Лекции ВШЭ страхование НЕПЛОХО. Конспект лекций СанктПе тер бург 2009 удк368 Рецензенты
 Скачать 415.29 Kb.
|
|
Задание № 1: По следующим законодательным документам изучить направления вло- жения средств, которые может использовать страховщик: • Правила размещения страховщиками страховых резервов • Закон «Об организации страхового дела в РФ» Задание № 2: Изучить две статьи – О резерве предупредительных мероприятий (Письмо Минфина РФ от 15.04.2002 № 24-00/КП-51) – Страховое дело, 2002, № 7. – с.4. Хашиева Л.Н. О проблеме налогообложения резерва предупредительных мероприятий. – Страховое дело, 2002, № 8. – с.33. Определить, какие про- блемы могут возникнуть у страховщика, который решил сформировать фонд предупредительных мероприятий. Задание № 3: Найти и подготовить для доклада информацию по основным направле- ниям и способам вложения средств зарубежными страховыми организация- ми. Приложение Ю.А.Тарасова История и современное развитие конкуренции на рынке страховых услуг. 119 История развития и становления страхового рынка насчитывает несколь- ко веков. Существуют различные способы ее периодизации страховыми специалистами. 120 В диссертационной работе автором статьи был предложен свой способ деления, который кратко представлен в этом докладе. История российского страхования рассмотрена в свете трех больших периодов: доре- волюционного, советского и современного (постсоветского). Основой такого разделения послужили политические изменения, коренным образом меняю- щие направления экономического и социального развития и строя общества. В дореволюционный период произошло зарождение основ страхова- ния, укрепление его позиций в общественно-экономических отношениях. Развитие страхования в России начиналось установлением государственной монополии: был издан Манифест 28 июня 1786 г. Екатериной II, в соответ- ствии с которым было запрещено страховать имущество в иностранных ком- паниях. Это была реакция на уход за границу собранных страховых взносов в виде золота. Дальнейшее существование и деятельность монополии оказа- лись неэффективными. Переход от идеологии меркантилистов, которой придерживалась Екатерина II, к идее физиократов (в частности невмешательство государства в хозяйственную деятельность) позволил появиться акционерным страхо- вым обществам. Первое из них – Российское страховое общество для стра- хования от пожаров (1827-1918 гг.) – возникло благодаря заинтересованно- сти Николая I и частной инициативе экономического деятеля (коммерсан- та) барона Штиглица. Затем было образовано второе Российское страховое 119 Государственное регулирование экономики. Региональный аспект. Материалы Четвертой Международной научно-практической конференции: В 2 т. Том I. – Нижний Новгород: Изд-во ННГУ им. Н.И. Лобачевского, 2003. – с.379-383. 120 Например, смотреть следующие работы: Страховое дело. Учебник \ под ред.проф. Рейтмана Л.И. – М.: ББНКЦ, 1992; Комарова Н.В. “Страховой бизнес в России: краткий исторический очерк”. – “Вестник Санкт-Петербургского Государственного Университета”, 1994, № 2. – с.64-69. 100 Страховое дело общество (в 1835 г.) и товарищество “Саламандра” (в 1846 г.) Все они рабо- тали на льготных условиях в долгосрочном периоде и обладали олигополь- ной властью. Начиная с 70-х годов XIX века и до конца XIX века, возникло и работа- ло большое число страховых обществ разной формы собственности (частные, акционерные, взаимные, земские, государственные). В этот же период време- ни было создано Тарифное соглашение (Конвенция 1874 года); монопольный синдикат, состоящий из ряда акционерных страховых обществ для проведе- ние единой тарифной политики (1875-1918 гг.); начато ведение общей стати- стики (с 1884 г.); был образован Государственный страховой надзор (в 1894 г.) Можно сказать, что в дореволюционный период монопольная власть смени- лась олигополией и завершилось действием свободной конкуренции, кото- рую разбавило постепенное появление монопольных объединений. Советский период характеризуется процессом концентрации страховых средств путем национализации всех форм и видов страхования, который был прерван на незначительный период времени попыткой создания кон- курентной среды (новая экономическая политика – НЭП). В итоге – вместо дореволюционной страховой системы была принята упрощенная схема стра- хования: две страховые компании – Госстрах и Ингосстрах, работающие на отечественный и зарубежный рынок и осуществляющие преимущественно два вида страхования: страхование государственного имущества и личное страхование граждан. Некоторые специалисты называют эту форму страхо- вой деятельности дуополией 121 Изменения в последнем периоде – современном или постсоветском – рассматриваются с точки зрения метаморфоз в институциональных, орга- низационных и правовых основах страхового бизнеса. Для страхового дела процесс демонополизации начинается с принятия Закона “О кооперации в СССР” (26.05.1988). Два последующих документа – Положение об акционер- ных обществах и товариществах (обществах) с ограниченной ответственно- стью (19.06.1990); Постановление “О мерах по демонополизации народного хозяйства” (16.08.1990) 122 – продолжили этот процесс. В результате на рынке установилась совершенная конкуренция: большое число вновь созданных страховых компаний (пик приходится на 1993-1994 года), относительно свободный вход на рынок и выход из него (форми- рование правовой базы страхового дела). Если в 1995 году положение с количеством компаний на рынке страховых услуг стабилизировалось, то с 1996 года происходит их постепенное сокращение. Начиная с 1997 года, на 121 Смотреть диссертационную работу Тарасовой Ю.А. «Рынок страховых услуг и его роль в стабилизации российской экономики» – с7, 14, 16, 20-24, 33, 38-39, 176-180. 122 Статья Борисовой Н.Ю. Демонополизация страхового дела в России и формирование страхового законодательства. – «Страховое дело», 2002, № 8. – с.12-20. 101 Приложение рынке страхования наблюдается процесс концентрации и слияния страховых компаний, который продолжается и сегодня. На него повлиял августовский кризис, который выявил неплатежеспособных и неконкурентоспособных организаций не только на страховом рынке. Этот процесс усилился благодаря законодательно установленному увеличению уставных капиталов страховых организаций. В связи с ожидаемым вступлением в ВТО будет происходить их дальнейшее увеличение 123 Анализ российского рынка страховых услуг позволяет говорить о присут- ствии неравномерности распределения долей рынка между участниками, о высоком уровне монополизации и о присутствии слабоконкурентной среды, иначе говоря, о действии олигополистической конкуренции на отдельных сегментах рынка. 124 В пользу этого факта говорит, например, выделение в 2000 году групп страховых компаний: 1) страховые организации, созданные с участием государства в лице федеральных ведомств по управлению госу- дарственным имуществом, так называемые аффилированные компании (Росгосстрах, Ингосстрах); 2) кэптивные страховые компании, учрежденные топливно-энергетическим комплексом («Газпром», «Лукойл»), и созданные финансово-промышленными группами (страховой холдинг «РОСНО»); 3) независимые страховые организации, ориентированные на широкий охват клиентуры 125 Существенную часть рынка занимают кэптивные страховые организа- ции, которые могут проводить независимую от «матери» политику, и аффи- лированные с исполнительной властью страховые компании. Получается, что для реальной конкуренции остается небольшая часть рынка. Такое поло- жение на страховом рынке, неоднородность его структуры ставит вопрос об эффективной антимонопольной политике. С одной стороны, рынок страхо- вания при определенных условиях более эффективно работает при наличии олигополистической конкуренции. С другой стороны, олигополистическая конкуренция создает условия для злоупотреблений доминирующим положе- нием (ценовая дискриминация, неправомерные соглашения между страхов- щиками и исполнительными органами власти). Антимонопольная политика должна учитывать воздействие этих факторов. По отношению к доминиру- ющим страховым компаниям МАП РФ занимает активную позицию, высы- лая им предписания. В основе своей эти документы носят рекомендатель- ный характер. 123 Концепция развития страхования в РФ, одобренная Распоряжением Правительства РФ от 25.09.2002 № 1361-р на сайте http://www.allinsurance.ru/docum/concept.htm 124 Конкуренция на рынках небанковских финансовых услуг / Авт.коллектив: Авдашева С.Б., Данилов Ю.А., Кокорев Р.А. и др.; Бюро экон.анализа. – М.: ТЕИС, 2002. – с.130-188. 125 Обзор экономической политики в России за 2000 год / С.Б.Авдашева, А.З.Астапович, А.А.Аузан и др.; Бюро экономического анализа. – М.: ТЕИС, 2001. – с.390. 102 Страховое дело На страховом рынке России наряду со страховыми компаниями, имею- щими значительный уставной капитал, работают около 30% страховых ком- паний с небольшим уставным капиталом. Последние не имеют право прини- мать на собственное удержание значительные риски, они должны их пере- страховывать. Здесь таится возможность возникновения зависимости стра- хового рынка от политики, проводимой иностранными перестраховочны- ми компаниями, так как российские перестраховщики не составляют им конкуренцию. На деятельность страхового рынка могут повлиять и страхо- вые посредники: в силу их ограниченности и большего доступа к информа- ции, они могут получать большее вознаграждение. В свою очередь, произой- дет увеличение размера страховых тарифов, что неблагоприятно отразиться на конкурентной борьбе. Развитию конкуренции в России также мешает наличие асимметрии информации. Во-первых, качество страховой услуги невозможно оценить даже после ее приобретения: много возможностей для нечистоплотной игры со стороны страховщиков. Во-вторых, низкая информированность клиен- тов будет способствовать вытеснению качественной услуги некачественной. При чем цена последней может быть высокой. Значимую роль играет низ- кая страховая культура основной массы населения, сложившаяся историче- ски. В-третьих, неопределенностью ситуации могут воспользоваться страхо- вые посредники, лучше ориентирующиеся в ценах и в качестве на страховые услуги. И, в-четвертых, сами страхователи будут относиться к покупке стра- хового полиса (страховой услуги) двояким образом: либо как к бесполезной трате денег, либо как к спекулятивному инструмент (больший доход за корот- кий промежуток времени). Несмотря на положительные изменения, произошедшие на россий- ском страховом рынке за последнее время, уровень развития страхования в России остается еще достаточно низким и существенно отстает от промыш- ленно развитых стран. Это доказывает размер доли страховых услуг в ВВП. Положительным моментом является постепенный рост этого показателя 126 Одним из условий полноценного, конкурентного функционирования рынка страховых услуг является создание правовой базы. За первые 10 лет существования рынка было издано основное количество законодательных и нормативных актов, касающихся всех сторон деятельности института страхования. Поскольку страховая деятельность неотделима от экономиче- ской, она подчиняется не только страховому законодательству, но и общим законодательным документам, которые имеют непосредственное отношение 126 Доля страховых услуг в ВВП по годам: 1991г. – 1,05%; 1992г. – 0,6%; 1993г. – 0,7%; 1994г. – 1,2%; 1995г. – 1,4%; 1996г. – 1,2%; 1997г. – 1,3%; 1998г. – 1,6%; 1999г. – 2,1%; 2001г. – 3%. 103 Приложение к деятельности страховых организаций 127 . Особый статус в страховых право- отношениях занимает Гражданский кодекс РФ в части главы 48, которая называется «Страхование». В первую очередь, страховая деятельность регулируется Законом РФ “О страховании”. Данный документ за время своего существования претер- пел множество изменений. Он был принят 27.11.1992 под № 4015-1. Затем в течение пяти лет было произведено три его редакции: 31.12.1997 № 157-ФЗ, 20.11.1999 № 204-ФЗ и 21.03.2002 № 31-ФЗ. В результате чего: во-первых, он стал называться Закон “Об организации страхового дела в РФ”; во-вторых, появились новые положения, касающиеся важных составляющих страхового дела, например, величины уставного капитала страховых компаний, деятель- ности страховых брокеров, положения на российском страховом рынке ино- странных инвесторов. Эти законодательные изменения преследовали един- ственную цель – привести основный страховой законодательный документ, регулирующий страховую деятельность, в соответствие с ГК РФ. Таким обра- зом, была сделана попытка устранить постоянно возникающие между ними на практике противоречия, поскольку при возникновении спорных момен- тов между главным страховым Законом и ГК РФ, страховщики должны руко- водствоваться последним. В середине 90-х годов ХХ века страховые специалисты обращали свое внимание на то, что ГК РФ не учитывает особенностей страховой деятель- ности. Была попытка привлечь общественность к этому вопросу путем большого числа публикаций на данную тему в различных периодических источниках. Сегодня также специалисты отмечают, что ГК РФ защищает интересы страховых организаций (страховщиков), занижая apriori права стра- ховых посредников и страхователей 128 . Результатом такого положения может быть замедление правильного, честного развития рынка страховых услуг. Во-первых, большая часть страховщиков воспользуется преимуществом в свою пользу (а не в пользу общества); а во-вторых, «обиженная» сторона постарается найти нелегальные способы (методы) борьбы с нечистоплотны- ми страховщиками. Данная проблема обсуждалась со студентами 4 курса на коллоквиуме, проводимом в стенах нашего филиала. Основной вывод, который был сде- 127 Панасюк (Тарасова) Ю.А. Страховое реформирование России ХХ века. – Экономическая наука: теория, методология, направления развития, Всероссийская научная конференция 14-16 мая 1998 г. – СПб.: Изд-во С.-Петербургского ун-та, 1998. – с.44-46. Тарасова Ю.А. Страховой бизнес в современной России: правовые аспекты. – Государственное регулирование экономики. Региональный аспект. Материалы Третьей Международной научно-практической конференции: В 3 т. Том I. Н. Новгород: Издательство Нижегородского госуниверситета им. Н.И. Лобачевского, 2001. – с.235-237. 128 Например, статья Базанова А.Н. Экономические интересы и российское законода- тельство о страховании. – Журнал «Страховое дело», 2002, № 8. – с.21-24. 104 Страховое дело лан из этих обсуждений – необходимо повысить статус института страхо- вания на уровне государства и использовать его реальные возможности. Во-первых, принять Постановление об исключении из доходов физических лиц и из валовой прибыли юридических лиц страховых премий в полном объеме по всем видам страхования; во-вторых, дать государственные гаран- тии или какие-либо льготы в лице Министерства финансов РФ тем страхо- вателям, которые будут заключать долгосрочные договора по личному стра- хованию. Пока Правительство решает проблемы рынка страховых услуг на бумажном уровне, не давая реально ему развиваться. Особо остро эта проблема встает в связи с желаемым вступлением в раз- личные мировые организации и, как следствие, стать страной с открытой для мировых компаний экономикой. Сегодня российский страховой рынок охватывает 10-15% потенциального страхового поля, тогда как зарубежом эта цифра составляет 85-90%. Все денежные средства, находящиеся в фон- дах страховых компаний России, по объему равны средствам, находящим- ся в двух-трех крупных западных страховых компаниях. При таких услови- ях отечественные страховые компании не смогу быть достойными конкурен- тами иностранным. Поддержка института страхования на государственном уровне, особенно в соблюдении законов, поможет изменить ситуацию в поло- жительную сторону. В заключение доклада хочется отметить, что ситуация олигополисти- ческой конкуренции – это естественная реакция института страхования на создавшееся экономическое положение в России. На уровне Правительства РФ была замечена эта тенденция и был выпущен соответствующий доку- мент – Концепция развития страхования в РФ, одобренная распоряжением Правительства РФ от 25.09.2002 № 1361-р 129 . В нем, в частности, говорится: «… на развитие страхования негативно повлияли… ограничение конкуренции в некоторых секторах рынка страховых услуг… путем создания аффилирован- ных и уполномоченных страховых организаций…» Решением этой проблемы может быть, с одной стороны, установление государственного контроля за неправомерными действиями, а с другой стороны, исключение государствен- ного влияния на деятельность страховых организаций. 129 http://www.allinsurance.ru/docum/concept.htm 105 Приложение А.Н. Базанов Основные этапы становления региональной системы страхования в Санкт- Петербурге в новейшей истории Как известно, коммерческое страхование в России было практиче- ски упразднено после издания декрета «Об организации страхового дела в Российской республике» от 23 марта 1918 года. Согласно декрета был учреж- ден государственный контроль над абсолютным большинством видов стра- хования. Все частные страховые общества и общества взаимного страхования подлежали ликвидации, а их имущество переходило в собственность государ- ства. 6 октября 1921 года был принят декрет Совета Народных Комиссаров «О государственном имущественном страховании». Эта дата считается нача- лом отсчета системы государственного страхования в стране, осуществля- емого специально созданной для этих целей организацией под названи- ем «Госстрах». Долгие годы «Госстрах» являлся единственной организацией, предоставлявшей услуги по организации страховой защиты на территории СССР. Конечно, деятельность «Госстраха» была строго регламентирована и имела мало общего со страхованием, построенным на коммерческой основе. В 1947 году из состава «Госстраха» было выделено в качестве еще одной спе- циализированной страховой организации Управление иностранного страхо- вания СССР, получившее название «Ингосстрах». В функции «Ингосстраха» входило осуществление страхования государственных интересов за рубежом, определенных иностранных интересов на территории СССР и, наконец, ком- мерческое страхование за границей. Последняя функция «Ингосстраха», а также использование опыта дочерних страховых обществ в Великобритании, Германии, Австрии, делала его более приспособленным к работе в условиях рыночной экономики, и не случайно в дальнейшем многие новые страховые организации в России были созданы при непосредственном участии бывших сотрудников «Ингосстраха». Толчком для развития коммерческого негосударственного страхования в нашей стране послужил принятый 26 мая 1988 года Верховным Советом СССР закон «О кооперации». Законом кооперативам разрешалось созда- вать кооперативные страховые учреждения, определять условия, порядок и виды страхования. В стране стали появляться новые коммерческие страховые организации. Например, одним из первых 7 сентября 1988 года было основа- но «Акционерное страховое кооперативное общество», более известное под сокращенным наименованием «АСКО». Еще в большей степени ускорило процесс образования новых коммерческих страховых организаций принятие закона «О предприятиях в СССР» и утверждение 19 июня 1990 года Советом 106 Страховое дело Министров СССР «Положения об акционерных обществах и товариществах с ограниченной ответственностью», а также постановления «О мерах по демонополизации народного хозяйства» (16 августа 1990 г.). Именно в 1990 году была учреждена и зарегистрирована первая негосударственная страхо- вая компания в Санкт-Петербурге Акционерное страховое общество «Русь», получившее лицензию Министерства финансов РСФСР № 1 на право зани- маться страховой деятельностью. В том же году 20 сентября основано страхо- вое общество «АСКО-Петербург». 1988 год можно принять годом отсчета становления коммерческого стра- хования в России, годом начала его первого этапа – этапа появления все новых и новых страховых организаций, новых видов страхования, проб и ошибок, романтики и первых афер, наработки методов и технологии рабо- ты, увеличения роли обязательного страхования, организации государствен- ного контроля за страховой деятельностью. Этот этап продлился примерно до 1995 года. Первый этап становления страхования в современной России характери- зовался бурным ростом числа коммерческих страховых организаций. Данное явление было присуще и Санкт-Петербургу. Помимо уже упомянутых компа- ний в Санкт-Петербурге на базе отделений «Госстраха» и «Ингосстраха» были образованы в 1992 году страховая фирма «Росгосстрах – Санкт-Петербург», а в 1991 году Страховое акционерное общество «Ингосстрах – Санкт-Петербург» соответственно. В эти же годы основаны «Генеральная страховая компания», Общество страхования предпринимательства «Сфинкс», страховые компа- нии «Альма», «Медэкспресс», «Класс», «Вирилис», «Доверие», «Гармония», «Балтик», «Инертек», «Капитал-Полис», «Круиз-С», «МедЛюкс», «Прогресс- Нева», «Русский мир», «Совстройсервис» и некоторые другие, сыгравшие значительную роль в формировании рынка страхования в Санкт-Петербурге. Конечно, наибольшее число страховых организаций было зарегистрировано в Москве. Многие крупные московские страховщики вскоре обратили свой взор на потенциально привлекательные с точки зрения перспектив страхо- вания регионы, к коим, безусловно, относится и Санкт-Петербург. Среди первых московских страховщиков, открывших свои филиалы в Санкт- Петербурге можно назвать компании «Защита», «Энергогарант», «Восточно- Европейское Страховое Агетство» («ВЕСТА»), «Авиационный Фонд Единый Страховой» («АФЕС»), «Росгал» и некоторые другие, превратившиеся в скором времени в важнейший фактор развития петербургского страхо- вого рынка. В это же время в Санкт-Петербурге была создана «Городская Страховая Медицинская Компания» («ГСМК»). Ее уникальность заключа- лась в том, что это был единственный в городе страховщик в форме государ- ственного предприятия. Организована данная компания была с целью обслу- 107 Приложение живания населения города в рамках системы обязательного медицинского страхования. В 1994 году в Санкт-Петербурге появилась и первая в городе страховая брокерская компания «Респект-С». Крупнейшими страховыми организациями Санкт-Петербурга в 1994 году по объему полученной страховой премии по данным Росстрахнадзора были «ГСМК», «АСКО-Мед», «АСКО-Петербург», «Интерполис», «СТЕК» и «Росгосстрах – Санкт-Петербург». Состав приведенного перечня легко объ- ясним. За исключением «Росгосстраха» все другие компании все или боль- шинство страховых взносов собрали за счет обязательного страхования, осу- ществляемого в силу закона, при непосредственном участии государства. Присутствие в этом списке компании «Росгосстрах – Санкт-Петербург» во многом можно объяснить свойственной многим экономическим процес- сам инерции, в силу которой «Росгосстрах», являясь наследником системы «Госстраха», сразу имел значительную клиентскую базу, и несколько лет экс- плуатировал свои стартовые преимущества. Введение государством многих видов страхования, прежде всего меди- цинского и пассажиров от несчастного случая, в качестве обязательных суще- ственным образом сказалось на развитии системы страхования в стране, на становлении региональных страховых рынков. Значение обязательных видов страхования подчеркивает изменение доли поступлений страховых платежей и выплат страховых возмещений по ним в общем объеме сборов и выплат по всем видам страхования. Так, в 1992 году доля обязательных видов стра- хования по поступлениям в общем объеме поступлений страховых плате- жей составляла 0,5%, по выплатам – также 0,5%, в 1993 году – 9,4% и 11,2% соответственно, и, наконец, в 1994 году – 20,8% и 25,3%. Естественно, полу- чившие при содействии государства доступ к получению страховых взносов по обязательным видам страхования страховщики получили, и это на при- мере Санкт-Петербурга хорошо видно, огромные рыночные преимущества. Такие компании оказались гарантированы от колебаний рыночной конъюн- ктуры, могли спокойно планировать свою деятельность, свободнее опериро- вать тарифами по добровольным видам страхования. Страховым компани- ям, не получившим возможности собирать страховую премия по обязатель- ному страхованию, пришлось вести классическую конкурентную борьбу на рынке добровольного страхования. И те страховщики, кто с честью выдер- жал подобные испытания, вошел во второй и особенно третий этап развития страхования более закаленными, подготовленными, быстро адаптирующи- мися к внешним изменениям. В начале 90-х годов потенциальным страхователям впервые предлагают- ся многие новые для России виды страхования: страхование ответственности 108 Страховое дело автовладельцев, страхование профессиональной ответственности, страхова- ние строительно-монтажных рисков, страхование финансовых рисков, риту- альное страхование и т.д. В то же время появились и первые серьезные проблемы. Государство столкнулось с проблемой использования страхования, прежде всего личного, в целях ухода от налогообложения. Широкое хождение получили так называ- емые «зарплатные» схемы, позволяющие обналичивать значительные денеж- ные суммы. Многие только что возникшие страховые организации по тем или иным причинам не предоставляли отчетность в государственные органы, про- должая при этом осуществлять операции по страхованию. В 1993 году в Санкт-Петербурге по данным «Российского страхового бюллетеня» к таким можно было отнести компании «Куратор», «Санкт-Петербургское Страховое Общество», «Зеленый щит», «Прима-Полис», «Биржевое общество страхова- ния», «Хай-Фай-Траст», «Империал» и некоторые другие. К 1995 году первый, начальный этап развития коммерческого страхова- ния в России в основном закончился. Начался второй этап, продлившийся до августовского кризиса 1998 года. Данный этап характеризуется массовым уходом с рынка многих страховых компаний и появлением новых, в боль- шинстве случаев гораздо более подготовленных к работе на страховом рынке. Санкт-Петербург активно осваивается крупными московскими страховщи- ками, что вызывает недовольство со стороны местных страховых организа- ций и попытки лоббирования своих интересов в территориальных органах власти. Появляются первые существенные проблемы, связанные с операци- ями страховщиков-нерезидентов на российском рынке. Усиливается государ- ственный контроль за действиями участников рынка страхования. В отли- чие от первого этапа особую популярность приобретают такие виды стра- хования, как страхование автотранспорта и связанных с его эксплуатацией рисков, страхование гражданской ответственности автовладельца перед тре- тьими лицами, страхование приватизированных квартир, прав собственно- сти, передаваемого в залог имущества. В течение 1995-1998 годов в Санкт-Петербурге прекратили свою дея- тельность многие ранее созданные местные страховые компании. В их числе: «DV-альтернатива», «Neva», «Аврора», «Айта», «Алиса» и «Алиса- мед», «Альтернатива», «Альфа», «Атрувера», «Бастион», «Боско», «Вера- Петербург», «Вертекс», «Весь мир», «Вита-мед», «Вотум – Санкт-Петербург», «Гарант-престиж», «Даггер», «Европа-Азия», «Единство», «Защита-СПб», «Здоровье», «Имко», «Империал», «Комплекс», «Константа», «Красный крест», «ЛАВ», «Лока», «Мариинская страховая компания», «Медополис», «Медстандарт», «МСК», «Надежда Балтики», «НАСКО – Санкт-Петербург», 109 Приложение «Национальное общество медицинского страхования», «Нева», «Невское», «Нива-М», «Норд», «Оптимум», «Пангея», «Параллель», «Первая рус- ская страховая компания», «Петровский страховой дом», «Петроградъ», «Петрополь», «Полис-Биосвязь», «Полифен-траст», «Родник», «Ромес», «Русский Ллойд», «Русский титул», «Рута», «Сабина», «Санкт-Петербург», «Сатиса», «Северная Пальмира», «Северо-Западная страховая компания», «Сириус», «СКФ-экспресс», «Славия-Петергоф», «Смольнинское», «Снеск», «Стек», «Стенос», «Уникс», «Федеральная страховая компания», «Финнист», «Царскосельская», «Эгида», «Элби», «Энергомашполис» и некоторые другие. Список довольно внушительный. Некоторые из перечисленных компаний, зарегистрировавшись, фактически не преступали к деятельности по стра- хованию, некоторые не выдержали конкурентной борьбы, а некоторые, как например страховая компания «Царскосельская», успели принять активное участие в финансовых аферах. Впервые были закрыты филиалы крупных московских страховых орга- низаций «Налко» и «Защита». Несмотря на квалифицированное управление филиалами вследствие банкротства материнских компаний они были вынуж- дены прекратить свою деятельность. В то же время в Санкт-Петербурге были организованы несколько новых страховых компаний, с той или иной долей успеха работающие на рынке до сегодняшнего дня. Среди них можно отметить: «Балтийское страховое обще- ство», «Гайде», «Первую титульную страховую компанию», «Петербургскую медицинскую страховую компанию», «Помощь», «Свод», «Росгосстрах-Ладо- Балт», «Первую городскую страховую компанию», «Регион», «Региональное страховое общество». Значительно усилилась экспансия московских страховщиков. В городе начали активно работать филиалы и представительства «Военно-страховой компании», «Инвестстраха», «Интерроссогласия», «Налко», «Ост-Вест Альянса», «РЕСО-Гарантии», «Росно», «России», «РУКСО», «СОГАЗа», «Цюрих-Русь», «Чрезвычайной страховой компании», «RUS AIG». Попытки закрепиться на страховом рынке Санкт-Петербурга предпри- нимали страховщики и из других регионов страны, например: «Дельфин» (Хабаровск), «Депозит-Центр» (Калининград), «Сибвосток» (Красноярск), однако относительно успешно это удалось лишь компании «Инкасстрах» (Самара). Среди крупнейших российских страховщиков по итогам 1 полугодия 1997 года по объему поступлений страховых взносов по имущественному страхованию по данным Министерства финансов РФ фигурируют и петер- бургские страховые организации: «Северо-Западное страховое общество» (15 место), «Русский мир» (31 место) и «Константа» (48 место), по личному стра- 110 Страховое дело хованию лидируют компании «Помощь» (30 место) и «Балтийское страховое общество» (44 место). Как мы видим, лидеры по сравнению с первым эта- пом иные. Объясняя успехи тех или иных компаний нужно иметь ввиду, что на втором этапе развития страхового рынка «зарплатные» схемы в страхова- нии стали применяться не только в личном, но и в имущественном страхо- вании. Особенно ярко это предположение подтверждается на примере стра- хового общества «Константа», собравшего по имущественному страхова- нию за 1 полугодие 1997 года 17.237 млн. рублей, а выплативших за тот же период 76.814 млн. рублей. Наверное, не случайно компании «Константа» и «Северо-Западное страховое общество» отсутствуют в опубликованных газе- той «Экономика и жизнь. Санкт-Петербургский региональный выпуск», № 26 от 28.06.97 и № 28 от 12.07.97 показателях деятельности страховых компа- ний Санкт-Петербурга. Причиной тому, по словам авторов материала, послу- жило непредоставление указанными компаниями информации о результа- тах своей деятельности. Не зря, очевидно, закрытость страховщиков приня- то считать настораживающим фактором. Приведенные в газете данные тоже дают определенную пищу для раз- мышлений. Трудно объяснить, например, почему компания «Русский мир», занимающая первое место в списке по поступлениям по рисковым видам страхования, собрала на 01.04.97 15.189 млн. руб., а выплатила за тот же пери- од 69 млн. руб. Разница, более чем настораживающая. Единственной органи- зацией, представленной в списке с нормальным соотношением поступлений и выплат, является компания «Помощь». Симптоматично, что в опубликованном в журнале «Эксперт» рейтин- ге крупнейших российских страховщиков за 9 месяцев 1998 года страховая компания «Константа» уже отсутствует. Из петербургских страховых органи- заций в нем можно найти все те же «Северо-Западное страховое общество» (26 место по объему собранной страховой премии), «Помощь» (66 место), «Балтийское страховое общество» (68), «Русский мир» (72). Присутствие в рейтинге «Балтийского страхового общества» объясняется доступом послед- него к обязательному страхованию пассажиров Октябрьской железной доро- ги от несчастного случая. К сожалению, на основании открытых данных достаточно сложно опре- делить вес филиалов и представительств московских страховых организа- ций на страховом рынке Санкт-Петербурга. Тем не менее, можно предполо- жить, что доля таких компаний как «Росно» (1 место в упомянутом рейтинге), «РЕСО-Гарантия» (8 место), «Интеррос-согласие» (9), «Энергогарант» (10), «Россия» (11), «Согаз» (12), «Военно-страховая компания» (27), «Восточно- Европейское Страховое Агентство» (38), «Виктория» (48), «АФЕС» (51) и 111 Приложение некоторых других составлял весьма значительный сегмент петербургского рынка. Второй этап развития страхового рынка в России характеризуется, как мы уже убедились, не только ростом влияния обязательного страхования, но и повсеместным использованием страхования в качестве финансового инстру- мента ухода от налогообложения. Например, страховое общество «Сфинкс» в рекламе, распространяемой на выставке «Insurexpo-96» в сентябре 1996 года, предлагает снизить расходы на социальные выплаты, производимые из при- были, с помощью перечисления необходимых сумм в качестве страховой пре- мии страховщику на 18% и обещает дополнительную экономию при работе с участием физических лиц еще на 12-35%. Еще одна немаловажная особенность второго этапа – начало противо- стояния зарегистрированных в Санкт-Петербурге страховщиков с фили- алами и представительствами московских страховых компаний. «Санкт- Петербургский союз страховщиков» и Общественный совет страховщиков при городской Администрации, образованный распоряжением губернатора № 462-р от 26.05.97, приложили, наверное, немало усилий, чтобы вложить в уста заместителя председателя Комитета экономики и промышленной поли- тики слова о том, что «слишком много денег уходит в столицу и за рубеж в виде страховых взносов. Настало время решительных действий». Не будем сейчас дискутировать по этому достаточно неоднозначному вопросу, но все же отметим, что каждая из сторон имеет свои достаточно веские аргументы «за» и «против». Несмотря на все коллизии рынок страхования, в том числе и доброволь- ного, развивался. Все большую популярность среди страхователей приобре- тало страхование имущества и, прежде всего, автострахование, а также стра- хование гражданской ответственности автовладельца перед третьими лица- ми. Юридические лица часто страховали свое имущество в связи с требо- ваниями банка, выдавшего кредит под залог застрахованного в его поль- зу имущества. Заказчики стали ставить условие подрядчикам страховать строительно-монтажные риски на возводимых для них объектах в свою поль- зу. Предприятия, находящиеся в собственности иностранцев, стали страхо- вать персонал в рамках добровольного медицинского страхования. Этому примеру последовали и некоторые рентабельные российские предприятия. С развитием выездного туризма широкое распространение получила про- дажа полисов медицинского страхования на время пребывания российских граждан за рубежом. Наряду с развитием отдельных видов страхования нововведения косну- лись и системы страхования. Именно в эти годы в Санкт-Петербурге был заключен первый крупный договор сострахования по системе первого риска, 112 Страховое дело инициатором разработки и подписания которого были страховые броке- ры. Кстати, несмотря на огромное значение института страховых брокеров (маклеров) для формирования цивилизованного страхового рынка, в 1997 году их действовало в Санкт-Петербурге всего четыре. При этом практически работающих страховщиков было около сотни. Интересно решился вопрос о работе иностранных страховщиков на российском рынке. Заинтересованные в присутствии на рынке иностран- ные страховые общества, действуя в рамках российского законодательства, покупали или организовывали дочерние страховые компании в России. Примером покупки могут служить компании «Русь», приобретенная немец- ким страховым обществом «Alte Leipziger» и «Цюрих-Русь», образованная в результате покупки российской страховой компании «Вестроссо» круп- нейшим швейцарским страховым обществом «Zurich». Примером друго- го варианта проникновения на российский рынок могут служить компа- ния «Ост-Вест Альянс», организованная крупнейшем немецким страховым обществом «Allianz», «RUS AIG», учрежденная американской страховой ком- панией и, наконец, компания «Балва», созданная одноименным латышским страховщиком. Существенно отразилось на состоянии многих страховых компаний введение в действие с 1 марта 1996 г. части второй «Гражданского кодек- са Российской Федерации», фактически запретившей столь популярные на первом этапе операции страхования финансовых рисков. Большой тол- чок формированию рынка страхования дало Постановление Правительства Российской Федерации № 1387 от 22.11.96 «О первоочередных мерах по раз- витию рынка страхования в Российской Федерации», согласно которому с 15.11.96 разрешалось включать в себестоимость продукции (работ, услуг) платежи по определенным видам страхования в размере не более 1% объе- ма реализуемой продукции (работ, услуг). С 4 января 1998 года вступили в силу изменения и дополнения в Закон Российской Федерации «О страхова- нии». Согласно принятым изменениям разрешалась продажа полисов страхо- вания гражданской ответственности владельцев автотранспортных средств, выезжающих за пределы РФ. Таким образом, была легализована торговля «Зелеными картами», имеющая немаловажное значение для многих петер- бургских страховщиков в связи с близостью города к Финляндии и Эстонии. Третий этап развития страхового рынка в России начался после финан- сового кризиса 1998 года и продолжается до сих пор. Августовский кризис 1998 года больно ударил по многим страховщикам. Причин несколько. Это и обязательное размещение части страховых резервов в ГКО, и блокирование банковских вкладов, наличие большого количества договоров страхования, заключенных с установлением всех сумм в валютном эквиваленте, и доста- 113 Приложение точно массовый отток страхователей. Однако в отличие от банковской сферы страховщики выдержали удар более достойно. Здесь сказались и более взве- шенная политика властей по отношению к страховым организациям, и стра- тегия и тактика самих страховщиков, и, наконец, отличия в поведении кли- ентов. Ярким примером может служить страховая компания «Виктория». Ее учредитель «Инкомбанк» фактически прекратил свое существование, страхо- вая же компания действует до сих пор, в том числе в Санкт-Петербурге. Тем не менее ряд компаний вынуждены были прекратить свою деятельность. Из петербургских это, например, «Общество страхования финансов и недвижи- мости», «Финно-Угрия». Позднее с рынка тихо ушла «Северо-Западная про- мышленная страховая компания» и со скандалом «Росток-СПб». Процесс образования новых страховых организаций в Санкт-Петербурге практически закончился. Источником пополнения их рядов взамен выбыв- ших продолжают оставаться крупные московские страховщики. С 1998 года в Санкт-Петербурге начали активно работать московские страховые компании «Ингосстрах», «Инкорстрах», «Наста», «Пари», «Ренессанс-страхование», «Спасские ворота», «Страховая компания правоохранительных органов». Среди лидеров по сборам страховых взносов согласно рейтинга журна- ла «Эксперт» в 1999 году присутствуют петербургские страховые компании «Помощь» (42 место), «Русь» (47), «Балтийское страховое общество» (50), «Русский мир» (76), «Невская перестраховочная компания» (81). Как и в предыдущие годы среди указанных страховщиков только «Помощь» имеет не вызывающий вопросов уровень страховых выплат. Естественно, что в рей- тинге, как всегда, присутствуют большинство московских страховых органи- заций, имеющих филиалы в Санкт-Петербурге. Третий этап развития коммерческого страхования в стране продолжает- ся. Сегодня трудно предположить, чем и когда он закончится. Радует то, что все большее число страховщиков обращают свой взор на классическое стра- хование, работают не только заботами сегодняшнего дня, но и на будущее. Все реже встречаются компании, работающие в основном с псевдостраховы- ми схемами. Московские страховые компании достаточно быстро вытесняют с рынка сравнительно маломощных петербургских конкурентов. Медленнее, чем хотелось бы, но увеличивается число страховых посредников. Снижается уровень страховых тарифов, а, значит, страхование становится доступнее. |