенную сеть, основанную на доверии, не полагающуюся на центрального посредника, такого как банк или брокер. Пользователи биткоина, которые хотят отправить крупные суммы денег, например, на международном уровне, могут осуществить данный перевод, не опасаясь блокировки такой операции в результате контролирующей деятельности государственных органов*(688).

Доступность использования. Транзакции биткоина осуществляются быстрее и дешевле, чем традиционные.

Анонимность. Как уже было отмечено ранее, пользователи биткоина анонимны, так как они используют закрытые ключи для осуществления платежей, которые отображают только номер ключа, а не имя пользователя. Гринберг заявляет, что "все биткоин-транзакции являются открытыми, но считаются анонимными, поскольку ничто не связывает отдельных лиц или организации с учетными записями, которые идентифицированы в транзакциях"*(689).

Необратимость платежей. Платежи в биткоинах являются необратимыми, что означает, что, когда пользователь совершает платеж и ошибается в адресе кошелька, на который он осуществляет перевод, впоследствии он не сможет вернуть деньги обратно, поскольку транзакции необратимы.

Отсутствие двойных расходов. Бенджамин Уоллес описывал проблему двойных расходов, касающуюся виртуальных валют, следующим образом:

"Если виртуальный доллар - просто информация, свободная от материального выражения в бумаге или металле, что может помешать людям "копировать и вставлять" его бесчисленное количество раз и столько же раз тратить его?"

Однако транзакции с биткоином защищены от проблемы двойных расходов посредством криптографии с открытыми ключами. Открытые ключи как раз обеспечивают, что все компьютеры в системе биткоина имеют постоянную обновляемую информацию об осуществленных транзакциях, что исключает возможность повторного использования одних и тех же битокинов и мошенничество с ними.

Наряду с обозначенными признаками биткоина, одновременно выступающими в качестве его преимуществ, имеются и иные признаки, обуславливающие его недостатки. К их числу относятся:

- ограниченное на настоящий момент применение биткоина;

- нестабильность самой сети;

- колебания стоимости;

- необратимость транзакций;

- высокие риски использования биткоина для преступной деятельности*(690).

Несмотря на то, что биткоин все чаще используется в качестве средства оплаты товаров и услуг, тот факт, что биткоин не признан большинством государств в качестве законного платежного средства, указывает на то, что общество еще не готово в полной мере доверять этим транзакциям, следствием чего может быть нестабильность валюты*(691). Традиционные платежные системы по-прежнему остаются наиболее предпочтительным способом, посредством которого проводятся банковские операции.

Таким образом, организации и потребители, которые не доверяют биткоинам, не обязаны принимать его как платеж от кого-то, кто использует его в качестве способа оплаты.

Стоимость биткоина меняется день ото дня. Несмотря на то, что платежи в биткоинах, как упоминалось выше, используются в большей степени из-за его анонимных характеристик и децентрализации, а также из-за отсутствия двойных расходов на транзакции, резкие изменения стоимости биткоина делают его уязвимыми по сравнению с традиционными платежными системами. Именно поэтому пока сложно представить, что биткоины будут использоваться при расчетах в повседневной деятельности наряду с привычными средствами платежа.

Развитие денег от бартера до виртуальных и цифровых валют, таких как биткоин, демонстрирует значительный прогресс в технологиях и то, что, в целом, общество приняло данный прогресс платежных систем. Биткоин как децентрализованная и анонимная платежная система имеет ряд преимуществ для физических лиц и хозяйствующих субъектов в отношении минимальных операционных затрат и конфиденциальности транзакций. Тем не менее недостатки биткоина нельзя игнорировать.

Отличие биткоина от других криптовалют

Наравне с биткоином на мировом рынке развивается еще ряд похожих криптовалют. Например, такие криптовалюты, как Ripple, Litecoin, Peercoin и Dogecoin, - это все виртуальные валюты, основанные на принципах одноранговой сети, это децентрализованные, цифровые валюты, реализация которых опирается на принципы криптографии для проверки транзакций и генерации самой валюты. Все они, в целом, основаны на том же протоколе, что и биткоин, но с некоторыми отличиями.

Например, Litecoin получил широкое распространение, в частности, потому, что на фоне стремительно увеличивающейся стоимости биткоина он предлагал более дешевые процессы майнинга и более быстрые транзакции. Dogcoin, например, вовсе является самой дешевой виртуальной валютой, и он активно применяется в целях обмена на контент в социальных сетях. Peercoin - экологичная версия биткоина, которая потребляет значительно меньшее число энергии, при этом ограничений на количество созданных виртуальных монет нет, а ожидаемый максимальный уровень инфляции валюты будет не более 1%. Также имеется такая валюта, как Ripple, которая предполагает более быстрые транзакции, чем биткоин (скорость осуществления операции - несколько секунд, в то время как одобрение сделки с биткоинами обычно занимает около 10 минут).

Значение биткоина

Платежные системы с использованием биткоина, возможно, приобретут широкую распространенность, но, определенно, не заменят традиционные платежные системы и, скорее всего, будут использоваться лишь как альтернатива. Тем не менее, учитывая тот прогресс, которого достиг биткоин за десятилетие своего существования, нельзя исключать возможность его дальнейшего стремительного развития и распространения.

Следует отметить тенденции правового регулирования биткоина, поскольку от них в первую очередь зависит, насколько широкое использование ожидает биткоин в будущем.

В США единая концепция правового регулирования биткоина так и не была определена. Нью-Йоркский департамент финансовых услуг в 2014 г., обращаясь к теме криптовалют, использовал понятия "цифровая валюта" и "электронные деньги". В Канаде к биткоину относятся как к цифровому товару, что было установлено в целях налогообложения. В Германии биткоин признали расчетной единицей.

Правовая природа биткоина вызывает вопросы как в России, так и за рубежом. В настоящее время в доктрине не сложилось единой позиции относительно того, что представляет собой криптовалюта. Криптовалюта рассматривается как объект гражданских прав, как средство платежа, как цифровая валюта, как товар и даже как обязательственное право. В существующей системе правового регулирования тяжело определить, какая из перечисленных точек зрения на сущность криптовалюты является наиболее адекватной.

Как пишет О.С. Беломытцева, "в мировом сообществе не наблюдается единства мнений о биткоине со стороны ни регуляторов, ни ведущих представителей экономической и юридической наук"*(692). По мнению П. Винья и М. Кэйси, биткоин следует рассматривать не только как валюту или процессинговую систему обработки платежей, но и как алгоритм децентрализации общественных отношений, поскольку ключевой фактор ее функционирования - это отсутствие централизованной системы регулирования. Обладатель Нобелевской премии по экономике 2013 г. профессор Р. Шиллер считает биткоин лучшим примером "финансового пузыря" и признает, что "очень умная идея о шифровании, блокчейне и открытых реестрах оказывается настолько мощной, что даже правительства не могут ее остановить"*(693).

Что касается не доктринального, а практического подхода к определению биткоина, то и здесь единой концепции не сложилось.

Так, например, голландский суд признал биткоин правом собственности. Гражданин подал иск-требование в отношении майнинговой компании на 0,591 биткоина, обусловленные договорными обязательствами между сторонами. Амстердамский суд удовлетворил иск, решив, что биткоин отвечает всем необходимым критериям для признания его материальной ценностью и объектом права собственности. По мнению суда, биткоин представляет собой уникальную цифровую зашифрованную последовательность цифр и букв, которая хранится на компьютере правообладателя; биткоин передается путем отправки с одного электронного кошелька на другой автономного файла, обладающего определенной ценностью, тем самым он отвечает всем необходимым критериям для признания его материальной ценностью, подлежащей передаче истцу*(694).

Это решение может стать очень важным этапом для процесса регулирования криптовалют, поскольку оно создало прецедент для аналогичных вопросов о передаче биткоинов как объекта гражданских прав.

Тем не менее Европейский суд справедливости придерживается совершенно иной позиции. В решении по делу 264/14 от 02.10.2015 суд постановил, что биткоин является виртуальной валютой, которая может быть обменена на традиционную валюту при обменных операциях, не отвечает характеристикам материальной ценности и по своей цели может быть исключительно средством платежа.

"В первую очередь следует признать, что виртуальная валюта "биткоин" с двунаправленным потоком, которая будет обмениваться на традиционные валюты в контексте обменных операций, не может быть охарактеризована как "материальная собственность" по смыслу ст. 14 НДС Директива, учитывая, что, как заметил Генеральный адвокат в п. 17 своего заключения, виртуальная валюта не имеет иной цели, кроме как быть средством платежа. [...] Общепринято, что виртуальная валюта "биткоин" не является ни ценностью, предоставляющей право собственности, ни ценностью сопоставимого характера"*(695).

В ноябре 2018 г. в китайском городе Чанчжэн был удовлетворен иск в отношении компании, которая незаконно присвоила криптовалюту. Компания Х продала компанию Z компании Y за 550 тысяч юаней, и в соответствии с условиями сделки компания Y выплачивала 250 тысяч юаней непосредственно компании X, а оставшиеся 300 тысяч юаней должна была заплатить, используя прибыль, полученную от управления криптовалютой, переданной ей компанией W (с дальнейшим возвратом). Однако компания Y отказалась выплачивать вторую часть суммы сделки, в результате чего компании X и W подали на нее в суд. Ответчик отказался от исполнения обязательства, сообщив, что, в соответствии с законом Китая, принятым правительством в 2017 году, любая практика, связанная с получением прибыли от операций с криптовалютами, запрещена. Следовательно, договор, содержащий условия, касающиеся передачи прибыли от осуществления незаконной деятельности, является недействительным. Однако суды не приняли во внимание данный довод, указав, что договор был подписан обеими сторонами, которые явно выражали свое намерение исполнить обязательства по данному договору, следовательно, договор имеет юридическую силу. Ответчик же своими действиями не только не выполнил обязательство по договору, но и нарушил основополагающий для гражданского права принцип добросовестности, в связи с чем суд решил удовлетворить требования истцов в полном объеме.

В сентябре 2016 года в отношении статуса криптовалюты высказался и российский суд. Суд по интеллектуальным правам (решение от 07.09.2016 N СИП-368/2016) определил криптовалюту как пиринговую платежную систему (т.е. основанную на соединении сетей и обмене информацией о сетевых маршрутах согласно протоколу), использующую большей частью одноименную платежную единицу*(696).

Суды общей юрисдикции в своих актах определяют, что криптовалюта является денежным суррогатом, выпуск и оборот которой запрещен российским законодательством, и она незаконна, так как может использоваться в торговле наркотиками, оружием, поддельными документами и для иной преступной деятельности*(697).

Большинство регуляторов сходятся во мнении, что внедрение правового регулирования биткоинов неизбежно*(698). Однако в силу специфики явления контроль со стороны государства может осуществляться в очень ограниченном масштабе. Если рассматривать биткоин в качестве цифровой децентрализованной валюты, то становится очевидным, что его правовое регулирование будет значительно отличаться от правового регулирования фиатных денег.

Регулирование биткоина необходимо. Как отмечено Брайаном Патриком, "в любой отрасли одним из самых сильных аргументов в пользу регулирования является необходимость защиты интересов потребителей". В отношении биткоина данная тема стоит достаточно остро, поскольку пользователи биткоина в настоящий момент никак не защищены от возможных негативных аспектов операций с криптовалютами.

Наиболее серьезными сферами, на которые следует обратить внимание при разработке правового регулирования биткоина, являются:

- разработка мер по противодействию финансовым преступлениям, связанным с использованием биткоинов;

- налогообложение;

- защита прав потребителей и вопросы безопасности персональных данных пользователей биткоина.

Разумеется, наиболее простым решением со стороны государств было бы запретить биткоин в целом и не инициировать попытки его законодательного регулирования. Однако в действительности запретить нерегулируемую и децентрализованную цифровую валюту невозможно, в связи с чем внедрение его правового регулирования все же представляется наиболее разумным решением, особенно с учетом тех преимуществ, которыми обладает биткоин.

Биткоин - это новый продукт исторического развития и прогресса. Он выполняет одну из важнейших функций, присущих деньгам, - позволяет выступать средством оплаты за товары и услуги между лицами, признающими его ценность и способность выступать своеобразной мерой стоимости. С высокой степенью вероятности дальнейшее широкое распространение биткоина уже в ближайшее время может привести к формированию полноценного правового регулирования майнинга и операций с биткоинами, а сама деятельность по созданию и использованию биткоинов и иных криптовалют может стать составной частью рыночной экономики.

Биткоин по своей сути является цифровой валютой, не выпускаемой и не регулируемой ни государством, ни коммерческими банками; эмитенты биткоина действуют децентрализованно и исключительно в виртуальном пространстве.

Биткоин теоретически может выступать как средство платежа или как товар, и разными странами разрабатываются собственные концепции правового регулирования биткоина и иных криптовалют, основанные на различных подходах к определению биткоина в целом. Только прогрессивный подход в государственном регулировании криптовалютной деятельности позволит создать условия, которые обеспечат реализацию легитимных и безопасных отношений, связанных с созданием и использованием криптовалют.

Совершенно очевидно, что необходимо определить сущность и характер биткоина и криптовалюты в целом, их правовой статус и функции, наряду с денежными средствами и электронными деньгами.

6.4. Криптовалюты как объекты гражданского права

Определение правовой природы криптовалют (виртуальных валют) в российской доктрине осуществляется, как правило, в контексте выяснения места криптовалют в системе других объектов гражданских прав (ст. 128 ГК РФ). Выяснение правовой природы криптовалют необходимо для создания адекватного правового режима этого вида имущества, который был бы максимально комфортен для развития организаций, ведущих деятельность в приоритетных сферах цифровой экономики*(699).

Федеральный закон от 18.03.2019 N 34-ФЗ "О внесении изменений в части первую, вторую и статью 1124 части третьей Гражданского кодекса Российской Федерации"*(700) дополнил ГК РФ новой ст. 141.1 "Цифровые права". Цифровые права являются новым объектом гражданского права в соответствии со ст. 128 ГК РФ в редакции этого Закона.

В связи с этим доктринальный спор о правовой природе криптовалют, открытый в отечественной правовой литературе 2-3 года назад, приобретает особую актуальность.

Исследователями и законотворцами выдвигаются предложения о квалификации криптовалют либо как "иного имущества"*(701), либо как неких "цифровых финансовых активов", либо как особого обязательственного права, в котором праву каждого владельца биткоина корреспондируют обязанности всех остальных участников соответствующей расчетной системы, закрепленные правилами ее функционирования*(702).

В соответствии со ст. 128 ГК РФ в редакции Закона о цифровых правах к объектам гражданских прав относятся вещи (включая наличные деньги и документарные ценные бумаги) и иное имущество, в том числе имущественные права (включая безналичные денежные средства, бездокументарные ценные бумаги, цифровые права), а также результаты работ и оказание услуг; охраняемые результаты интеллектуальной деятельности и приравненные к ним средства индивидуализации (интеллектуальная собственность); нематериальные блага.

Таким образом, перечень объектов, отнесенных к группе "иное имущество", является незамкнутым и может быть дополнен в случае появления новых объектов гражданских прав.

Недостатком редакции ст. 128 ГК РФ является непоследовательность законодателя при разграничении понятий "объект права" и "право на объект".

В частности, к понятию объектов гражданского права отнесены:

- вещи, которые являются объектом права собственности;

- охраняемые результаты интеллектуальной деятельности, которые являются объектом исключительных прав;

- имущественные права, включая цифровые права. Кроме того, к числу имущественных прав законодателем отнесены безналичные денежные средства, бездокументарные ценные бумаги, которые согласно общепринятой точке зрения являются обязательственными правами (требованиями) в соответствующем договорном обязательстве.

Таким образом, некоторые "объекты гражданского права", перечисленные в ст. 128 ГК РФ, сами являются правами на объект, а не объектами права.

Представляется возможным предложить следующее объяснение, почему имущественные права (включая безналичные денежные средства, бездокументарные ценные бумаги) отнесены законодателем к объектам права, хотя они одновременно являются "правом на объект".

Однако для начала необходимо определиться с терминами. Из пункта 1 ст. 2 ГК РФ следует, что гражданское право регулирует имущественные и личные неимущественные отношения, основанные на равенстве, автономии воли и имущественной самостоятельности участников. Следовательно, объектом имущественных отношений является имущество.

Понятие "имущество" прошло в своем развитии несколько этапов, от узкого понимания до широкого понятия в действующем законодательстве.

Узкое понятие имущества было раскрыто в ряде работ советского периода науки права. Под имущественными отношениями подразумевались главным образом "волевые отношения собственности", имеющие стоимостной характер*(703). Логично предположить, что под имуществом понимались в основном вещи, поскольку именно они всегда являлись объектом права собственности.

Достаточно давно в гражданском обороте появились такие объекты гражданских прав, которые независимо от своей первоначальной природы в отношениях правообладателя с третьими лицами становились объектами абсолютных правоотношений, отличных от права собственности.

Первоначально таким объектом стало введенное в экономический оборот обязательственное право (требование). Возникла потребность в теоретическом обосновании того, каким образом относительное право может превратиться в объект абсолютного правоотношения.

Признание обязательственного права (требования) частью имущества кредитора и частичное распространение на изначально относительное правоотношение правового режима абсолютных прав привело к появлению теории "права на право", разработанной немецкими юристами*(704). Согласно этой теории, предметом права одного лица может быть право, принадлежащее другому лицу*(705). Сторонник теории "права на право" Л. Эннекцерус писал, что пользовладелец, объектом права которого является право требования, может (при известных обстоятельствах) уничтожить это право требования посредством взыскания; залогодержатель права требования может предъявить его ко взысканию или передать другому. При этом всегда имеются наряду с этим также и другие существенные правомочия, которые относятся не к самому праву, а к его объекту. Например, первый залогодержатель права требования может требовать от должника исполнения; последующий залоговый кредитор может отчудить предмет залога. В этом отношении "права на права" обладают той же природой, но с более ограниченным содержанием, чем лежащее в их основе право (ими ограничиваемое); "права на права" могут пережить лежащее в основе их право. Залоговое право и право пользования в отношении права требования продолжают существовать, когда самое право требования погашается вследствие соединения в одном лице кредитора и должника; так же обстоит дело и с правом последующего залога. Из этого продолжающегося существования "права на право" при погашении основного требования неоднократно делались выводы о том, что "право на право" вообще не относится к праву; логичным представляется, однако, лишь вывод, что оно относится не только к одному праву (а к его объекту). "Права на права" содержат, следовательно, правомочия, которые относятся к самому праву, и правомочия, которые относятся к его объекту*(706).

Основываясь на германской теории "права на право", обязательственное право (требование) было введено в гражданский оборот и стало имуществом.

В современной хозяйственной практике Российской Федерации (не без участия кредитных организаций) достаточно давно появилась тенденция "обезналичивания" (дематериализации) некоторых вещей, т.е. утраты ими классической вещественной формы и превращения их в форму записи на счете (безналичные деньги, бездокументарные ценные бумаги, обезличенный драгоценный металл).

Однако процесс дематериализации объектов гражданских прав пошел еще дальше. Появились цифровые деньги - виртуальные валюты или криптовалюты. Например, согласно одному из определений, "Биткоин это то же самое, что децентрализованный распределенный цифровой журнал записей об истории всех операций в сети Биткоин. Владеть Биткоином в буквальном смысле этого слова нельзя. Владеть Биткоином - это значит, что в цифровом журнале есть запись о перечислении на Ваш адрес Биткоинов"*(707).

Таким образом, запись о перечислении цифровых денег (криптовалют) не что иное, как алгоритмический код, последовательность нулей и единиц. Однако криптовалюты были введены в экономический оборот, и современная российская судебная практика была вынуждена признать, что криптовалюты также являются имуществом*(708). Проектом федерального закона N 419059-7 "О цифровых финансовых активах" были сформулированы определения цифрового финансового актива как особого вида имущества в электронной форме*(709). Согласно мнению, изложенному в Federal Council report on virtual currencies in response to the Schwaab (13.3687) and Weibel (13.4070) postulates of June 25, виртуальные валюты могут быть квалифицированы как актив (т.е. имущество или товар), учитывая, что виртуальные валюты можно продать*(710).

Признание криптовалют имуществом является правильным. Однако такой подход все же не решает вопроса о том, к какому виду имущества (вещи, иное имущество, включая цифровые права) относятся криптовалюты.

В соответствии со ст. 128 ГК РФ к категории имущественных прав относятся цифровые права, понятие которых раскрыто в ст. 141.1 ГК РФ, а также традиционные обязательственные права (требования).

В соответствии с п. 1 ст. 141.1 ГК РФ цифровыми правами признаются названные в таком качестве в законе обязательственные и иные права, содержание и условия осуществления которых определяются в соответствии с правилами информационной системы, отвечающей установленным законом признакам. Осуществление, распоряжение, в том числе передача, залог, обременение цифрового права другими способами или ограничение распоряжения цифровым правом возможны только в информационной системе без обращения к третьему лицу.

На первый взгляд, перечисленные в законе признаки цифровых прав применимы также и к криптовалютам при условии, что криптовалюты являются имущественными правами.

Например, в литературе была высказана точка зрения о том, что криптовалюты являются особым обязательственным правом, в котором праву каждого владельца биткоина корреспондируют обязанности всех остальных участников соответствующей расчетной системы, закрепленные правилами ее функционирования*(711).

Против признания криптовалют правами требования высказались швейцарские исследователи*(712). FINMA*(713) указала, что криптовалюты не предоставляют никаких прав в отношении эмитента*(714). Daniel Haeberli, Stefan Oesterhelt и Urs Meier пишут, что "чистые криптовалюты" не дают начало никакому праву требования к лицу, выпускающему их, или к третьему лицу. Примерами таких классических криптовалют являются bitcoin или ethereum*(715).

Указанную точку зрения следует поддержать, уточнив ее следующим образом. Исследователи криптовалют, которые делают вывод об их обязательственной природе (право требования), не учитывают, что между участниками соответствующей платформы складываются не одно, а несколько правоотношений разной правовой природы. Как отмечается в литературе, в академических юридических дискуссиях биткоину уделяется непропорционально большое внимание и мало упоминается технология Blockchain, что неосновательно, поскольку истинное новшество в биткоине - это протокол*(716).

Основываясь на последней точке зрения, предлагаем различать:

- во-первых, правовые отношения между участниками платформы по поводу протокола;

- во-вторых, правовые отношения между участниками платформы, объектом которых являются криптовалюты или иные цифровые активы.

Первый вид правоотношений носит организационный характер. Например, Simon Geiregat пишет, что участники криптовалют (в основном молча) достигают консенсуса в отношении создания торговой системы без участия какой-либо доверенной третьей стороны. Чтобы достичь этой цели (causa), они в многостороннем порядке признают, что каждый участник может выразить свое богатство в определенных криптовалютных единицах, которые были согласованы коллективно. Это показывает, что криптовалютные системы в конечном итоге основаны на многосторонних договорных соглашениях, которые устанавливают форму сотрудничества. Следовательно, криптовалюты - это контракты*(717).

Представляется, что указанные договорные отношения, о которых пишет Simon Geiregat, оформляют не обязательственные отношения участников по поводу криптовалют, где криптовалюты - это объект правоотношения, а организационные отношения между участниками платформы по поводу протокола.

В результате обоснован вывод, что между всеми пользователями этой платформы возникает многостороннее правоотношение организационного типа, основанное на многостороннем договоре, стороны которого признают соответствующий протокол в качестве регулятора возникающих между ними отношений*(718). Одновременно участники соответствующей платформы признают для себя обязательными все правовые последствия функционирования протокола, включая признание Bitcoin в качестве соответствующего вида имущества*(719).

Вторая группа правоотношений, в свою очередь, включает два вида правоотношений:

- во-первых, это правоотношения между "владельцем" криптовалюты и всеми третьими лицами. Эти отношения являются абсолютными;

- во-вторых, это правоотношения между двумя участниками платформы об использовании криптовалюты в качестве средства платежа в каком-либо двустороннем обязательственном правоотношении. Эти правоотношения являются относительными. Они возникают в результате заключения участниками платформы соответствующего гражданско-правового договора любого типа.

Таким образом, обязательственные права (требования), объектом которых становятся криптовалюты, действительно возникают. Однако в этом отношении криптовалюты ничем не отличаются от других объектов гражданского права, которые также могут превратиться в объект требования, если их правообладателем будет заключен соответствующий гражданско-правовой договор. При этом нет оснований утверждать, что криптовалюты являются правами (требованиями).

Абсолютные правоотношения представляют особый интерес. В литературе уже был сделан вывод о том, что криптовалюты должны являться объектом абсолютного права*(720), как когда-то объектом абсолютного права было признано право требования (Эннекцерус). Р. Янковский, например, пишет, что записи в блокчейне, ограниченные технологически, представляют собой абсолютные права и по своей природе похожи на вещи: их количество известно, они переходят от владельца к владельцу в строго определенном порядке, они не содержат каких-либо прав требования*(721).

Исследователи, которые изучали абсолютные правоотношения, объектом которых являются криптовалюты, неточно определили место этого правоотношения среди других абсолютных правоотношений.

Так, по мнению Саженова А.В., криптовалюты не являются обязательственными правами. Указанный автор попытался доказать, что криптовалюты являются вещами, поскольку иных объектов гражданское право не знает, при этом криптовалюты являются объектом абсолютных правоотношений. Он указал, что в гражданском законодательстве к абсолютным правам относятся вещные, исключительные и личные. Однако личные права не входят в категорию имущественных прав, а правовой режим исключительных прав не пригоден для регулирования криптовалют. В результате, используя метод исключений, А.В. Саженов признал криптовалюты вещами*(722).

Представляется, что криптовалюты вряд ли можно признать вещью, учитывая, что под вещью следует понимать материальные, физически осязаемые объекты, т.е. res corporales. Термин res incorporales, разумеется, применим к криптовалютам, но это не более, чем façon de parler*(723). Он относится к тем нематериальным объектам, к которым применяется правовой режим, близкий к правовому режиму вещей, в том числе близкий (но не тождественный!) праву собственности.

Однако вряд ли можно в полной мере распространить правовой режим права собственности на криптовалюты, учитывая их невещественную природу. Запись о перечислении биткоинов - алгоритмический код, последовательность нулей и единиц, которая никак не может считаться вещью.

Поэтому криптовалюты не являются ни вещами, ни имущественными правами.

Возникает вопрос, объектом какого абсолютного права являются криптовалюты, если этим правом не является право собственности. До недавнего времени такое абсолютное право не имело названия. Представляется, что Закон о ценных правах позволяет определить это право.

Из пункта 1 ст. 141.1 ГК РФ следует, что цифровые права - это обязательственные и "иные права", т.е. любые другие права. Таким образом, редакция п. 1 ст. 141.1 ГК РФ позволяет все указанные выше права, включая абсолютное право, объектом которого является криптовалюта, называть цифровыми правами.

Отсюда следует, что криптовалюты могут быть объектом абсолютного цифрового права.

Криптовалюты представляют собой результат функционирования компьютерной программы и выглядят как длинная цифровая последовательность, которая сама по себе не имеет стоимости*(724) и абсолютно бесполезна для оборота и для человека вне соответствующего договора между участниками протокола.

Можно было бы попытаться объявить криптовалюты результатом интеллектуальной деятельности человека и соответственно объектом исключительного права, которое в этом случае также следовало бы называть "цифровым правом" в смысле ст. 141.1 ГК РФ. Однако такой подход будет ошибочным, поскольку он основан на подмене понятий. Криптовалюты являются результатом деятельности компьютерной программы, а не результатом интеллектуальной деятельности человека. Результатом интеллектуальной деятельности человека является сама компьютерная программа. Поэтому криптовалюты не могут являться объектом исключительного права.

Можно было бы признать криптовалюты "информацией". С одной стороны, это правильно. Однако такой подход бесполезен с точки зрения классификации объектов гражданского права, учитывая не только отсутствие в действующей редакции ст. 128 ГК РФ такого объекта гражданского права, но и тот неоспоримый факт, что термином "информация" может называться все что угодно. В широком смысле слова информацией является и компьютерная программа, и паспортные данные программиста, который ее написал. Однако очевидно, что у этих объектов должен быть различный правовой режим.

Учитывая, что в законодательстве и в доктрине отсутствуют какие-либо иные объекты гражданского права*(725), которые мы бы не отвергли, рассматривая правовую природу криптовалют, остается сделать единственно возможный вывод о том, что криптовалюты (цифровые деньги) следует рассматривать как совершенно новый объект гражданского права.

Этот объект гражданского права возникает при наличии как минимум двух юридических фактов: должен существовать результат функционирования соответствующей компьютерной программы (майнинг) и заключенный между участниками платформы многосторонний договор, в котором стороны признали для себя обязательными все последствия функционирования этого протокола и, в частности, результаты майнинга в качестве объекта оборота.

Помимо криптовалют, например, в цифровой форме могут существовать и другие аналогичные им активы (например, бездокументарные ценные бумаги и т.п.).

Поэтому возникает потребность определить общий родовой объект всех возможных объектов цифровых прав. Проектом федерального закона N 419059-7 "О цифровых финансовых активах"*(726) вводится новое наименование для обозначения данного вида имущества - это цифровой финансовый актив.

Указанное название вряд ли является удачным ввиду его неправового характера. Во-первых, слово "финансовый" следует исключить, учитывая, что цифровые активы не обязательно должны существовать только в сфере финансов. Известны, например, картины, созданные искусственным интеллектом*(727), которые также могут быть объектом оборота, и при этом они не являются результатом интеллектуальной деятельности человека. Во-вторых, слово "актив", которое является экономическим термином, следует заменить его юридическим синонимом - имущество.

Особенностями цифрового имущества следует считать:

- отсутствие вещественной формы;

- способ создания - результат функционирования компьютерной программы, вне работы которой они не могут быть использованы по назначению;

- форма - алгоритмический код;

- способ фиксации - электронный носитель длительного пользования;

- распоряжение этим объектом возможно только в информационной среде;

- владельцем должно признаваться лицо, которое в соответствии с правилами информационной системы имеет возможность распоряжаться объектом права;

- отсутствие собственной стоимости и полезности для человеческого общества вне соответствующих общественных отношений, основанных на компьютерном протоколе.

Учитывая, что указанные объекты гражданского права не являются ни вещами, ни обязательственными правами (требованиями), а также не могут рассматриваться как результат интеллектуальной деятельности человека по причинам, изложенным выше, обосновано использование в ГК РФ нового наименования для данного объекта гражданского права - цифровое имущество.