Лекции ВШЭ страхование НЕПЛОХО. Конспект лекций СанктПе тер бург 2009 удк368 Рецензенты
 Скачать 415.29 Kb.
|
|
три роли, которые может выпол- нять страхование в экономической деятельности: 1. Институт финансовой защиты от рисков и потерь (вопрос о месте страхования в сфере кредитно-финансовых отношений, в системе рыночных отношений, в том числе в (вос)производственном процес- се). 2. Социально-экономический защитник (страховая защита, предостав- ляемая физическим и юридическим лицам). 3. Как гарант стабильности и устойчивости (важнейший источник инве- стиционных ресурсов и, как следствие, условие стабильного развития экономики). Существует несколько причин, которые мешают российскому страхова- нию выполнять в полной мере существующие роли: • структурные нарушения на страховом рынке: не развиваются дол- госрочные виды страхования (например, страхование жизни) и раз- личные виды страхования сельского хозяйства при преобладании краткосрочных видов страхования. При этом определенную долю на рынке занимают псевдостраховые (околостраховые) схемы, которые не обеспечивают реальной защитой от рисков застрахованных объек- тов и субъектов; • несопоставимость финансовых результатов деятельности иностран- ных и отечественных страховщиков (по объемам собираемой страхо- 43 Тема № 2. Природа, субъекты и функции страхового рынка вой премии, выплатам, по объему средств, находящихся в страховых резервах); • отсутствует реальный механизм проведения банкротства для страхо- вых организаций; • исторически негативное отношение к страховой культуре; • страховые услуги сегодня являются предметом роскоши. Страховые организации, являясь одним из важных структурных элемен- тов кредитно-финансовой системы страны, играют в экономике роль стаби- лизатора, способствующего развитию предпринимательства. Страхуя всевоз- можные риски в рыночной экономике, страховой бизнес становится наиме- нее рискованным из всех видов деятельности. 2.2. Страховая терминология Страхование богато своей собственной специфической терминологией. С ее помощью становится возможным взаимопонимание между участника- ми страхового процесса, поддержание деловых контактов между партнерами, проведение рекламной, консультационной и другой работы. Первоначально страховые понятия и определения делили на 4-е группы: 33 1) страховые понятие и термины, выражающие наиболее общие условия страхования; 2) страховые понятие и термины, связанные с формированием страхово- го фонда; 3) страховые понятие и термины, связанные с расходованием средств страхового фонда; 4) международные страховые термины. В начале 2003 года появился другой способ группового деления 34 : 1. термины, отражающие общие условия заключения страховых сделок; 2. термины, связанные с формированием страхового фонда; 3. термины, связанные с расходованием страхового фонда, 4. термины, связанные с функционированием страхового рынка. Основные термины, которые будут рассмотрены в этом вопросе, являют- ся сборными и составлены на основе словарей по страхованию и других стра- 33 Шахов В.В., Страхование, 1997, с.23-24. 34 Шевченко, Яковлева... – с.25. 44 Страховое дело ховых источников. По ходу рассмотрения вопросов из других лекций будут вводиться новые понятия, а также даваться дополнительные характеристики уже рассмотренных. Термины и определения мною были разбиты по груп- пам, которые мы сейчас рассмотрим. Страховая организация (insurance company), страховщик (insurer) – юриди- ческое лицо, проводящее страхование и принимающее на себя обязательство за определенное вознаграждение (страховую премию) возместить страховате- лю и\или другим лицам, участвующим в страховом процессе, ущерб (стра- ховую выплату) или выплатить страховую сумму. Он контролирует создание средств страхового фонда и расходование средств страхового резерва. В соответствии со ст.6 основного страхового закона страховщиками явля- ются юридические лица, созданные в соответствии с законодательством РФ для осуществления страхования, перестрахования, взаимного страхования и получившие лицензии в установленном настоящим законом порядке. Иначе говоря, ими могут выступать страховщики (прямые) и перестраховщики (вто- ричные). Деятельность обществ взаимного страхования регулируется ст.968 ГК РФ и ст.7 основного страхового закона. Их особенность заключается в том, что они могут быть как коммерческими, так и некоммерческими орга- низациями. В статье 6 также сказано, что страховщики осуществляют оценку стра- хового риска, получают страховые премии, формируют страховые резервы, инвестируют активы, определяют размер убытков или ущерба, производят страховые выплаты, осуществляют иные связанные с исполнением обяза- тельств по договору страхования действия. Согласно ч.1 той же ст.6 Закона РФ «Об организации страхового дела в РФ» предметом непосредственной деятельности страховщиков не может быть: • производственная, • торгово-посредническая; • банковская деятельность. В соответствии со ст.928 ГК РФ на территории России не допускается страхование следующих имущественных интересов: - страхование противоправных интересов; - страхование убытков от участия в играх, лотереях, пари; - страхование расходов, к которым лицо может быть принуждено в целях освобождения заложников. Страховые организации – самостоятельно действующие хозяйству- ющие субъекты, имеющие статус юридического лица и организационно- 45 Тема № 2. Природа, субъекты и функции страхового рынка техническое единство. Цель их создания – удовлетворение страховых инте- ресов, потребностей в страховой защите. Их можно классифицировать • по институциональному признаку (форма собственности – государ- ственная, муниципальная, взаимная, корпоративная, акционерная); • по территориальному признаку (зона обслуживания); • по величине уставного капитала (крупные, средние и мелкие); • по характеру выполняемых операций (специализированные на лич- ном или имущественном страховании, универсальные компании). В международной практике для обозначения страховщика также исполь- зуется термин “принципал”, “андеррайтер”. Принципал (principal) 35 – страховщик, который в своей деятельности при продаже страховых полисов пользуется услугами страховых агентов или от имени и по поручению которого действует страховой агент – представитель. Андеррайтер (underwriter) 36 – высококвалифицированный специалист в области страхового бизнеса, который, обычно, выступает представителем страховой компании с полномочиями по самостоятельному решению стра- ховых вопросов. Иначе говоря, он может выступать как страховщик и как посредник. В литературе выделяют два понятия: «андеррайтерская политика» и андеррайтинг, которые зачастую не являются синонимами. После первой редакции основного страхового Закона были введены огра- ничения на деятельность страховых компаний, если они: • являются дочерними обществами по отношению к иностранным инвесторам (иностранные страховые компании); • имеют долю иностранных инвесторов в уставном капитале более 49%. Эти перечисленные страховые организации не могут осуществлять в РФ: страхование жизни; обязательное страхование; имущественное страхование, связанное с осуществлением поставок или выполнением подрядных работ для государственных нужд; страхование имущественных интересов государ- ственных и муниципальных организаций. Введена квота участия иностран- ного капитала в уставных капиталах страховых организаций России = 25%. 37 Страхователями (insured, assured)признаются юридические лица и дееспособные физические лица, заключившие со страховщиками догово- 35 Ефимов С.Л., 1996, с.361. 36 Ефимов С.Л., 1996, с.30. Журавлев Ю.М. Сл.-справ.терм… (второе издание), 1997, с.142. 37 Ст.6 пп.3-5 основного страхового закона. Страхование: Учебник / под ред. проф. Федоровой Т.А. – 2-е изд., перераб. и доп. – М.: «Экономистъ», 2003. – с.161-163. 46 Страховое дело ры страхования либо являющиеся страхователями в силу закона. 38 Иначе, страхователь – лицо, страхующее свой имущественный интерес или инте- рес третьей стороны через заключение договора со страховщиком (добро- вольная форма страхования) или в силу закона (обязательное страхование). Было проведено исследование отечественного страхового рынка на предмет изучения типичных страхователей. Были выделены три группы: покупающие добровольно-принудительно напрямую у страховщиков; через страховых агентов и через независимых маклеров (брокеров). 39 В зарубежной практике страхователя называют полисодержателем (poli- cyholder, policy holder). 40 В соответствии с заключенным договором (или по закону) страхователь обязуется уплачивать страховые премии, а страховщик обязуется при наступлении страхового случая возместить ущерб страхователю или выгодоприобретателю (застрахованному лицу). Застрахованное лицо или застрахованный (insured) – лицо, чей интерес является объектом страхования, и/или лицо, участвующее в личном стра- ховании, чья жизнь, здоровье и трудоспособность являются объектом стра- ховой защиты. Можно сказать, что это лицо, чьи имущественные интересы, являются объектом страхования. Как правило, является одновременно и страхователем. Другой подход свидетельствует о том, что в страховании ущерба (страхование имущества) страхователь – это лицо, чей риск застрахо- ван; в страховании суммы (страхование жизни) – это лицо, жизнь которого застрахована. 41 Страхователь может от своего имени заключать договор в пользу третьего лица. Страхователем является родитель, а застрахованным лицом – ребенок. Поскольку возмещению подлежит ущерб, нанесенный застрахованному в результате наступления страхового случая, то он является выгодоприобрета- телем. Выгодоприобретатель – юридическое или физическое лицо, которому при наступлении страхового случая должно быть выплачено страховое воз- мещение по договору (указывается, как правило, в страховом полисе) или в силу закона. В страховании жизни страхователь, как правило, является застрахованным лицом и выгодоприобретателем, так как страхует собствен- ную жизнь и здоровье. Иначе, выгодоприобретатель – это лицо, которому страхователь предоставляет право требования от страховщика выплаты. 42 Выгодоприобретателем может являться сам страхователь (предъявитель полиса) и при страховании имущества в свою пользу или его правопреемник (в силу закона – ст.930 ГК РФ). Может называться полисодержателем. 38 Ст.5 основного страхового закона (9 редакций, последняя – № 12-ФЗ от 07.03.2005). 39 Базанов А.Н., Портрет современного страхователя. 40 Ефимов С.Л., 1996, с.443. 41 Страховое дело. Учеб. в 2-х т., т.1, «Основы страхования», с.181. 42 Страховое дело. Учеб. в 2-х т., т.1, «Основы страхования», с.181. 47 Тема № 2. Природа, субъекты и функции страхового рынка При согласовании условий договора, сторонам следует учитывать, что во всех случаях добровольного страхования можно заключить соответствующий договор в пользу третьего лица. Исключение – договор страхования предпри- нимательского риска (может быть застрахован только риск самого страхова- теля, ст. 933 ГК РФ). В зарубежной практике носит название бенефициария или бенефициара (beneficiary). 43 Сострахованные лица по страховому договору – это лица, которые не являются страхователями, но в силу специфики их отношений с застрахо- ванными лицами имеют право на самостоятельное требование получения выплат от страховщика. Например, водитель служебного автомобиля вклю- чен в полис по ОСАГО, но не является страхователем. В случае его вины при аварии он будет сострахованным лицом при требованиях, претензиях со сторо- ны пострадавших к страховой организации. Или, совместно застрахованные члены семьи в медицинском страховании. 44 Страховой тариф (insurance tariff, rate, premium income) – ставка страховой премии с единицы страховой суммы с учетом объекта страхования и характера страхового риска. 45 Его конкретный размер может определяться договором или законом. Обычно, выражается в процентах или долях; в зарубежной практике в промилле. Синонимами выступают: тарифная ставка, брутто- ставка. Принципы расчета тарифной ставки составляют основу тарифной политики страховщика. Страховая премия (rate, premium income, insurance premium) – плата за стра- ховой риск, выраженная в денежной форме, оплаченный страховой инте- рес. Ее уплачивает страхователь страховщику на основе законодательных документов или по договору страхования. Страховую премию определяют путем умножения тарифа, выраженного в долях, на страховую сумму. Слова- синонимы – страховой взнос, страховой платеж. Страховая сумма (insured sum, benefit) – денежная сумма, которая уста- новлена федеральным законом и/или определена страховым договором и, исходя из которой, устанавливается размер страховой премии и размер страховой выплаты при наступлении страхового случая. 46 Можно сказать, что это денежная сумма, адекватная страховому интересу и страховому риску, на которую застрахованы материальные ценности (в имущественном страховании) или нематериальные ценности (жизнь, здоровье, трудоспособ- ность – в личном страховании; гражданская ответственность – в страховании 43 Ефимов С.Л., 1996, с.44, 87. Страховое дело. Учеб. в 2-х т., т.1, «Основы страхования», с.181. 44 Страховое дело. Учеб. в 2-х т., т.1, «Основы страхования», с.180. 45 Ст.11 основного страхового закона; ст.954 ГК РФ. 46 П.1 ст.10 основного страхового закона (9 редакций, последняя – № 12-ФЗ от 07.03.2005). 48 Страховое дело ответственности). 47 Или иначе, это полная или неполная страховая стоимость объекта или жизни (здоровья) субъекта. При согласовании условий договора важным фактором, влияющим на размер страховой премии, является страхо- вая сумма, в пределах которой страховщик обязуется произвести страховую выплату. В международной страховой практике страховая сумма обозначается тер- мином «(лимит) страхового покрытия» (coverage, insurance cover). Последнее понятие включает меру удовлетворения страховщиком страхового интереса страхователя. Особое внимание на практике уделяется правилу действитель- ной стоимости: страховая сумма не должна превышать страховую стоимость. 48 Страховая стоимость (insured value, value of risk) для разных видов страхо- вания в соответствии с пп.2, 3 ст.947 ГК РФ определяется следующим обра- зом: - для имущества его действительная стоимость в месте его нахождения в день заключения договора страхования. Поскольку понятие «дей- ствительная стоимость» не расшифровывается, на практике использу- ют в качестве аналога (тождества) понятие рыночная стоимость (цена покупки) или остаточная стоимость (балансовая стоимость за вычетом амортизационных отчислений); - для предпринимательского риска убытки от предпринимательской дея- тельности, которые страхователь, как можно ожидать, понес бы при наступлении страхового случая; - в договорах личного страхования и договорах гражданской ответствен- ности определяется сторонами по их усмотрению. В России, как и в зарубежной практике, стоимость может рассчитываться иначе. Например, в Германии – действительная стоимость застрахованного имущества на момент наступления страхового случая, во Франции страховая стоимость груза – покупная цена или стоимость груза в месте и во время погрузки, увеличенная на сумму расходов по доставке в пункт назначения и величину ожидаемой прибыли. 49 Иначе говоря, граница страховой стоимости при страховании ответствен- ности может устанавливаться через определение лимитов ответственности (страхового покрытия) в денежной оценке на один страховой случай, на 1 кг. груза (багажа), на 1 рейс, на договор страхования… или предельных сумм обя- зательств страховщика по каждому конкретному риску и/или договору. 47 Ефимов С.Л., 1996, с.448. 48 Ст.947 ГК РФ, п.2 ст.10 основного страхового закона (9 редакций, последняя – № 12-ФЗ от 07.03.2005). 49 Ефимов С.Л., 1996, с.448. Смотреть в Приложении статью Тарасовой Ю.А. Трансформация российского страхового рынка и его терминологии. 49 Тема № 2. Природа, субъекты и функции страхового рынка Страховая стоимость имущества, определенного страховым договором, не может быть оспорена (п.2. ст.10 основного страхового закона), за исклю- чением случая, когда страховщик не воспользовался правом на оценку стра- хового риска (ст.945 ГК РФ) и докажет, что был намеренно введен в заблуж- дение страхователем (ст.948 ГК РФ). 50 Страховая выплата (claim in cured, amount of indemnity, insurance indemni- ty) – денежная сумма, установленная федеральным законом и/или страховым договором и выплачиваемая страховщиком страхователю, застрахованному лицу, выгодоприобретателю при наступлении страхового случая. Вместо страховой выплаты при страховании имущества и/или гражданской ответ- ственности страхователю могут предложить имущество, аналогичное утра- ченному, в пределах страховой суммы. 51 В литературе такой процесс называют использованием системы восстановительной стоимости. Имеет следующие названия: - урегулированная претензия (в международной практике, если выплата была произведена); - может называться страховой суммой, в соответствии с условиями страхового договора (полное уничтожение объекта, дожитие застра- хованного до определенного в договоре возраста или срока); - страховое возмещение – в имущественных видах страхования, в т.ч. страховании ответственности; - страховое обеспечение, бенефит, аннуитет (виды личного страхования). 52 Страховая стоимость является пределом размера страховой суммы, кото- рая, в свою очередь, является пределом размера страховой выплаты. Страховой риск, страховой случай и страховое событие, по мнению спе- циалистов по страхованию, имеют разные значения. В законодательных документах (ГК РФ, основной страховой закон) не выделяют понятие «стра- ховое событие», отождествляя его с понятием «страховой риск. Для под- тверждения положения о том, что выделенные понятия не могут являться синонимами, приводим ряд определений. 50 Базанов·А.Н., Об определении страховой суммы при страховании имущества, Экономическая наука: проблемы теории и методологии, СПб., 2002, с.76-77. Базанов·А.Н., Экономические интересы и российское законодательство о страховании, Страховое дело, 2002, № 8, с.21-24. 51 Пп.3, 4 ст.10 основного страхового закона. 52 Ефимов С.Л., 1996, с.31, с.43-44, 177. Страховое обеспечение в случае смерти страхо- вателя не входит в состав наследственного имущества (не надо платить налог). |