ВКР Матвеевой Екатерины, 141 группа. Концепция рискменеджмента в страховых организациях

• Название: Концепция рискменеджмента в страховых организациях
• Дата: 26.12.2022
• Размер: 0.86 Mb.
• Имя файла: ВКР Матвеевой Екатерины, 141 группа.docx
• Тип: Реферат; #865149
• страница: 2 из 14

ГЛАВА 1. РИСКИ И ИХ ВЛИЯНИЕ НА ФИНАНСОВУЮ УСТОЙЧИВОСТЬ СТРАХОВОЙ КОМПАНИИ

В данной главе мы рассмотрим понятие «риск» и обобщим риски, предложенные в работах зарубежных и российских ученых. Далее мы отметим зависимость рисков и финансовой устойчивости страховой компании, после чего подробно рассмотрим факторы, гарантирующие финансовую устойчивость согласно действующему законодательству. В заключение данной главы мы проанализируем российский страховой рынок.

1.1. Понятие и классификация рисков

Если рассматривать трактовку такого понятия, как «риск», то можно сказать, что в общем смысле она достаточно понятна, и не вызывает разногласий в трудах специалистов. Согласно Журко Т.В., «риск – это двумерная величина, характеризующая вероятность и объем потерь, вызванных неопределенностью, сопутствующей деятельности организации» [15, с. 282].

При классификации рисков страховой компании особое внимание нужно уделить рискам, управление которыми является основной целью риск-менеджмента, а именно специфическим рискам, включающим в себя технические, нетехнические и инвестиционные риски. При этом нужно отметить, что подобная классификация разработана Европейским комитетом по страхованию.

Поскольку в настоящее время в Российской Федерации нет какого-либо нормативно-правового источника, посвященного классификации рисков страховщиков, разные авторы выделяют различные группы рисков. Основные группы рисков можно представить следующим образом (рис.1)

Рис. 1. Классификация рисков¹

Нужно отметить, что международная ассоциация страхового надзора оценивает подверженность страховых компаний ряду следующих рисков (рис.2).



Рис. 2. Относительная подверженность страховых компаний рискам¹

Как видно из диаграммы, большую подверженность страховые компании имеют рыночным рискам, то есть рискам потерь из-за непредвиденного изменения цен на рынках. При этом риски, принимаемые по договорам страхования, также являются приоритетной рисковой группой для страховой компании. Качественное управление подобными рисками, разработка эффективной системы их снижения – основополагающая задача любого страховщика. Тем временем, риск ликвидности является менее свойственным страховым организациям. Также нужно отметить относительно высокую подверженность (по сравнению, например, с кредитным риском) страховых компаний операционному риску, воздействие которого в последнее время увеличивается. Операционный риск представляет собой риск потерь вследствие ошибок при проведении операций, ошибок в системе управления и т.д.

1.2. Особенности проявления риска в страховой деятельности

Действующим законодательством страхование определяется как «отношения по защите интересов физических и юридических лиц, Российской Федерации, субъектов Российской Федерации и муниципальных образований при наступлении определенных страховых случаев за счет денежных фондов, формируемых страховщиками из уплаченных страховых премий (страховых взносов), а также за счет иных средств страховщиков»¹.

Таким образом, страхование имеет огромное значение в компенсации ущербов, при этом с развитием экономики потребность в страховании постоянно повышается. Через страхование финансовые последствия рисков граждан и предприятий перекладываются на страховые компании, что проявляется в рисковой функции страхования.

Нужно отметить, что «такие финансовые институты, как страховые организации, подвержены влиянию и негативному воздействию рисков фактически с двух сторон: с одной стороны, они принимают на себя чужие риски, которые им передаются по различным договорам страхования и перестрахования, а с другой – в процессе инвестиционной и иной деятельности у страховщика возникают его собственные финансовые риски, связанные с невозвратом вложенных средств или недополучением прибыли» [16, с. 95]. Как уже отмечалось, именно данная особенность страхового бизнеса и является причиной актуальности данной работы, поскольку страхование выступает одним из методов управления риска, и в то же время страховая компания сама подвержена целому ряду рисков. Поэтому правильно разработанная система риск-менеджмента выступает значимым фактором устойчивости страховщика.

При этом одними из важнейших особенностей страховой деятельности являются:

• 
  первым делом происходит оплата страховой услуги и только затем, в случае страхового случая, её оказание, при этом не всегда всем застрахованным;
  
• 
  существенное преобладание страховых резервов над собственным капиталом.
  

Нужно отметить, что залогом стабильного развития страховой компании служит ее финансовая устойчивость, достижение которой невозможно без эффективного управления рисками.