Лекции ВШЭ страхование НЕПЛОХО. Конспект лекций СанктПе тер бург 2009 удк368 Рецензенты
 Скачать 415.29 Kb.
|
|
1925 г. было организовано “Блэк Балси” – Черноморско-Балтийское Генеральное стра- ховое акционерное общество – в Лондоне. Это общество являлось членом Ассоциации британских страховщиков. В 1927 г. учреждена страховая компа- ния “Софаг” (Черноморско-Балтийское транспортное страховое общество). 26 Страховое дело Кроме этих обществ был создан ряд представительств в некоторых других странах, которые занимались страхованием экспортно-импортных грузов и имущества советских граждан за рубежом. В итоге в 1947 из Управления ино- странными операциями (УИНО) Госстраха СССРбыло выделено Управления иностранного страхования СССР (Ингосстрах). Полная монополия смени- лась дуополией Госстраха и Ингосстраха. 19 Печатные издания, освещающие проблемы страхования: 1. Под руководством В.И.Ленина выпускалось печатное издание “Вопросы страхования” (с 26 октября 1913 г. по 12 июля 1914 г. и с 20 февраля 1915 г. по март 1918 г.), которое кроме российских проблем, освещало вопросы страхования за границей. 2. С 1922 по 1930 издавался “Вестник государственного страхова- ния”, который был объединен с существовавшим “Бюллетенем Россгосстраха” (ноябрь 1925 г. – сентябрь 1930 г.) Это объединен- ное издание просуществовало до января 1931 г. под названием “Государственное страхование в СССР”, после чего произошло его слияние с журналом “Финансы и социалистическое хозяйство”. Введение государственной монополии на страховую деятельность надол- го подорвали базу для полноценного развития страхового рынка. Монополия оправдывалась социально-экономической значимостью страхования, требу- ющей активной роли государства в проведении страховой политики, и необ- ходимостью концентрации средств страхового фонда для повышения финан- совой устойчивости операций. Рынок обслуживали две компании – Госстрах и Ингосстрах. Оставаясь монополистами, эти компании работали в край- не неблагоприятных для развития страховой деятельности условиях: ограни- ченное страховое поле, некомпетентное ведение политики страхового дела, жесткая регламентация страхового рынка. Современный рынок страхования в России Данная часть вопроса является спорной и достаточно объемной, поэто- му она выносится на самостоятельную подготовку. Для получения некото- рой информации можно посмотреть в Приложении статьи: Базанова А.Н. «Основные этапы становления региональной системы страхования в Санкт- Петербурге в новейшей истории», Тарасовой Ю.А. «Формирование россий- ской страховой системы в рыночных условиях», «Северо-западный страхо- вой рынок». 19 В 1973 г. Ингосстрах стал первым акционерным обществом – Страховое дело, 2002, № 8. – с.12. 27 Тема № 1. История страхования 1.3. Теоретические аспекты страхования 1. объективные и субъективные теории; 2. место и роль страхования в народном хозяйстве; 3. страхование и существующие экономические теории; 4. воспроизводственный и рыночный подход к страхованию; 5. страхование, финансы и кредит – сравнительная характеристика. Чтобы определить функции и задачи, которые выполняет страхование, мы рассмотрим определения этой деятельности со стороны специалистов разных исторических периодов времени. Еще Адам Смит в своей известной работе “Исследования о природе и причинах богатства народов” считал, что “Страховые предприятия обеспечивают значительную устойчивость состоя- ния отдельных лиц; распределяя между многими людьми те убытки, которые разорили бы отдельное лицо, они облегчают их для всего общества”. Этот вопрос можно рассмотреть через призму пяти аспектов. Первый аспект Существующих к ХХ веку определений страхования было достаточно много, поэтому их разделили на две теории – субъективную (субъектную) и объективную (объектную). Субъективная теория – делает акцент на поня- тии “вред” (потеря имущества), то есть страхование рассматривается с точки зрения субъекта (страхователя, застрахованного лица), которому возмеща- ется убыток. Теория не учитывает главный принцип страховых операций – возмездность, а также такие виды страхования, где присутствует не вред, а потребность. Например, страхование приданного, стипендии, на дожитие (капиталов, ренты). Объективная теория рассматривает страхование в зависимости от застра- хованного объекта. Акцент делается на риске, его возмездном выравнивании и на статистической закономерности в страховании. Недостатком этих опре- делений является то, что них входят понятия, которые сами требуют допол- нительных разъяснений – риск, выравнивание, во-первых; а во-вторых, под это понятие попадает и самострахование в случае, когда в руках одного соб- ственника находится большое число объектов, которые могут подвергаться действию страховых событий. Общим для теорий является цель страхования – борьба со случайными опасностями, влекущими за собой материальный ущерб. 28 Страховое дело Второй аспект С начала двадцатого столетия по сегодняшний день специалисты по стра- хованию задают себе вопрос: страхование – отдельная отрасль в науке и эко- номике или одна из их составных частей? Ответ осложняется тем, что страхо- вание оперирует нематериальными понятиями, которые представляют собой ключевые моменты для его понимания – страховой риск, страховая услуга, страховая защита. Несмотря на длительную историю существования, стра- хование не имеет своего четко определенного места в народном хозяйстве. Обмен. Страхование можно представить как вид торговой или кре- дитной сделки или как обращение ценностей (Шефер, в России – Туган- Барановский). Аргументом против является то, что основная функция стра- хования – предотвращение или возмещение ущерба. Эта функция отклады- вает своеобразный отпечаток на страховые операции, которые не позволяют их отнести к обмену. Потребление. Что такое потребление? Это использование материаль- ных благ, созданных в процессе производства, одна из важнейших сфер эко- номических отношений, фаза процесса воспроизводства. Иначе, потребле- ние является разрушением благ. Оно может быть целесообразным (хозяй- ственным) и варварским (нехозяйственным). Под первым подразумевается удовлетворение какой-либо человеческой потребности, а под вторым – без ее удовлетворения (например, уничтожение объекта в результате риско- вых обстоятельств – пожар). Делаются попытки сократить нехозяйствен- ное потребление. В последнем случае хозяйствующие субъекты обращают- ся к страхованию за защитой от возможных убытков. Страховые организа- ции могут проводить как превентивные (предупредительные), так и репрес- сивные мероприятия. Получается, что страхование по своей сути ближе всего находится к потреблению (Рошер, Книс, в России – профессор Вреден, Георгиевский). И это является наиболее распространенной точкой зрения. Здесь можно приве- сти несколько аргументов против. Во-первых, не для всех видов страхования необходимо проводить пред- упредительные мероприятия. Например, этого не требуют некоторые виды личного страхования – страхование ренты, капитала, приданого, стипендии. Во-вторых, имущественное страхование в большинстве случаев имеет дело с обеспечением возмещения потерь производственных благ, а не потре- бительских. В-третьих, место страхованию есть в случаях, когда произошло не пол- ное уничтожение блага, а лишь снижение его ценности или уменьшения его 29 Тема № 1. История страхования общественной полезности. Например, страхование квартирной наемной (арендуемой) платы. Сегодня понятие “производство” существенно расширилось: под ним подразумевается выпуск не только товаров, но и услуг, то есть оно включает в себя рынок товаров и рынок услуг. Оно имеет много общего почти со всеми фазами производства и воспроизводства, в то же время обладает расширен- ными функциями, выходящими за рамки этих определений. Страхование не создает (не производит) продукта, а перераспределяет его. Тогда надо отнести страхование к распределению. Возникают некото- рые нюансы: во-первых, средства распределяются случайным образом, во-вторых, распределение происходит при условии возникновения соот- ветствующего события, в-третьих, в этом участвуют только те, кто заплатил взнос. Хотя с другой стороны, существует множество аргументов «за». В отдел распределение входит подотдел «доход (населения)». Доход отдельных граж- дан зависит в том числе и от имущества, которым они владеют, от его целост- ности и сохранности. Большинство видов страхования подходит в этот раз- дел. И, наконец, существует мнение, что страхование должно быть поставле- но в политической экономии, как самостоятельный отдел рядом с учением о производстве, обращении, распределении и потреблении. Общепринятое деление на четыре отдела политэкономии, не является обязательным: рядом с традиционными отделами политэкономии можно поставить еще и пятый – страхование (профессор Никольский). Можно сказать, что страхование принимает самое непосредственное уча- стие в экономической деятельности. Организация его деятельности позволя- ет стимулировать и продвигать процесс производства, распределения, обме- на и потребления. Третий аспект 20 Современные специалисты пытаются найти и обозначить место страхова- ния в существующих уже экономических теориях. Классическая экономическая теория позволяет анализировать спрос и предложение на страховую услугу, изучать страховое предпринимательство и конкуренцию на страховом рынке. Недостатком данной теории являет- ся то, что цена на страховую услугу не достоверна. Теория политэкономии труда может быть использована только для обоснования социального стра- хования и осмысления опыта дуопольного страхования в советский период. 20 Грищенко Н.Б. Понятие страхового фонда в современной рыночной экономике. – «Страховое дело», 2002, № 11. – с.52-60. 30 Страховое дело Принципы, заложенные в неоклассической экономической теории позволят проанализировать страховую микроэкономику (страховая компания, страхо- ватель, проблемы максимизации прибыли и минимизации убытков). К недо- статкам можно отнести недооценку роли государства в решение отдельных проблем. Теория предельной полезности анализирует субъективное отношение индивидов к страхованию (его ценности, стоимости), оценивает рациональ- ность поведения страхователей как потребителей, но не может объяснить их иррациональное поведение в условиях неопределенности. Теория частичного равновесия позволяет изучить механизм образования рыночной цены, которая определяется предельной полезностью страхования и его издержками, главным недостатком является отсутствие инструментов макроэкономического уровня. Теория монетаризма характеризует и изучает страхование как движение денежных потоков, и какое влияние на него ока- зывают деньги, денежная масса, инфляция, государственные расходы на ком- мерческое и социальное страхование. Кейнсианская макроэкономическая тео- рия объясняет современное положение страхования посредством механизма, сочетающего в себе государственное регулирование с рыночным механиз- мом, а также влияние покупательной способности на эффективность спро- са, на потребление и сбережение. Недостатком можно назвать отношение к страхованию только с точки зрения макроэкономического уровня. Теория институционализма учитывает не только страховые экономические отноше- ний, но и весь комплекс условий и факторов, влияющих на страховую сферу. Данную теорию не интересуют финансовые основы страхования. И послед- няя теория – теория социального рыночного хозяйства – изучает теоретиче- ские посылки и получает практические результаты при проведении социаль- ного страхования, игнорируя анализ и объяснение механизма коммерческо- го страхования. Четвертый аспект Воспроизводственный и рыночный подход к страхованию. Воспроизводственный подход к страхованию. Экономисты различных школ и направлений проводили и проводят исследования рынка страхо- вых услуг, его место в народном хозяйстве (политическая экономия, теоре- тическая экономика) и в экономике страны (практика). Мы уже попытались проанализировать: к какому отделу политической экономии можно отнести страхование или оно является самостоятельным отделом. Для решения вынесенной проблемы осуществлялись попытки опреде- лить, что же является первоосновой, клеткой страхования. два подхода по этой проблеме. 31 Тема № 1. История страхования Гегель выделял клеточку, основу, с которой начинается наука: “Из исто- рии экономической мысли известны варианты исходной “клеточки”. Это – товар или благо, стоимость или цена, институты в экономике или само национальное хозяйство, и т.п.” 21 Экономисты также пытаются найти такую клеточку для страхования. Предлагается два подхода, варианта к этой пробле- ме: базой, основой страхования является страховая сделка или первоосновой является страховой фонд. Рассмотрим первый подход: базой для страхования может выступать страховая сделка. Существует несколько публикаций, подтверждающих эту точку зрения. С точки зрения авторов одной: “страховая сделка стано- вится “базовым элементом концептуальной модели страхования как вида бизнеса” 22 . В другой статье, в подтверждение занимаемой позиции относи- тельно той же точки зрения приводится ряд аргументов: • во-первых, страховая сделка представляет собой особую форму сде- лок, принципиально отличающаяся от других видов сделок, в том числе от акта купли-продажи; • во-вторых, можно сказать, что страховая сделка – форма реализации определенного типа экономических отношений, то есть она имеет общественный характер; • в-третьих, позволяет через страховую услугу удовлетворить потребно- сти в защите имущественных интересов от возможно случайных собы- тий; • в-четвертых, приобретение страховой услуги не улучшает и не увели- чивает реального благосостояния страхователя, а лишь поддерживает его на достигнутом уровне; • в-пятых, страховая услуга имеет потребительскую стоимость и стои- мость, с одной стороны, приобретается уверенность в сохранении имущества или возврат аналога через компенсацию убытков, а с дру- гой (как издержки ее потребления), ее можно измерить через покупку страхового полиса. 23 Второй подход к выделению клеточки в страховании (через страховой фонд) имеет исторические корни. 24 Теоретической базой для основания 21 Рязанов В.Т. Экономическое развитие России. Реформы и российское хозяйство в XIX-XX вв. – СПб.: Изд-во “Наука”, 1998.- с.245. 22 Юлдашев Р.Т., Тронин Ю.Н. Российское страхование: системный анализ понятий и методология финансового менеджмента. – М.: Анкил, 2000. 23 Цамутали О.А. Содержание и особенности страховой сделки. – «Страховое дело», 2002, № 3. – с.42-48. 24 Гварлиани Т.Е., Дискуссионные вопросы теории страхования, «Финансы», 1998, № 9, с.45-46. Смотреть в Приложении статью Тарасовой Ю.А. Трансформация российского стра- хования и его терминологии. 32 Страховое дело введения страховой монополии в СССР послужила теория страхового фонда, которая базировалась на политэкономическом учении К.Маркса. Согласно этой теории, страховой фонд имеет: 1) производственный характер; 2) источ- ником его образования служит прибавочная стоимость; 3) НД – источник расширения воспроизводства, а система страхования всего лишь дает воз- можность производству находится на достигнутом уровне. Советская экономическая наука марксистскую теорию ставила в про- тивовес существующей на Западе амортизационной теории страхового фонда. Эта теория представляла собой совокупность научных взглядов, возникших на рубеже XIX – XX вв. Основные идеи были сформулированы немецки- ми учеными А.Вагнером и Е.Шредером. В России сторонниками этих идей были Г.Струмилин и Г.Постников (20-е годы ХХ в.) Согласно этой теории: 1) к страховому фонду должно быть отношение как к национальному богат- ству страну; 2) подобно амортизационному фонду, источником образования страхового фонда является обновленная стоимость капитала, т.е. мера износа. Отличие этих исторических фондов состоит в следующем: амортизаци- онной фонд образуется за счет обновленной стоимости капитала, доля кото- рого представлена мерой изнашиваемости; страховой фонд, создаваемый за счет прибавочной стоимости, представлен мерой риска, которому подверже- но данное имущество. Данные теории не учитывали основной вопрос страхования – природу страхового риска, рискованный характер и рисковые обстоятельства деятель- ности. Кроме того, современный страховой фонд, охватывает круг проблем, связанных со здоровьем, трудоспособностью людей, которые являются нема- териальными понятиями. Альтернативой страховой сделки, выступающей клеточкой страхования, предлагается рассмотреть страховой фонд. При этом приводятся следующие доказательства: 1. фонд – экономическое благо (блага), имеющее полезность; 2. экономические блага подразделяются на запасы и потоки, при чем последние осуществляются в виде формирования и распределения; 3. страховой фонд обладает ценой, ценностью, стоимостью и себестои- мостью; 4. страховой фонд можно рассматривать через категории всеобщего, особенного и единичного. 33 Тема № 1. История страхования Более того, подход к страховому фонду рассматривается с позиций диа- лектической логики – “страховой фонд в себе” через его бытие, сущность и саморазвитие. 25 Рыночный подход к страхованию. В большей или меньшей степени мы проанализировали этот подход к страхованию: через страховые термины и характеристики страхового рынка. Важными элементами внутреннего рынка являются страховые продукты и гибкая система тарифов. Они влияют на готовность страховщика к конку- рентным отношениям, на его способность ориентироваться в изменяющемся спросе (изменения в предпочтении страхователей). Правильная организация риск менеджмента – это главное условие наибольшего привлечения средств. Основные элементы внешней среды – спрос и конкурентоспособность. Они дают возможность проявить страховщику свои способности, оценить воз- можности, перспективы и устойчивость положения компании на рынке. Все перечисленные элементы можно отнести к неценовым факторам, сдвигаю- щим кривые спроса и предложения на рынке страховых услуг. С другой стороны, рынок страховых услуг через удовлетворение потреб- ностей общества в страховой защите и через рынок ссудных капиталов тесно связан со структурными элементами воспроизводственного процесса. |