Банковские дело. Банковские-системы-и-банковское-дело_конспект-лекций. Конспект лекций Составитель к э. н., профессор Ефимова Е. Г. Москва, 2013 2 Оглавление
 Скачать 0.98 Mb.
|
|
1 АВТОНОМНАЯ НЕКОММЕРЧЕСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ «МЕЖДУНАРОДНЫЙ ИНСТИТУТ «ИНФО-РУТЕНИЯ» (АНО «МИИР») БАНКОВСКИЕ СИСТЕМЫ И БАНКОВСКОЕ ДЕЛО Конспект лекций Составитель: к.э.н., профессор Ефимова Е.Г. Москва, 2013 2 Оглавление ЛЕКЦИЯ 1. БАНКОВСКАЯ СИСТЕМА: ПОНЯТИЕ, ТИПЫ, СТРУКТУРА ................... 3 1. Общая характеристика современных банковских систем ............................................ 3 2. Центральные банки .......................................................................................................... 8 3. Коммерческие банки - основа банковской системы ................................................... 14 ЛЕКЦИЯ 2. БАНКОВСКИЕ СИСТЕМЫ ЗАРУБЕЖНЫХ СТРАН .................................. 25 1.Банковские системы стран с развитой экономикой ..................................................... 25 2. Банковские системы развивающихся стран и стран с переходной экономикой ...... 37 ЛЕКЦИЯ 3 СОВРЕМЕННАЯ БАНКОВСКАЯ СИСТЕМА РОССИИ ............................ 55 1. История банковской системы России .......................................................................... 55 2. Становление современной банковской системы РФ ................................................. 61 3. Современная банковская система РФ .......................................................................... 68 3.1.Центральный банк Российской Федерации (Банк России) .......................................... 69 3.2. Кредитные организации – основа современной банковской ..................................... 88 системы РФ ............................................................................................................................. 88 4. Проблемы и перспективы развития банковской системы РФ ................................... 94 ЛЕКЦИЯ 4.ПАССИВНЫЕ И АКТИВНЫЕ ОПЕРАЦИИ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ. .................................................................................................................................................. 99 1. Банковские ресурсы и пассивные операции банков ................................................... 99 2. Размещение банковских ресурсов (активные операции банков) ............................. 105 ЛЕКЦИЯ 5. КОМИССИОННЫЕ ОПЕРАЦИИ БАНКОВ ............................................... 118 3 ЛЕКЦИЯ 1. БАНКОВСКАЯ СИСТЕМА: ПОНЯТИЕ, ТИПЫ, СТРУКТУРА Основные вопросы 1. Общая характеристика современных банковских систем 2. Центральные банки: их статус, права и функции 3. Коммерческие банки – основа банковской системы страны 1. Общая характеристика современных банковских систем Современная банковская система – результат длительного историче- ского развития. От первых упоминаний о банковской деятельности храмов в Древнем мире (Вавилон, Египет, Древняя Греция, Древний Рим) до со- временных компьтеризированных банков прошло более 3-х тысяч лет. За это время банки из простых хранителей денег превратились в неотъемле- мый элемент рыночной инфраструктуры, отсутствие которой делает не- возможным функционирование современной экономики. Без соответст- вующей банковской системы сегодня не может существовать ни одна страна. Под банковской системой подразумевается исторически сложившаяся и законодательно закрепленная система организации банковского дела в конкретной стране. Она включает в себя все банковские и небанковские институты, выполняющие отдельные банковские операции. Банковская система в качестве составной части входит в большую систему — кредитную систему страны. А кредитная система, в свою оче- редь, — в экономическую систему страны. Банковскую систему можно рассматривать с функциональной и ин- ституциональной точки зрения. С функциональной точки зрения банков- ская система - это система организации банковского дела в конкретной 4 стране. С институциональной точки зрения это совокупность банковских учреждений и небанковских организаций, выполняющие отдельные бан- ковские операции. Законодательство каждой страны определяет структуру банковской системы, устанавливает сферу деятельности, подчиненности и ответственности для различных институтов, входящих в систему. Банковская система, как и любая система, представляет собой сово- купность упорядоченных элементов, взаимодействующих между собой на основе общих правил, обладающих единством целей и образующих, таким образом, определенную целостность. Банковская система включает элементы, характеризующиеся единст- вом, подчиненностью единым целям. Отдельные элементы системы имеет специфические свойства. Банковская система способна к взаимозаменяе- мости элементов. Она динамична, постоянно совершенствуется, дополня- ется новыми компонентами. Банковская система обладает характером са- морегулирующейся системы (изменение экономической конъюнктуры, по- литической ситуации приводит изменению политики банка). Важным свойством банковской системы является ее управляемость. Основные задачи, решаемые банковской системой любой страны: аккумулирование временно свободных ресурсов в стране; кредитование производства, обращения товаров и потребностей физических лиц; обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования системы расчетов в народном хозяйстве. Известны два типа банковских систем - распределительная (централи- зованная) и банковская система рыночного типа. Различия между ними пред- ставлены в таблице 1. 5 Таблица 1. Различия между распределительной и рыночной банковскими системами Признак Распределительная (цен- трализованная) банков- ская система Рыночная банковская сис- тема Тип собственности Государство - единственный собственник банков Многообразие форм собст- венности Степень монополизации Монополия государства на формирование банков Любые юридические и фи- зические лица могут созда- вать банки По уровням системы Одноуровневая банковская система Двухуровневая банковская система Характер банковской по- литики Политика единого банка Политика множества банков Характер взаимоотноше- ний банков с государством Государство отвечает по обязательствам банков Государство не отвечает по обязательствам банков, бан- ки не отвечают по обяза- тельствам государства Характер подчиненности Банки подчиняются прави- тельству Центральный банк подотче- тен парламенту, коммерче- ские банки подотчетны сво- им собственникам Выполнение эмиссионной и кредитной функции Кредитные и эмиссионные операции сосредоточены в одном банке Эмиссионные операции за- креплены за Центральным банком; операции по креди- тованию выполняют только коммерческие банки Руководство банком Руководитель банка назнача- ется государством, органами управления Руководитель ЦБ утвержда- ется парламентом. Председа- тель (Президент) коммерче- ского банка назначается его собственниками Распределительно-централизованная банковская система характерна в основном для стран со слаборазвитыми экономическими структурами, так и для стран с административно-командными режимами экономики (бывший СССР). В условиях одноуровневой банковской системы денеж- но-кредитное регулированию экономики сводились к централизованному перераспределению через банковскую систему безналичных денежных средств предприятий, организаций и банков в рамках единого государст- венного ссудного фонда страны. В ходе экономических реформ 90-х годов 6 бывшие социалистические страны перешли от монобанковской к совре- менной банковской системе рыночного типа. Банковская система рыночного типа – это двухуровневая система. Она включает: Центральный банк, основное назначение которого поддержание покупательной способности национальной денежной единицы, и систему банков и других небанковских организаций, осуществляющих денежно- кредитное обслуживание юридических и физических лиц. Двухуровневый характер современной банковской системы обуслов- лен противоречивым характером рыночных отношений, которые, с одной стороны, требуют свободы предпринимательства и свободы распоряжения частными финансовыми средствами, что обеспечивается коммерческими банками; а с другой стороны, необходимостью определенного государст- венного регулирования, что требует существования особого института в виде центрального банка. Двухуровневая банковская система порождает отношения двух типов: по вертикали – отношения подчинения между Центральным банком, как руководящим, управляющим центром, и низовыми звеньями - коммерческими банками и кредитными небанковскими учреждениями; по горизонтали – отношения равноправного партнерства между различ- ными низовыми звеньями. Структура современной банковской системы представлена на рис.1. 7 системы Рис. 1. Структура современной двухуровневой банковской системы Банки, как элементы банковской системы, могут успешно развиваться только во взаимодействии с банковской инфраструктурой, под которой понимается совокупность институтов, обеспечивающая жизнедеятельность банка. К банковской инфраструктуры относятся предприятия, агентства, средства связи и коммуникации, образовательные и научные учреждения, обеспечивающие жизнедеятельность банков, их информационное, методическое, научное, кадровое обеспечение. Рассмотрим подробнее основные звенья современной банковской системы. БАНКОВСКИЙ СЕКТОР СБЕРЕГАТЕЛЬ- НЫЕ БАНКИ ИНВЕСТИЦИОН- НЫЕ БАНКИ ИПОТЕЧНЫЕ БАНКИ СПЕЦИАЛИИЗИРО- ВАННЫЕ БАНКИ СПЕЦИАЛИЗИРОВАННЫЕ НЕБАНКОВСКИЕ КРЕДИТНО-ФИНАНСОВЫЕ УЧРЕЖДЕНИЯ 1-ОЕ ЗВЕНО 2-ОЕ ЗВЕНО ТРАСТОВЫЕ КОМПАНИИ ПЕНСИОН- НЫЕ ФОНДЫ СТРАХОВЫЕ КОМПАНИИ ЛОМБАРДЫ ИНВЕСТИЦИ- ОННЫЕ КОМ- ПАНИИ ФИНАНСОВЫЕ КОМПАНИИ КРЕДИТНЫЕ СОЮЗЫ БЛАГОТВОРИ- ТЕЛЬНЫЕ ФОНДЫ ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК КОММЕРЧЕ- СКИЕ БАНКИ ССУДНО-СБЕРЕГА- ТЕЛЬНЫЕ АССОЦИАЦИ 8 2. Центральные банки 1. Первым звеном (ядром) современной банковской системы в любой стране является центральный банк, выступающий проводником денежно- кредитной политики государства, которая наряду с бюджетно-налоговой (фискальной) политикой, составляет основу государственного регулирования экономики. В различных странах такие банки называются по-разному: народные, государственные, эмиссионные, национальные, резервные и т.п. Первые центральные банки возникли более 300 лет назад (Швед- ский Риксбанк, 1668 г.). Несколько позднее (в 1694 году) возник Банк Анг- лии. Однако повсеместное распространение и современное значение они приобрели только в XX в. На Международной финансовой конференции в Брюсселе (1920 г.) отмечалось: «В странах, где не существует цен- трального эмиссионного банка, его следует создать». Центральные банки возникали по-разному. Одни из них выросли из наиболее надежных, имеющих всеобщее доверие и поддерживаемых государством коммерческих банков, в которых осуществлялась эмиссия наличных денег. Это имело место в государствах, где капиталистические отношения сложились сравнительно рано (Банк Англии – 1844 г., Банк Франции – в 1848 г.). Другие банки с самого начала были учреждены как эмиссионные центры (Федеральная резервная система США, образованная в 1913 г., Бундесбанк в Германии (1957 г.), резервный банк Австрии (1960 г.), центральные банки ряда латиноамериканских стран). Сегодня во всех странах, имеющих двухуровневую банковскую систему, действует несколько законов, которые определяют задачи и функции Центрального банка, а также инструменты и методы их осуществления. Как правило, основным правовым актом, регулирующим деятельность Центрального банка, служит закон о центральном банке страны, в котором обозначены: организационно-правовой статус банка, 9 процедура назначения руководящего состава, взаимоотношения с государством и национальной банковской системой. сформулирована цель деятельности. определены основные функции. Наряду с законом о центральном банке взаимодействия между центральным банком и банковской системой регулируются законом о банковской деятельности, а также Конституцией. Центральные банки могут иметь разную форму собственности. Они могут быть: - государственные, т.е. капитал их целиком принадлежит государству - центральные банки Великобритании, Германии, Франции, Канады. При этом центральные банки могут сразу создаваться как государственные, а могут быть преобразованными в государственные в результате национали- зации частных банков; - акционерные (Федеральная резервная система США); - смешанные - часть капитала принадлежит государству, а часть — иным юридическим лицам (центральные банки Японии, Бельгии). Однако особенность центральных банков такова, что, если даже государство владеет только частью капитала или акционерами центрального банка являются коммерческие банки и другие финансовые учреждения, государство, тем не менее, играет ведущую роль в формировании органов управления центрального банка. Независимо от формы собственности центральный банк выступает как юридически самостоятельное лицо и характеризуется высоким уровнем независимости от прочих государственных структур. Влияние центрально- го банка на решение вопросов денежно-кредитной политики зависит имен- но от степени свободы, которой он обладает. Независимость центрального банка является определяющей характе- ристикой его статуса. Степень независимости центрального банка зависит, прежде всего, от его подотчетности: подотчетен он органам исполни- 10 тельной власти (правительству) или органам законодательной власти (пар- ламент). Там, где банки по закону подотчетны парламенту (США, Герма- ния, Россия, Швейцария и др.) имеется большая их самостоятельность по сравнению с теми, которые должны отчитываться перед исполнительной властью (правительством). При определении степени независимости центрального банка сущест- венное значение имеет четкое законодательное разграничение государст- венных финансов и ресурсов центрального банка и ограничение права правительства пользоваться средствами центрального банка. Экономиче- ская независимость центрального банка выражается в том, что он не обя- зан автоматически выдавать денежные средства правительству для финан- сирования государственных расходов или оказывать ему предпочтение в предоставлении кредитов. Кроме характера подотчетности независимость центрального банка зависит от: степени участия государства в капитале центрального банка и в распределении прибыли; процедуры назначения руководства банка. Руководители центральных банков (управляющие, председатели) назначаются парламентом (президентом) и не входят в состав правительства. Срок пребывания в должности руководителя центрального банка в разных странах различается. Так, в Австралии, Канаде и Нидерландах он ограничивается семью годами; в Германии – восьмью; в Дании, Норвегии и Финляндии – и вовсе не ограничивается; отражения в законодательстве целей и задач центрального банка, его прав и полномочий. права государства на вмешательство в денежно-кредитную политику, проводимую центральным банком (реализуется везде по- разному: от полного невмешательства государства в денежно-кредитную 11 политику до ее определения); правил, регулирующих возможность прямого и косвенного финансирования государственных расходов центральным банком страны (выражается в законодательном ограничении возможности кредитования правительства); правила отчетности центральных банков. Чаще всего Центральный банк отчитывается перед высшим законодательным органом (Парламентом). Однако все-таки независимость центрального банка является относительной, так как политика центрального банка предопределяется экономической политикой правительства, приоритетами его макроэко- номического курса на долгосрочную перспективу. Поэтому любой центральный банк непосредственно или опосредованно тесно связан с исполнительной властью. Принцип независимости Центрального банка обусловлен основной целью его деятельности - поддержание стабильности национальной валю- ты. Центральный банк не ставит перед собой присущей коммерческим банкам цели максимизация прибыли и не конкурирует с последними. Ос- новная цель деятельности любого центрального банка предопределяет за- дачи, стоящие перед ним: защита и обеспечение устойчивости национальной денежной еди- ницы и ее курса по отношению к иностранным валютам: развитие и укрепление банковской системы страны; обеспечение эффективного и бесперебойного осуществления расчетов между хозяйствующими субъектами. Для решения этих задач Центральному банку и требуются особые, властные полномочия. Таким образом, Центральный банк сочетает в себе черты обычного (коммерческого) банковского учреждения и государст- 12 венного ведомства, обладающего определенными властными функциями в области организации денежно-кредитного обращения. Эта «двоякая» роль Центрального банка предопределяет его основные функции. Любой Центральный банк выполняет следующие базовые функ- ции: монопольно осуществляет эмиссию наличных денег. Центральный банк обладает исключительным правом на выпуск в обращение наличных денег. Хотя сегодня роль наличных денег в денежном обращении падает, тем не менее, контроль за массой наличных денег в обращении, их эмиссия остает- ся одной из наиболее важных функций любого Центрального банка; банковское обслуживание коммерческих банков, т.е. выполнение функции банка банков. Центральный банк не имеет дела непосредственно с небанковскими юридическими лицами и физическими лицами. Его глав- ной клиентурой являются коммерческие банки. Центральный банк осуще- ствляет расчеты между банками, хранит их кассовые резервы, предостав- ляет им кредиты ( выступает в роли кредитора последней инстанции). Яв- ляясь кредитором последней инстанции, центральные банки предоставля- ют ссуды кредитно-банковским учреждениям, испытывающим временные недостатки финансовых ресурсов. Выступая в роли банка банков, Центральный банк, как орган государ- ственного управления, выполняет функцию надзора за банковской систе- мой., при этом, в одних странах центральные банки осуществляют над- зор за деятельностью коммерческих банков монопольно, в других - совме- стно с Министерством финансов или другими государственными органа- ми; обеспечение бесперебойного функционирования системы безналич- ных и наличных расчетов, осуществляемых коммерческими банками, - одна из важнейших функций Центрального банка. В некоторых странах Центральный банк выступает в роли непосредственного организатора и 13 участника платежно-расчетных отношений, в других Центральные банки ограничиваются контролем за деятельностью платежных систем. банковское обслуживание правительства. Будучи независимым от правительства, тем не менее, Центральный банк выполняет для него определенные банковские функции. В качестве банкира правительства Центральный банк выступает как его кассир и кредитор. В роли банковского агента правительства, Центральный банк ведет счета и управляет активами различных правительственных ведомств, обслуживает государственный долг страны, выполняет расчетные операции для правительства, хранит (официальные) золотовалютные резервы и др. В некоторых странах Центральный банк осуществляет кассовое исполнение государственного бюджета. (В России кассовое исполнение бюджета осуществляет Казначейство). денежно-кредитное регулирование. Эта функция Центрального бан- ка в современных условиях является важнейшей. Проводя ту или иную де- нежно-кредитную политику, Центральный банк воздействует на денежную массу, стимулируя или сдерживая совокупный спрос. Разработка и проведение денежно-кредитной политики включают в себя: - определение характера проводимой денежно-кредитной политики (политика «дорогих» или политика «дешевых» денег); - выбор основных инструментов денежно-кредитной политики; - создание и ведение статистической базы данных о количестве денег в обращении , кредитам и сбережениям; - составление программ денежно-кредитного регулирования и кон- троль за их выполнением. Проводя ту или иную денежно-кредитную политику Центральный банк воздействует на спрос на кредит и его предложения. В целях сдержи- вания кредитной экспансии центральные банки предпринимают меры по 14 снижению уровня ликвидности кредитно-банковских институтов, а для расширения кредитной экспансии осуществляют противоположные дейст- вия В некоторых странах (в том числе в России) функцией ЦБ является регулирование валютного курса. В целях поддержания стабильности на- циональной валюты Центральные банки используют разные методы ад- министративного и экономического характера воздействия на валютный курс (обязательная продажа экспортной выручки на валютном рынке, ва- лютные интервенции и др.). Степень жесткости валютного контроля и ва- лютного регулирования зависит, прежде всего, от общего экономического положения страны. Таким образом, функции Центрального банка как органа государст- венного управления, и предопределяют его место в современной банков- ской системе – место посредника между государством и системой много- численных частных коммерческих банков страны. |