ВКР Матвеевой Екатерины, 141 группа. Концепция рискменеджмента в страховых организациях

• Название: Концепция рискменеджмента в страховых организациях
• Дата: 26.12.2022
• Размер: 0.86 Mb.
• Имя файла: ВКР Матвеевой Екатерины, 141 группа.docx
• Тип: Реферат; #865149
• страница: 1 из 14

Правительство Российской Федерации

Федеральное государственное автономное образовательное учреждение высшего профессионального образования

«Национальный исследовательский университет
«Высшая школа экономики»
Факультет экономики (Санкт-Петербург)


ВЫПУСКНАЯ КВАЛИФИКАЦИОННАЯ РАБОТА
На тему: «Концепция риск-менеджмента в страховых организациях»

Студент группы № 141

Матвеева Е.А.
Руководитель ВКР

к.э.н., доцент кафедры ФР и ФМ

Назарова В.В.


Санкт-Петербург, 2014

СОДЕРЖАНИЕ

ВВЕДЕНИЕ 4

ГЛАВА 1. РИСКИ И ИХ ВЛИЯНИЕ НА ФИНАНСОВУЮ УСТОЙЧИВОСТЬ СТРАХОВОЙ КОМПАНИИ 8

1.1. Понятие и классификация рисков 8

1.2. Особенности проявления риска в страховой деятельности 11

1.3. Понятие и сущность финансовой устойчивости страховой компании 12

1.3.1. Критерии оценки финансовой устойчивости страховых компаний по российским стандартам 13

1.4. Методы оценки рисков 20

1.5. Динамика российского страхового рынка 24

ГЛАВА 2. СИСТЕМА РИСК-МЕНЕДЖМЕНТА СТРАХОВОЙ КОМПАНИИ 29

2.1. Система управления рисками 29

2.2. Модели риск-менеджмента 33

2.3. Концепция риск-менеджмента на основе EVA и RAROC 35

2.4. Реинжиниринг бизнес-процессов как метод управления рисками 41

2.5. Риск-менеджмент в российских страховых компаниях 43

ГЛАВА 3. СИСТЕМА УПРАВЛЕНИЯ РИСКАМИ ОАО «СТРАХОВАЯ КОМПАНИЯ «АЛЬЯНС» 47

3.1. Общие сведения о компании и её деятельности 47

3.2. Оценка позиции компании на российском страховом рынке 49

3.3. Анализ структуры страхового портфеля компании 50

3.4. Коэффициентный анализ 51

3.5. Анализ риск-менеджмента в компании 58

3.5.1. Анализ динамики страховых премий и страховых выплат 58

3.5.2. Анализ с помощью моделей прогнозирования риска 63

3.5.3. Анализ на основе показателя EVA 64

3.6. Комплексная система управления рисками в ОАО СК «Альянс» 66

ЗАКЛЮЧЕНИЕ 71

СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ 74

ВВЕДЕНИЕ

В настоящее время практически все предприятия подвержены воздействию рисков. В особенности это касается страховых компаний, которые осуществляют свою деятельность в сфере повышенного риска. Нужно отметить, что уже с самого учреждения страховые компании подразумевали наличие риск-менеджмента, при этом исторически первые модели оценки катастрофических рисков были введены в 1980-х отдельными страховщиками.

Необходимость системного управлениями рисками в страховых компаниях обусловлена сложной природой их проявления. Кроме того, в последнее время участились случаи финансовых кризисов, стихийных бедствий, вероятность которых раньше рассматривалась как небольшая и, соответственно, эти риски не учитывались в полной мере. Таким образом, высокая подверженность страховых компаний убыткам, негативно воздействующим на их финансовую устойчивость, свидетельствует о необходимости грамотного управления рисками. При этом, тогда как зарубежная практика свидетельствует об активном использовании риск-менеджмента страховыми компаниями, в России риск-менеджмент в страховой отрасли пока не получил должного развития, что обусловлено как организационно-экономическими предпосылками, так и отсутствием достаточной методической и методологической базы.

Таким образом, актуальность рассматриваемой проблемы обусловлена недостаточным использованием в российских страховых компаниях системы управления рисками. Несмотря на большой интерес к данной теме в современной науке, она только начинает разрабатываться и требует проведения дальнейших исследований.

Объектом исследования является система риск-менеджмента в страховых организациях. Предметом исследования – методы риск-менеджмента на примере конкретной страховой компании.

Целью исследования выступает разработка концепции системы управления рисками страховых компаний. В соответствии с целью выпускной квалификационной работы поставлены следующие задачи исследования:

• 
  исследовать понятие и виды рисков в страховом бизнесе;
  
• 
  выявить особенности проявления риска в страховой деятельности;
  
• 
  определить критерии обеспечения финансовой устойчивости страховой организации;
  
• 
  рассмотреть имеющиеся методы оценки рисков и управления ими;
  
• 
  проанализировать динамику российского страхового рынка;
  
• 
  исследовать сущность понятия «риск-менеджмент»;
  
• 
  изучить различные модели и концепции риск-менеджмента;
  
• 
  выявить распространённость риск-менеджмента в российских страховых компаниях;
  
• 
  проанализировать деятельность страховой компании «Альянс;
  
• 
  проанализировать систему управления рисками компании «Альянс»;
  
• 
  разработать методику риск-менеджмента с использованием показателя EVA;
  
• 
  предложить рекомендации компании «Альянс» на основе проведённого анализа.
  

В ходе написания дипломной работы использовались как качественные, так и количественные методы исследования: сравнительный анализ, анализ и синтез теоретического и практического материала, методы анализа финансовой отчетности и финансового состояния компании, статистико–экономический анализ и др.

В научной литературе имеется большое количество трудов российских и зарубежных авторов, которые занимаются изучением вопросов страхования, проблемами оценки и управления рисками. Вопросы, связанные с обеспечением финансовой устойчивости страховых организаций, исследуются в работах М.Г. Жигас, Л.А. Орланюк-Малицкой, Т.А. Фёдоровой, Л.И. Рейтмана, Л.В. Буковцевой и других авторов. Современные разработки в области оценки риска представлены в исследованиях Ж.Дэне, Г.Крамера, Г.Марковица. Среди отечественных ученых, занимающихся изучением проблем оценки и управления риском страховых компаний, можно выделить Н.В. Кириллову, Л.А. Орланюк-Малицкую, Л.И. Рейтмана, Т.А. Федорову. Тем не менее, выводы, представленные в работах указанных авторов, не охватывают всех особенностей современного этапа развития страховой отрасли. В большинстве работ затронуты лишь общие вопросы, без рассмотрения особенностей построения системы риск-менеджмента в зависимости от сферы и специфики бизнеса. Таким образом, вопросы относительно риск-менеджмента, его методов остаются недостаточно исследованными.

Кроме того, были использованы различные информационные источники и законодательные акты РФ, связанные со страхованием. Информационную базу исследования составили данные финансовой отчётности страховой компании «Альянс», а также исследований, проведённых рейтинговым агентством «Эксперт РА». В процессе написания работы использовались аналитические материалы, статистические обзоры и справочные материалы по деятельности компании, имеющиеся в открытом доступе.

Выпускная квалификационная работа состоит из введения, трёх глав, заключения и списка литературы. Во введении обоснована актуальность темы исследования, определены предмет и объект, сформулированы цель и задачи, а также отражена степень изученности исследования. В первой части рассматриваются теоретические аспекты проявления рисков в деятельности страховых компаний, критерии, обеспечивающие финансовую устойчивость страховщика. Кроме того, изучены методы оценки рисков и проанализирована динамика российского страхового рынка. Во второй главе рассмотрено понятие «риск-менеджмент», современные модели прогнозирования риска и теоретические основы концепции риск-менеджмента на основе рисковых показателей EVA и RAROC. Также изучен инновационный подход – реинжиниринг бизнес-процессов страховой компании. В третьей главе проведён анализ деятельности страховой компании «Альянс», в том числе коэффициентный анализ, на основе которого проведена оценка финансового состояния компании. Кроме того, проанализирована система управления рисками компании, после чего представлена концепция риск-менеджмента на основе показателя EVA и предложены рекомендации для компании по результатам анализа. В заключении обобщены основные результаты и сформулированы выводы по результатам проведённого исследования.