Банковские дело. Банковские-системы-и-банковское-дело_конспект-лекций. Конспект лекций Составитель к э. н., профессор Ефимова Е. Г. Москва, 2013 2 Оглавление
 Скачать 0.98 Mb.
|
|
. Предусмотренные За- ко- ном «О Центральном банке Российской Федерации» функции Банка России много численны и разнообразны. Банк России выполняет следующие функции: во взаимодействии с Правительством Российской Федерации разраба- тывает и проводит единую государственную денежно-кредитную политику; 76 монопольно осуществляет эмиссию наличных денег и организует на- личное денежное обращение; является кредитором последней инстанции для кредитных организа- ций, организует систему их рефинансирования; устанавливает правила осуществления расчетов в Российской Федера- ции; устанавливает правила проведения банковских операций; осуществляет эффективное управление золотовалютными резервами Банка России; осуществляет надзор за деятельностью кредитных организаций и бан- ковских групп (банковский надзор); организует и осуществляет валютное регулирование и валютный кон- троль; устанавливает и публикует официальные курсы иностранных валют по отношению к рублю и др. Рассмотрим подробнее основные функции Банка России. Важнейшей функцией Банка России является разработка и проведение совместно с Правительством РФ единой денежно-кредитной политики, представляющей совокупность мер, направленных на изменение количества денег в обращении, объема банковских кредитов, процентных ставок, Функции Центрального Банка РФ Регулирующие Контрольные Обслуживающие Управление сово- купным денежным оборотом Регулирование де- нежно-кредитной сферы Регулирование кре- дитных ресурсов банков Контроль за дея- тельностью кре- дитно-банковской системы Проведение ва- лютного контроля Организация пла- тежно-расчетных отношений ком- мерческих банков Кредитование банков и прави- тельства Выполнение роли финансового аген- та правительства 77 валютного курса, платежного баланса. Проводимая денежно-кредитная политика всегда направлена на обеспечение стабильности экономического роста, постоянства цен, низкого уровня безработицы, сбалансированности международных расчетов и платежей. Реализуя эту свою функцию, Банк России разрабатывает проект денеж- но-кредитной политики на предстоящий год, который включают: концептуальные принципы, лежащие в основе денежно-кредитной политики, проводимой Банком России; краткую характеристику состояния экономики Российской Федера- ции; прогноз ожидаемого выполнения основных параметров денежно- кредитной политики в текущем году; количественный анализ причин отклонения от целей денежно- кредитной политики, заявленных Банком России на текущий год, оценку перспектив достижения указанных целей и обоснование их возможной кор- ректировки; сценарный (состоящий не менее чем из двух вариантов) прогноз раз- вития экономики Российской Федерации на предстоящий год с указанием цен на нефть и другие товары российского экспорта; прогноз основных показателей платежного баланса Российской Феде- рации на предстоящий год; целевые ориентиры, характеризующие основные цели денежно- кредитной политики, заявляемые Банком России на предстоящий год, вклю- чая интервальные показатели инфляции, денежной базы, денежной массы, процентных ставок, изменения золотовалютных резервов; основные показатели денежной программы на предстоящий год; 78 варианты применения инструментов и методов денежно-кредитной политики, обеспечивающих достижение целевых ориентиров при различных сценариях экономической конъюнктуры. Государственная Дума рассматривает основные направления единой го- сударственной денежно-кредитной политики на предстоящий год и принима- ет соответствующее решение. Исходя из принимаемой денежно-кредитной политики (политики «кредитной экспансии», направленной на расширение денежного обращения за счет удешевления кредитных ресурсов или политики «кредитной рестрикции», нацеленной на сужение денежного обращения путем удорожания кредита) Банк России осуществляет регулирование массы денег в обращении. Методы и инструменты денежно-кредитного регулирования могут быть самыми разнообразными. В целом они условно делятся на две группы: общие, т.е. воздействующие как на операции всех банков, так и на рынок ссудных капиталов и выборочные (селективные), т.е. направленные на регулирование отдельных форм кредита (например, ипотечного) или кредитования отдельных сфер, отраслей экономики, либо предприятий. К общим методам относятся: изменение процентных ставок по операциям Банка России; изменение норм обязательных резервов; операции на открытом рынке; рефинансирование банков; валютное регулирование: 1) процентные ставки по операциям Банка России. Банк России исполь- зует процентную политику для воздействия на рыночные процентные ставки. Банк России может устанавливать одну или несколько процентных ставок по различным видам операций или проводить процентную политику без фикса- ции процентной ставки. Если в соответствии с проводимой государственной денежно-кредитной политикой требуется расширение денежной массы, то Банк России будет снижать уровень процентной ставки, что повлечет за со- бой удешевление кредитов и увеличение количества денег в обращении; ес- 79 ли необходимо сдерживать денежную массу, то соответственно, Банк России повысит ставку рефинансирования. 2) норматив обязательных резервов, депонируемых в Банке России (ре- зервные требования). Банк России устанавливает размер обязательных ре- зервов в процентном отношении к обязательствам кредитной организации. Нормативы обязательных резервов не могут превышать 20 процентов обяза- тельств кредитной организации и не могут быть единовременно изменены более чем на пять пунктов. При нарушении нормативов обязательных резер- вов Банк России имеет право списать в бесспорном порядке с корреспон- дентского счета кредитной организации, открытого в Банке России, сумму недовнесенных средств. Изменяя норматив обязательных резервов, Банк России воздействует на свободные резервы банков, тем самым, регулируя их способность к кредито- ванию. 3) операции на открытом рынке – купля-продажа Банком России казна- чейских векселей, государственных облигаций, прочих государственных ценных бумаг. Продажа Банком России ценных бумаг сокращает массу денег в обращении, покупка – расширяет. 4) рефинансирование кредитных организаций. Под рефинансированием понимается кредитование Банком России кредитных организаций. Формы, порядок и условия рефинансирования устанавливаются Банком России. 5) валютные интервенции – купля-продажа Банком России иностранной валюты на валютном рынке для воздействия на курс рубля и на суммарный спрос и предложение денег. Чтобы не допустить резкого падения курса рубля Банк России продает иностранную валюту на валютном рынке; для сдержи- вания роста курса рубля – Банк России покупает иностранную валюту. 6) установление ориентиров роста денежной массы. Исходя из задач, стоящих перед экономикой, и характера проводимой денежно-кредитной по- 80 литики Банк России может устанавливать ориентиры роста одного или не- скольких показателей денежной массы. 7) прямые количественные ограничения. Банк России вправе устанавли- вать лимиты рефинансирования кредитных организаций и ограничивать про- ведение кредитными организациями отдельных банковских операций. В ис- ключительных случаях в целях проведения единой государственной денеж- но-кредитной политики Банк России вправе применять прямые количествен- ные ограничения, касающиеся всех кредитных организаций. 8) эмиссия облигаций от своего имени. Банк России в целях реализации денежно-кредитной политики может от своего имени осуществлять эмиссию облигаций, размещаемых среди кредитных организаций Согласно Закону о Банке России эмиссия наличных денег (банкнот и монеты), организация их обращения и изъятия из обращения на террито- рии Российской Федерации осуществляются исключительно Банком России. Совет директоров принимает решения о выпуске банкнот и монеты Бан- ка России нового образца, об изъятии из обращения банкнот и монеты Банка России старого образца, утверждает номиналы и образцы новых денежных знаков. Описание новых денежных знаков публикуется в средствах массовой информации. В целях организации на территории Российской Федерации наличного денежного обращения на Банк России возлагаются следующие функции: прогнозирование и организация производства, перевозка и хранение банкнот и монеты Банка России, создание их резервных фондов; установление правил хранения, перевозки и инкассации наличных де- нег для кредитных организаций; установление признаков платежеспособности банкнот и монеты Банка Рос- сии, порядка уничтожения банкнот и монеты Банка России, а также замены поврежденных банкнот и монеты Банка России; определение порядка ведения кассовых операций. 81 Банк России выступает в качестве банкира правительства. Хотя центральный банк и не подчиняется правительству, он тесно с ним связан. В центральном банке хранятся средства федерального бюджета и внебюджетных фондов, открыты счета Правительства и правительственных учреждений. Центральный банк без взимания комиссионных осуществляет операции со средствами Федерального бюджета и внебюджетных фондов, со средствами бюджетов субъектов Федерации, операции по обслуживанию государственного долга (осуществляет размещение и погашение займов, организует выплату процентов и др.), регулирует резервы иностранной валюты и золота, осуществляет международные расчеты и т.п. Банк России является банком банков. Банк России хранит кассовые резервы банков, через счета, открываемые коммерческими банками в Цен- тральном банке, осуществляет расчеты между ними, в случае необходимости оказывает коммерческим банкам кредитную поддержку, организует систему их рефинансирования; Центральный банк предоставляет коммерческим банкам ссуды под залог коммерческих векселей и других ценных бумаг, а также осуществляет учетные операции – покупку центральным банком векселей банков. (О кредитовании Банком России коммерческих банков подробнее см. ниже). Банковское регулирование и банковский надзор. Банк России осуще- ствляет постоянный надзор за соблюдением кредитными организациями и банковскими группами банковского законодательства, нормативных актов Банка России, установленных ими обязательных нормативов. Главными целями банковского регулирования и банковского надзора яв- ляются поддержание стабильности банковской системы Российской Федера- ции и защита интересов вкладчиков и кредиторов. Банк России не вмешива- ется в оперативную деятельность кредитных организаций, за исключением случаев, предусмотренных федеральными законами. При реализации ЦБ функции надзора и контроля над деятельностью 82 коммерческих банков в его задачу входят: выдача лицензий на банковскую деятельность; проверка отчетности, представляемой банками; ревизии на местах; контроль соблюдения норм банковских операций. Выдача лицензий на банковскую деятельность. Лицензирование является средством, с помощью которого ЦБ определяет возможности создаваемых кредитных институтов, позволяющие им осуществлять банковскую деятельность. Главный вопрос процесса лицензирования — анализ информации относительно особенностей кредитного учреждения, в число которых включаются: состав основных акционеров банка; источники первоначально инвестируемого капитала; компетентность руководства; круг предполагаемых операций и стратегия банка; правильность оценки банковских активов по их рыночной сто- имости; политика по созданию резервов на случай возникновения сомни- тельной задолженности и др. В лицензии указываются сроки ее действия, условия их продления, возможность внесения в нее поправок или ее аннулирования. Отдельно могут быть оговорены порядок утверждения ЦБ кандидатур на высшие руководящие посты, механизм слияний, а также изменения названия. Регулирующие и надзорные функции Банка России осуществляются че- рез действующий на постоянной основе орган - Комитет банковского надзо- ра, объединяющий структурные подразделения Банка России, обеспечиваю- щие выполнение его надзорных функций. 83 Банк России устанавливает обязательные для кредитных организаций и банковских групп правила проведения банковских операций, организации внутреннего контроля, составления и представления бухгалтерской и стати- стической отчетности; принимает решение о государственной регистрации кредитных организаций и в целях осуществления им контрольных и надзор- ных функций ведет Книгу государственной регистрации кредитных органи- заций; выдает кредитным организациям лицензии на осуществление банков- ских операций, приостанавливает действие указанных лицензий и отзывает их. В целях обеспечения устойчивости кредитных организаций Банк России устанавливает следующие обязательные нормативы: минимальный размер уставного капитала для вновь создаваемых кредитных организаций, предельный размер имущественных (неденежных) вкладов в уставный капитал кредитной организации; максимальный размер риска на одного или группу связанных заемщи- ков. Устанавливается в процентах от размера собственных средств (капита- ла) кредитной организации (банковской группы) и не может превышать 25 процентов размера собственных средств (капитала) кредитной организации (банковской группы).; максимальный размер крупных кредитных рисков. Устанавливается как выраженное в процентах отношение совокупной величины крупных кре- дитных рисков и размера собственных средств (капитала) кредитной органи- зации. Крупным кредитным риском является сумма кредитов, превышающая 5 процентов собственных средств (капитала) кредитной организации. Мак- симальный размер крупных кредитных рисков не может превышать 800 про- центов размера собственных средств (капитала) кредитной организации (бан- ковской группы). 84 нормативы ликвидности кредитной организации. Нормативы лик- видности кредитной организации определяются как: - отношение ее активов и пассивов с учетом сроков, сумм и типов акти- вов и пассивов и других факторов; - отношение ее ликвидных активов (наличных денежных средств, требо- ваний до востребования, краткосрочных ценных бумаг, других легкореали- зуемых активов) и суммарных активов. нормативы достаточности собственных средств (капитала). Опре- деляя ются как отношение размера собственных средств (капитала) кредитной ор- ганизации (банковской группы) и суммы ее активов, взвешенных по уровню риска. размеры валютного, процентного и иных финансовых рисков. Банк России регулирует размеры и порядок учета открытой позиции кредитных организаций по валютному, процентному и иным финансовым рискам. минимальный размер резервов, создаваемых под риски. Банк России определяет порядок формирования и размер образуемых до налогообложения резервов (фондов) кредитных организаций для покрытия возможных потерь по ссудам, валютных, процентных и иных финансовых рисков нормативы использования собственных средств кредитной органи- зации для приобретения акций (долей) других юридических лиц. Определяют- ся как выраженное в процентах отношение сумм инвестируемых и собствен- ных средств кредитной организации. Собственные средства кредитной орга- низации для приобретения акций (долей) других юридических лиц не может превышать 25 процентов размера собственных средств (капитала) кредитной организации. максимальный размер кредитов, банковских гарантий и поручи- тельств, предоставленных кредитной организацией (банковской группой) своим участникам (акционерам). Определяется в процентах от собственных 85 средств (капитала) кредитной организации (банковской группы).Указанный норматив не может превышать 50 процентов. Для осуществления своих функций банковского регулирования и бан- ковского надзора Банк России проводит проверки кредитных организаций (их филиалов), направляет им обязательные для исполнения предписания об устранении выявленных в их деятельности нарушений и применяет по отно- шению к нарушителям санкции. В случаях нарушения кредитной организа- цией федеральных законов, издаваемых в соответствии с ними нормативных актов и предписаний Банка России, непредставления информации, представ- ления неполной или недостоверной информации Банк России имеет право требовать от кредитной организации устранения выявленных нарушений, взыскивать штраф в размере до 0,1 процента минимального размера уставно- го капитала либо ограничивать проведение кредитной организацией отдель- ных операций на срок до шести месяцев. В случае неисполнения в установленный Банком России срок предпи- саний Банка России Банк России вправе: 1) взыскать с кредитной организации штраф в размере до 1 процента размера оплаченного уставного капитала, но не более 1 процента минималь- ного размера уставного капитала; 2) потребовать от кредитной организации: - осуществления мероприятий по финансовому оздоровлению кредитной организации, в том числе изменения структуры ее активов; - замены руководителей кредитной организации, перечень должностей которых указан в статье 60 настоящего Федерального закона; - осуществления реорганизации кредитной организации; 3) изменить на срок до шести месяцев установленные для кредитной ор- ганизации обязательные нормативы; 4) ввести запрет на осуществление кредитной организацией отдельных банковских операций, предусмотренных выданной ей лицензией на осущест- 86 вление банковских операций, на срок до одного года, а также на открытие ею филиалов на срок до одного года; 5) назначить временную администрацию по управлению кредитной ор- ганизацией на срок до шести месяцев. Порядок назначения и деятельности временной администрации устанавливается федеральными законами и изда- ваемыми в соответствии с ними нормативными актами Банка России и др. Банк России вправе отозвать у кредитной организации лицензию на осуществление банковских операций в случаях: 1) установления недостоверности сведений, на основании которых выда- на указанная лицензия; 2) задержки начала осуществления банковских операций, предусмотрен- ных этой лицензией, более чем на один год со дня ее выдачи; 3) установления фактов существенной недостоверности отчетных дан- ных; 4) задержки более чем на 15 дней представления ежемесячной отчетно- сти (отчетной документации); 5) осуществления, в том числе однократного, банковских операций, не предусмотренных указанной лицензией; 6) неисполнения федеральных законов, регулирующих банковскую дея- тельность, и др. Следующей функцией Банка России является |