Банковские дело. Банковские-системы-и-банковское-дело_конспект-лекций. Конспект лекций Составитель к э. н., профессор Ефимова Е. Г. Москва, 2013 2 Оглавление
 Скачать 0.98 Mb.
|
|
валютное регулирование и валютный контроль. Эта функции Банка России определяются Федеральным законом « О валютном регулировании и валютном контроле» (2006г.), согласно которому Центральный банк Российской Федерации является основным органом валютного регулирования в Российской Федерации и в этом своем качестве: определяет сферу и порядок обращения в Российской Федерации ино- странной валюты и ценных бумаг в иностранной валюте; проводит все виды валютных операций; 87 устанавливает правила проведения резидентами и нерезидентами в Россий- ской Федерации операций с иностранной валютой и ценными бумагами в иностранной валюте; устанавливает порядок обязательного перевода, ввоза и пересылки в Российскую Федерацию иностранной валюты и ценных бумаг в иностранной валюте, устанавливает и публикует официальные курсы иностранных валют по отношению к рублю; принимает участие в разработке прогноза платежного баланса Россий- ской Федерации и организует составление платежного баланса Российской Федерации. Перечисленные выше задачи и функции Банка России на практике реа- лизуются через его операции, которые, как и у любого банка делятся на пас- сивные – операции по созданию ресурсов банка и активные– операции по их размещению. К пассивным операциям Банка России относятся:эмиссия банкнот, прием депозитов кредитных учреждений, хранение резервов ком- мерческих банков и средств Правительства; привлечение средств из-за гра- ницы. К активным операциям центральных банков относятся: купля/продажа и учет государственных и коммерческих векселей и обязательств; ссуды под залог ценных бумаг; долгосрочные вложения в государственные ценные бумаги; покупка у банков государственных ценных бумаг с обязательством центрального банка последующей их продажи через определенный срок по заранее фиксированной цене и др. Все результаты пассивных и активных операций Банка России отражаются в его балансе. (См. табл.1.). 88 Таблица.1. Баланс Банка России на 1.12. 2012г. (млрд. руб.) АКТИВ ПАССИВ 1. Драгоценные металлы………. 2. Средства, размещенные у не резидентов, и ценные бумаги иностранных эмитентов……….. 3. Кредиты и депозиты…………. 4. Ценные бумаги………. ……… из них: долговые обязательства Пра- вительства РФ…….. …………… 5. Требования к МВФ………….. 5. Прочие активы …………… Итого по активу 1720 14575 3404 453 367 602 464 21221 1. Наличные деньги в обращении 2. Средства на счетах в Банке Рос- сии из них: - Правительства РФ ….............. - кредитных организаций…….. 3. Средства в расчетах .. ……… 4. Выпущенные ценные бумаги.. 5. Обязательства перед МВФ 5. Прочие пассивы…….. 6. Капитал …… 7. Прибыль отчетного года Итого по пассиву 6872 10132 6197 1387 22 - 458 496 3240 - 21221 3.2. Кредитные организации – основа современной банковской системы РФ Второй уровень банковской системы РФ – это кредитные организа- ции. Понятие, права, обязанности, функции кредитных организаций опреде- ляются, прежде всего, Федеральным законом РФ «О банках и банковской деятельности» (1996г., с последующими изменениями и дополнениями). Согласно этому Закону банк - это кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридиче- ских лиц, размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц. 89 Банк выступает как юридическое лицо, которое для извлечения прибы- ли, как основной цели своей деятельности, на основании специального раз- решения (лицензии) Центрального банка Российской Федерации (Банка Рос- сии) имеет право осуществлять банковские операции. Банк образуется на ос нове любой формы собственности как хозяйственное общество. Закон «О банках и банковской деятельности» определяет статус ком- мерческого банка экономически самостоятельной организации. Банк не от- вечает по обязательствам государства, государство не отвечает по обязатель- ствам банка. Коммерческий банк не отвечает по обязательствам Банка Рос- сии. Банк России не отвечает по обязательствам коммерческих банков.. Ор- ганы законодательной и исполнительной власти и органы местного само- управления не вправе вмешиваться в деятельность кредитных организаций. Функционировать банки могут только на основании лицензии, выда- ваемой Банком России. Существует несколько видов лицензий: лицензии, выдаваемые банку, создаваемому путем учреждения: - лицензия на осуществление банковских операций со средствами в рублях (без права или с правом привлечения во вклады денежных средств физических лиц); - лицензия на осуществление банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте (без права или с правом привлечения во вклады денежных средств физических лиц); - лицензия на привлечение во вклады и размещение драгоценных ме- таллов; лицензии, выдаваемые для расширения деятельности банка, то есть для уже действующей кредитной организации: - лицензия на осуществление банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте (без права привлечения во вклады денежных средств физических лиц), дающая возможность устанавливать корреспон- дентские отношения с неограниченным количеством иностранных банков; 90 - лицензия на привлечение во вклады и размещение драгоценных ме- таллов. Лицензии, которые может получить банк для расширения своей деятельности не ранее чем через два года после регистрации (при этом проводится проверка деятельности кредитной организации, в том числе на соответствие требованиям к участию в системе страхования вкладов): - лицензия на привлечение во вклады денежных средств физических лиц в рублях; - лицензия на привлечение во вклады денежных средств физических лиц в рублях и иностранной валюте; - генеральная лицензия. На основании полученных лицензии банки могут выполнять следую- щие операции: 1) привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок); 2) размещение привлеченных денежных средств физических и юриди- ческих лиц 3) открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц; 4) осуществление расчетов по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам; 5) инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных до- кументов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц; 6) купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной фор- мах; 7) привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов; 8) выдача банковских гарантий; Банк имеет право осуществлять профессиональную деятельность на рынке ценных бумаг в соответствии с федеральными законами, но ему за- 91 прещается заниматься производственной, торговой и страховой деятельно- стью. О развитии и состоянии банковского сектора России можно судить по данным таблиц 2-5. Таблица 2. Кредитные организации (на начало года) 1999 2001 2006 2008 2009 2010 2011 2012 Число кредитных организаций, зарегист- рированных БР 2481 2124 1409 1296 1228 1178 1146 1112 Число филиалов дейст- вующих кредитных орга- низаций на территории РФ 4453 3793 3295 3455 3470 3183 2926 2807 Зарегистрированный ус- тавный капитал дейст- вующих кредитных орга- низаций, млрд. руб. 52,5 207,4 444,4 731,7 881,4 1244,4 1186,2 1214,3 Число кредитных органи- заций, имеющих лицен- зии на привлечение вкладов населения 1372 1239 1045 906 886 849 819 797 на осуществление опера- ций в иностранной валю- те 634 764 827 754 736 701 677 661 Число кредитных органи- заций с иностранным участием 142 130 136 202 221 226 220 230 из них: со 100%-ным иностран- ным участием 18 22 41 63 76 82 80 77 с иностранным участием от 50 до 100% 12 11 11 23 26 26 31 36 Как видно из приведенных данных, число кредитных организаций со- кращается, но суммарный объем уставного капитала постоянно растет, что свидетельствует об увеличении размеров банков - доля крупных банков в общей численности кредитных организаций растет. По размеру уставного капитала кредитные организации распределяют- ся следующим образом (см. Таблицу 3) . 92 Таблица 3 Группировка действующих кредитных организаций по величине зарегистрированного уставного капитала (на начало года) 1999 г. 2012г. Число действующих кредит- ных организаций – 1476 100,0 978 100,0 в том числе по величине ус- тавного капитала, млн. руб.: до 3 352 23,7 15 1,5 от 3 до 10 464 30,7 18 1,8 от 10 до 30 349 23,6 41 4,2 от 30 до 60 189 12,8 62 6,2 от 60 до 150 72 4,8 199 20,3 от 150 до 300 21 1,4 263 26,2 300 и выше 29 2,0 380 38,8 За 12 лет структура КО принципиально изменилась, если в 1999г. пре- обладали КО с уставным капиталом от 3 до 10 млн. руб., то в 2012г. абсо- лютно преобладают крупные КО – с капиталом 300 и выше млн. руб. О динамике ресурсной базы банковской системы РФ можно судить по данным таблицы 4. Таблица 4. Вклады (депозиты), кредиты и прочие средства, привлеченные кредит- ными организациями (на начало года; млрд. рублей) Общий объ- ем привле- ченных средств в том числе депозиты и прочие при- влеченные средства орга- низаций 2) вклады (депози- ты) и прочие привлеченные средства физи- ческих лиц средства физи- ческих лиц - индивидуаль- ных предпри- нимателей депозиты, кредиты и прочие при- влеченные средства КО 1999г 304,0 60, 4 201,3 - 42,3 2012г. 25071,0 8400,6 11871,4 146,0 4560,1 С 1999 по 2011г. общий объем привлеченных банками средств вырос в 82 раза. Наибольший удельный вес среди привлеченных ресурсов занимают вклады (депозиты) физических лиц (33,5%). Представление о кредитной деятельности банков России дают данные 93 таблицы 5. Таблица 5 Кредиты, предоставленные организациям, кредитным организациям и физическим лицам (на начало года; млрд. рублей) Предоставлен- ные кредиты ) - всего в том числе организациям кредитным ор- ганизациям физическим лицам 1999г. 421,6 300,2 58,2 20,1 2012г. 27911,6 18400,9 3958,0 5550,9 Приведенные выше данные свидетельствуют о положительной динамике в развитии банковского сектора России. Наряду с кредитными организациями в банковскую систему России вхо- дят небанковские кредитные организации. НКО в кредитной системе РФ узко специализированы: они существуют лишь в сфере расчетов. Российские НКО не вправе привлекать денежные средства юридических и физических лиц во вклады в целях размещения от своего имени и за свой счет. НКО запрещено заниматься производственной, торговой и страховой деятельностью. Деятельность НКО регулируется Инст- рукциями Банка России. В настоящее время в России функционируют НКО двух типов: - расчетные небанковские кредитные организации (РНКО), платежные небанковские кредитные организации (ПНКО) Расчетные небанковские кредитные организации могут осуществ- лять такие виды деятельности как: открытие и ведение банковских счетов юридических лиц; осуществление расчетов по поручению юридических лиц, инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных до- кументов и кассовое обслуживание юридических лиц; купля-продажа иностранной валюты в безналичной форме; осуществление деятельности на рынке ценных бумаг. Однако РНКО не имеет права привлекать вклады и выдавать креди- ты, она обеспечивает систему расчетов и переводов. 94 Платежная небанковская кредитная организация имеет право осу- ществлять денежные переводы без открытия банковских счетов и связан- ных с ними иных банковских операций. По сравнению с банковской рас- четной платежной небанковской кредитной организации разрешен более узкий круг операций. Она должна обеспечивать безрисковую систему пе- реводов в рамках организации мгновенных, электронных, мобильных пла- тежей. 4. Проблемы и перспективы развития банковской системы РФ Развитие банковского сектора, динамика его качественных и количест- венных параметров зависят, прежде все, от общего экономического развития страны, от динамики таких ключевых показателей как объем валового внут- реннего продукта, динамика торгового и платежного баланса, уровень ин- фляции, валютный курс, рыночные процентные ставки, доля наличных и без- наличных форм расчетов. При всей зависимости банковского сектора от общего экономического состояния страны имеется множество внутренних факторов, определяющих состояние банковской системы. Хотя меры по преодолению кризиса и его по- следствий, осуществленные Правительством Российской Федерации и Цен- тральным банком Российской Федерации в 2008 - 2009 годах, позволили пре- дотвратить развал банковской системы и обеспечили условия для послекри- зисного восстановления деятельности кредитных организаций, внутри самой банковской системы РФ имеется масса проблем, которые снижают эффек- тивность ее функционирования: отсутствие реальной ресурсной базы долгосрочногокредитования для переориентации экономики на инновационный путь ее развития. значительный объем невозвращенных кредитов; недостатки действующего законодательства – (неурегули-рованность 95 многих юридических аспектов деятельности банков, осуществления банковского надзора, системы страхования вкладов граждан, организации процедур санирования, реструктуризации и банкротства банков); слабая развитость финансовых рынков и механизмов страхования банковских рисков; часто низкий профессиональный уровень руководящего звена ряда банков, а в отдельных случаях и личная заинтересованность банковских менеджеров в проведении операций, нарушающих экономические интересы клиентов и акционеров. Исходя из этих проблем, существующих в банковском секторе, основ- ными целями дальнейшего развития банковской системы РФ можно назвать: усиление защиты интересов вкладчиков и других кредиторов банков; повышение эффективности осуществляемой банковским сектором деятельности по аккумулированию денежных средств населения и организа- ций и их трансформации в кредиты и инвестиции; повышение конкурентоспособности российских кредитных организа- ций; предотвращение использования кредитных организаций для осущест- вления недобросовестной коммерческой деятельности и в противоправных целях (прежде всего таких, как финансирование терроризма и легализация доходов, полученных преступным путем); развитие конкурентной среды и обеспечение транспарентности в дея- тельности кредитных организаций; укрепление доверия к российскому банковскому сектору со стороны инвесторов, кредиторов и вкладчиков. В сфере развития конкурентной среды и укрепления рыночной дисцип- лины необходимо: создать более благоприятные условия для развития инфраструктуры рынка банковских услуг, прежде всего в регионах; 96 обеспечить открытость деятельности кредитных организаций, в том числе прозрачность структуры собственников (акционеров, участников); повысить эффективность и качество аудиторской деятельности пу- тем внедрения федеральных стандартов аудиторской деятельности, разрабо- танных на основе международных стандартов аудита. В целях дальнейшего совершенствования банковской деятельности Правительством РФ Банком России была принята «Стратегия развития бан- ковского сектора Российской Федерации на период до 2015 года», направ- ленная на повышению устойчивости банковского сектора и обеспечению ди- намичного роста совокупных показателей его функционирования. Основным содержанием нового этапа в развитии банковской сферы должно стать повышение качества банковской деятельности, включающее расширение состава банковских продуктов и услуг и совершенствование спо- собов их предоставления, обеспечение долгосрочной эффективности и ус- тойчивости бизнеса кредитных организаций. Все более активно должны использоваться достижения современных информационных технологий, составляющих основу модернизации банков- ской деятельности, должны повыситься уровень конкуренции, транспарент- ности (прозрачности) и рыночной дисциплины в банковском секторе. В ре- зультате кредитные организации во все возрастающей степени будут ориен- тироваться на долгосрочные результаты деятельности и более рациональное ведение бизнеса, построение и использование эффективных систем управле- ния, включая управление рисками. Указанные изменения будут означать пе- реход к интенсивной модели развития банковского сектора, которая характе- ризуется следующими признаками: высокий уровень конкуренции на банковском рынке и рынке фи- нансовых услуг в целом; предоставление кредитными организациями разнообразных и совре- менных банковских услуг населению и организациям; 97 повышения конкурентоспособности и эффективности банковского бизнеса; развитые системы корпоративного управления и управления рисками, обеспечивающие в том числе долгосрочную эффективность банковского биз- неса; высокая степень транспарентности и рыночной дисциплины кредит- ных организаций и иных участников рынка; ответственность руководителей, членов советов директоров (наблю- дательных советов) и владельцев банков за добропорядочное и сбалансиро- ванное ведение бизнеса, а также за достоверность публикуемой и представ- ляемой в органы контроля и надзора информации. Предполагается, что реализация «Стратегии» позволит банковскому сектору к 1 января 2016 г. достичь следующих совокупных показателей: активы/ВВП - более 90 % (на 1 января 2011 г. – 76%); капитал/ВВП - 14 – 15% (на 1 января 2011 г. - 10,6%); кредиты нефинансовым организациям и физическим лицам/ВВП - 55 – 60% (на 1 января 2011 г. - 40,8%). Вопросы для самопроверки 1. Охарактеризуйте основные этапы в истории развития банков в России. 2. Опишите банковскую систему плановой экономики. 3. Рассмотрите основные этапы формирования современной банковской системы Российской Федерации 4. Охарактеризуйте статус, права, обязанности Банка России 5. Каковы основные функции Банка России? 6. Опишите статус коммерческих банков в России. 7. Охарактеризуйте динамику развития коммерческих банков в России. 98 8. Назовите основные проблемы и направления развития российской банковской системы в современных условиях |