агентсво. Образовательное учреждение высшего образования национальный исследовательский университет

• Название: Образовательное учреждение высшего образования национальный исследовательский университет
• Анкор: агентсво
• Дата: 17.06.2021
• Размер: 187.86 Kb.
• Имя файла: gnutova_av_gosudarstvennaya-korporaciya-agentstvo-po-strahovaniy.docx
• Тип: Документы; #218370
• страница: 6 из 13

§1. Страховщик

Как уже было выяснено ранее во введении, одной из важнейших социальных задач для государства является защита финансовых интересов граждан - вкладчиков и иных кредиторов неплатежеспособных кредитных организаций, для чего и была создана система обязательного страхования банковских вкладов населения (ССВ).

Помимо вышеуказанной системы во внимание социально ориентированного государства попадает спектр вопросов, связанных с функционированием пенсионных фондов, а именно – большое значение¹²⁸ при повышении доверия населения к экономике страны и государству в целом имеет стабильность системы гарантирования прав застрахованных лиц (СГПН)¹²⁹.

Системное толкование норм ст.2 Закона «Об организации страхового дела»¹³⁰ и ст.2 ФЗ «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации»¹³¹ позволяет определить страхование вкладов как деятельность правового, финансового и организационного характера, направленная на возмещения по вкладу при наступлении страховых случаев за счет фондов обязательного страхования, формируемых страховщиками (банками, имеющими лицензию на осуществление операций со вкладами физических лиц) из уплаченных страховых премий (страховых взносов), а также за счет иных средств страховщиков.

В контексте ФЗ «О гарантировании прав застрахованных лиц в системе обязательного пенсионного страхования РФ при формировании и инвестировании средств пенсионных накоплений», страхование пенсионных накоплений суть меры, направленные на обеспечение восполнения и (или) возмещения недостающих средств пенсионных накоплений застрахованных лиц в гарантийных случаях.

Что характерно, целями подобных стабилизирующих и гарантийных институтов является:

1. предоставление финансовой защиты потребителям,

2. предотвращение паники¹³² (а) вследствие неплатежеспособности кредитных организаций и недопущение распространения дестабилизации на всю банковскую систему путем вывода с рынка банковских услуг слабых и недобросовестных игроков; (б) недостатка пенсионных средств пенсионных накоплений¹³³.

В качестве агента, отвечающего за функционирование ССВ и СГПН, в рамках специальных государственных программ, участвует Агентство по страхованию вкладов, бенефициарами услуг являются застрахованные граждане.

Целью деятельности Агентства в этом «измерении» (несмотря на то, что прописана на официальном сайте как «основная задача») – защита сбережений населения, размещаемых во вкладах и на счетах в российских банках на территории РФ.

Механизм ССВ включается в работу посредством возникновения цепочки юридических фактов: при наступлении в отношении банка страхового случая (отзыв базовой или универсальной лицензии на осуществление банковских операций), его вкладчику – физическому лицу (в том числе индивидуальному предпринимателю (ИП)) в кратчайшие сроки выплачивается денежная компенсация – возмещение по вкладам в установленном размере, а при ликвидации банка расчеты с вкладчиком в части, превышающей указанную выплату, проводятся уже в ходе ликвидационных процедур в банке.

Важной правовой константой подобного механизма является действие страхования вкладов в силу закона, не в силу специальных соглашений, а финансовой основой – фонд обязательного страхования вкладов, пополняющийся за счет взносов банков-участников ССВ, доходов от инвестирования временно свободных средств Фонда, имущественных взносов государства.

Таким образом, в течение периода ликвидации банка-участника ССВ вкладчик представляет в Агентство по страхованию вкладов заявление и удостоверяющие личность документы, а госкорпорация замещает кредитную организацию по части выплаты вкладчику суммы его накоплений, после чего занимает место получившего возмещение вкладчика в очереди кредиторов.

Ряд решений высших судов разрешает вопросы с определением субъектов, ответственных за выплаты вкладчикам возмещений по застрахованным вкладам в пределах лимита страхового возмещения, а именно: все выплаты производятся Агентством, а не банком, находящимся в процедуре банкротства, т.е. за счет фонда страхования вкладов, а не из конкурсной массы должника¹³⁴.

Не минуют судебного разбирательства и вопросы, связанные с квалификацией денежных средств в качестве возмещаемых вкладов. Так, по результатам рассмотрения дела N А40-232089/2016 по требованию индивидуального предпринимателя о выплате госкорпорацией «Агентство по страхованию вкладов» страхового возмещения в кассационной инстанции было принято Постановление¹³⁵ Арбитражного суда Московского округа от 05.12.2017 N Ф05-17699/2017, фиксирующее сразу два практически значимых вывода:

(1) момент утери свойств реальных денег (трансформации в записи на счетах) денежными остатками на счетах внутри кредитной организации;

(2) последствия переоформления остатка денежных средств, не превышающих предельного размера страхового возмещения, со счета кредитора – юридического лица на счет истца – физического лица.

Исходя из логики ряда решений высших судов, суд кассационной инстанции разрешил дело, поддержав позицию и аргументы Агентства, отметив, что:

(1) в условиях неплатежеспособности, банк не мог обеспечивать оборотоспособность денежных средств (что есть важнейшее качество денежных средств), следовательно остатки на счетах внутри самой кредитной организации перестают быть реальными деньгами, а становятся лишь техническими записями на счетах, и, следовательно, не влекут правовых последствий в форме выплаты страхового возмещения по вкладу;

(2) «переоформление остатка денежных средств со счета на счет с целью получения страхового возмещения не породили обязательств Агентства по выплате, поскольку фактически описанные действия и совершенные проводки отражают намерение юридического лица переоформить свои

требования к банку на физическое лицо»¹³⁶.

По части осуществления страховых выплат Агентство исправно осуществляет возмещение по вкладам, в некоторых случаях используя право на оспаривание требований вкладчиков по возмещению¹³⁷.

Так, в деле № 33-32170/2017 суд апелляционной инстанции рассматривал¹³⁸ требование Агентство о признании сделок недействительными и применении последствий недействительности к ним с указанием на то, что денежные средства по договору вклада не вносились, договор вклада не был заключен, а действия по оформлению нового договора вклада были совершены с целью незаконного получения страхового возмещения¹³⁹.

Сотрудничество с Банком России. Несмотря на то, что отдельные должностные лица Банка России состоят в Правлении Агентства, тем не менее, установлен законодательный запрет на вмешательство как ЦБ РФ, так и иных федеральных органов государственной власти, субъектов РФ, органов МСУ в деятельность Агентства «при реализации законодательно закрепленных за ним функций и полномочий»¹⁴⁰.

Вместе с тем, Агентство и Банк России координируют свою деятельность и информируют друг друга по вопросам осуществления мероприятий по страхованию вкладов, преследуя цель оперативного исполнения своих функций. Без содействия Банка России в части информирования о выдаче банку разрешения Банка России, принятии решения о проведении проверки банка по предложению Агентства, о назначении временной администрации по управлению кредитной организацией, об отзыве (аннулировании) лицензии Банка России, о введении моратория на удовлетворение требований кредиторов банка, о замене лицензии Банка России и, что самое главное, о введении запрета на привлечение во вклады денежных средств физических лиц и открытие банковских счетов физических лиц, поддержание исправного функционирования ССВ было бы нереализуемо.

Агентство также информирует Банк России по ряду вопросов, связанных с реестрами и ставками страховых взносов.

Более того, консенсуальное взаимодействие отражается не только в передаче информации, а и обращении Агентства к Банку России с предложениями по улучшению работы, например, о проверке кредитной организации.

Помимо этого, также проводятся контрольные мероприятия совместно с Банком России в отношении банков-участников ССВ: посредством участия работников Агентства в инспекционных проверках, осуществляемых Банком России, с целью понижения рисков возможных нарушений банками (неисполнения обязанностей по ведению учета обязательств перед вкладчиками и составления реестра обязательств, своевременной уплате взносов в Фонд обязательного страхования вкладов¹⁴¹, аналогичные меры предпринимаются и в отношении негосударственных пенсионных фондов¹⁴².
§2. Ликвидатор

При изучении роли Агентства по страхованию вкладов в контексте процедуры конкурсного управления при банкротстве кредитных организации необходимо заметить, что в своей экономико-правовой природе страхование вкладов и ликвидация несостоятельных банков (корпоративное управление) происходят из единого антикризисного механизма, нацеленного на защиту кредиторов банка.

Вместе с тем, по началу корпоративное управление кредитными предприятиями осуществлялось арбитражными управляющими – индивидуальными предпринимателями (физическими лицами), что являлось крайне малоэффективным: во-первых, «коммерческая ориентация конкурсных управляющих затрудняла их подбор для ликвидации банков с небольшой конкурсной массой, не позволявшей выплачивать арбитражному управляющему вознаграждение в размере, на который он рассчитывал» ¹⁴³, а в кредитных организациях с большой конкурсной массой, напротив, арбитражные управляющие единолично не всегда могли справиться с большим объемом организационной работы вследствие большого числа кредиторов.

Во-вторых, в частных случаях имело место быть недобросовестное поведение отдельных управляющих вследствие воздействия на них акционеров или кредиторов, что также «не соответствовало публичному характеру, сложности и большому объему работы конкурсного управляющего при банкротстве кредитных организаций» ¹⁴⁴.

Что важно заметить, «не имея коммерческих целей, располагая собственным имуществом в размере, достаточном для выполнения возложенных на него задач, действуя в силу Федерального закона и принимая на себя всю полноту ответственности за проведение процедуры банкротства»¹⁴⁵ Агентство по страхованию вкладов подходило на роль ликвидатора.

В пользу совмещения функций страхователя банковских вкладов населения и ликвидатора (конкурсного управляющего) кредитных организаций, имевших лицензию Банка России на привлечение денежных средств физических лиц, в специальном корпоративном институте говорило то организационное единство, что позволяло «сокращать убытки системы страхования вкладов, максимально быстро и эффективно возвращать из конкурсной массы в фонд обязательного страхования вкладов средства, выплаченные гражданам»¹⁴⁶.

Таким образом, идея рыночного механизма посредством участия конкурсных управляющих –индивидуальных предпринимателей была заменена в 2004 году на идею государственного вмешательства посредством Агентства по страхованию вкладов, а именно – высококвалифицированных специалистов, уже получивших прежде необходимый опыт работы в АРКО и других организациях¹⁴⁷.

Значение. Итак, конкурсное производство – процедура, применяемая в деле о банкротстве к должнику (банку, в нашем случае), признанному банкротом, в целях пропорционального удовлетворения требований кредитора¹⁴⁸.

Функциональное назначение Агентства как конкурсного управляющего сводится к эффективному функционированию системы управления процедурами банкротства при строгом соблюдении прав и законных интересов кредиторов, кредитной организации, общества и государства, повышению доверия к банковской системе. В подтверждение этой позиции можно добавить, что А.В.Сарнакова связывает «появление фигуры арбитражного управляющего»¹⁴⁹ — независимого профессионального субъекта — с целью осуществления контроля за деятельностью должника, его кредиторов, что, таким образом, значение конкурсного управляющего сводит к самой цели процедуры конкурсного производства в процессе банкротства – уменьшение ущерба, причиняемого кредиторам.

А вот исследователь И.И. Стрелкова видит в конкурсном управлении не только действия в интересах должника и его кредиторов, а большую пользу института и для всего общества в целом, «поскольку институт несостоятельности (банкротства) в рыночных условиях представляет собой необходимый для оздоровления экономики механизм»¹⁵⁰.

Касаемо номенклатуры, в законах, регулирующих банкротство (несостоятельность) различных стран, можно наблюдать различные термины и понятия для обозначения субъекта, несущего ответственность, в ходе управления имуществом банкротящейся кредитной организации. К примеру, в Англии и Японии – ликвидаторы (дипломированные бухгалтеры и юристы)¹⁵¹, в США – трасти (доверенные лица или доверительные управляющие, назначенные из числа авдокатов, кризисных управляющих или бухгалтеров)¹⁵², в Китае – «ликвидационная комиссия (из числа выбранных «случайно» во избежание конфликта интересов) или управляющий (организация или физическое лицо, которые зарегистрированы в Реестре управляющих)»¹⁵³, в Германии – временные конкурсные и конкурсные управляющие¹⁵⁴.

В российском правопорядке конкурсный управляющий - арбитражный управляющий (АУ), утвержденный арбитражным судом для проведения конкурсного производства и осуществления иных установленных Федеральным законом полномочий, или государственная корпорация «Агентство по страхованию вкладов» (далее – Агентство, АСВ), осуществляющая указанные полномочия в случаях, установленных Федеральным законом¹⁵⁵.

Нормативно-правовым документом, регулирующим участие Агентства в процедуре конкурсного управления (ликвидации) кредитной организации является Федеральный закон от 26 октября 2002 г. № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» (далее - Закона о банкротстве).

Также необходимо отметить, что в связи с реализацией планов участия Агентства в предупреждении банкротства банка, согласованных с Банком России в соответствии с Федеральным законом от 27 октября 2008 года N 175-ФЗ «О дополнительных мерах для укрепления стабильности банковской системы в период до 31 декабря 2014 года» действие положений Федерального закона от 26 октября 2002 года N 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» распространяется также на правоотношения, возникшие и до дня вступления в силу этого Федерального закона.

Таким образом, закон имеет обратную силу в отношении участия Агентства по страхованию вкладов, что и было, например, предметом разбирательства дела № А22-4741/2014, где Банком России в лице своего отделения – Национального банка по Республике Калмыкия Южного главного управления ЦБ РФ было подано в суд заявление о признании кредитной организации-должника несостоятельной (банкротом) и утверждения в качестве конкурсного управляющего Агентства со ссылкой на нормы Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций» от 25.02.1999 г. № 40-ФЗ (в соответствие со ст. 50.20).

И хотя на момент подачи заявления (24 ноября 2014 года) закон, на который ссылался Банк России не был еще признан утратившим силу (ведь Федеральный закон, вносивший изменения и признававший утратившими силу отдельных законодательных актов в отношении банкротства кредитных организаций, вступил в силу только 22 декабря 2014 года), суд указал¹⁵⁶, что действие положений Федерального закона от 26 октября 2002 года N 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» уже распространяется на правоотношения, возникшие до дня вступления в силу настоящего Федерального закона, в связи с реализацией планов участия Агентства в предупреждении банкротства банка, согласованных (утвержденных) Банком России.

Таким образом, участие Агентства определялось в соответствие с обновленным Законом о банкротстве, по уточненным правилам действия конкурсного управляющего.

Реализация. Агентство не является и не может являться правопреемником кредитной организации при конкурсном управлении, госкорпорация лишь осуществляет оказание услуг в соответствие с возложенными на нее законодательными обязанностями.

Агентство получает полномочия конкурсного управляющего при банкротстве конкретной кредитной организации с момента вынесения арбитражным судом решения о признании последней банкротом и об открытии конкурсного производства. В течение пяти дней со дня вынесения арбитражным судом такого решения госкорпорация назначает представителя из числа своих работников-служащих и уведомляет об этом как арбитражный суд, так и Банк России¹⁵⁷.

Здесь важно пояснить, что потенциальными полномочиями конкурсного управляющего Агентство обладает по умолчанию, если кредитная организация имела лицензию Банка России на привлечение денежных средств физических лиц во вклады (в силу п.2 ст. 189.68, п.1 ст. 189.77 Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)»).

Таким образом, в отношении кредитных организаций, имеющих лицензии на привлечение денежных средств физических лиц во вклады, по умолчанию конкурсным управляющим является госкорпорация «Агентство по страхованию вкладов» посредством назначенных из числа служащих в Агентстве представителей по доверенности.

Если же кредитная организация не имела подобной лицензии Банка России, то конкурсным управляющим назначается Агентство только в случае:

1. 
   непредставления (в законно установленном порядке) в арбитражный суд для утверждения кандидатуры конкурсного управляющего - физического лица;
   
2. 
   освобождения или отстранения конкурсного управляющего - физического лица от исполнения обязанностей конкурсного управляющего (п.2 ст. 189.80 Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)»).
   

Еще один момент, когда на Агентство по страхованию вкладов возлагаются полномочия ликвидатора – в случае признания банкротом отсутствующей кредитной организации – должника. Во всех остальных же случаях роль конкурсного управляющего исполняют арбитражные управляющие – физические лица, аккредитованные при Банке России.

Содержание полномочий. В главные обязанности Агентства в роли конкурсного управляющего кредитной организации входят:

(1) «осуществление всей деятельности в добросовестном и разумном порядке с учетом прав и законных интересов кредиторов, кредитной организации, общества и государства;

(2) принятие в ведение имущества банкротящейся кредитной организации и его инвентаризация;

(3) уведомление работников банка о предстоящем увольнении не позднее одного месяца со дня введения конкурсного производства;

(4) принятие мер по обеспечению сохранности имущества кредитной организации;

(5) предъявление к третьим лицам, имеющим задолженность перед банком, требований о ее взыскании;

(6) установление требований кредиторов в законном порядке;

(7) ведение реестра требований кредиторов;

(8) принятие мер, направленные на поиск, выявление и возврат имущества кредитной организации, находящегося у третьих лиц;

(9) передача на хранение всех документов, образовавшихся в процессе деятельности банка, в порядке, установленном федеральными законами и иными нормативными правовыми актами, в соответствии с перечнем документов, образующихся в процессе деятельности кредитных организаций, утвержденным уполномоченным федеральным органом исполнительной власти в сфере архивного дела и делопроизводства совместно с Банком России, с указанием сроков хранения указанных документов¹⁵⁸;

9) выявление признаков преднамеренного и фиктивного банкротства, а также обстоятельств, ответственность лиц, контролирующих кредитную организацию¹⁵⁹;

10) осуществление возврата ценных бумаг и иного имущества клиентов, принятых и (или) приобретенных кредитной организацией, осуществляющей профессиональную деятельность на рынке ценных бумаг, за счет клиентов по договорам хранения, договорам доверительного управления, депозитарным договорам, договорам о брокерском обслуживании;

11) исполнение иных установленных федеральным законом обязанностей»¹⁶⁰.

При этом Агентство получает право: (а) распоряжения абсолютно всем имуществом кредитной организации, (б) увольнять работников в любой должности, изменять условия трудовых договоров, (в) обращаться в суд с заявлениями об уменьшении размера требований руководителя, главного бухгалтера, его заместителей (в отношении филиалов и представительства также), иных работников банка, если стало известно, что за 6 месяцев до даты назначения временной администрации размер оплаты труда лиц был вдруг увеличен, (г) заявлять отказ от исполнения договоров банка, (д) подавать заявления о признании недействительными или признания последствий недействительности к соответствующим ничтожным сделкам, об истребовании имущества у третьих лиц, о расторжении договоров, о привлечении к субсидиарной ответственности соответствующих лиц, о взыскании дебиторской задолженности¹⁶¹, (е) привлекать для осуществления ряда задач специалистов¹⁶².

Контроль за деятельностью Агентства осуществляет Банк России¹⁶³ (запрос бухгалтерской отчетности, статистической отчетности по принятым мерам и иной информации в ходе процедуры конкурсного производства), арбитражный суд (по требованию – составляется отчет конкурсного управляющего о деятельности, а также касательно всех сведений, касающихся конкурсного производства), а также собрание и комитет кредиторов (в обязательном порядке представляется отчет, информация о финансовом состоянии должника и его имуществе, а также о любой другой иной необходимой информации, значимой при процедуре конкурсного производства).

Агентство также обязано представлять соответствующий отчет после завершения расчетов с кредиторами, по результатам согласования ликвидационного баланса, а также по итогам прекращения производства по делу о банкротстве в предусмотренных законом специальных случаях¹⁶⁴.

В контексте ответственности за неисполнение обязанностей важно проводить различие между самим Агентством (конкурсным управляющим) и лицом-представителем от конкурсного управляющего.

К примеру, в деле №А41-50574/12 в апелляционной инстанции с Государственной корпорации «Агентство по страхованию вкладов» в лице конкурсного управляющего кредитной организации <Иванова И.И.> в доход федерального бюджета Российской Федерации был взыскан судебный штраф за неисполнения указанных судом действий. При это, суд «не конкретизировал, с кого взыскивает судебный штраф, т. е. с конкурсного управляющего как должностного лица или физического лица, с общества или с исполнительного органа общества»¹⁶⁵.

Соответственно, суд кассационной инстанции отметил статус Агентства как государственной корпорации, в силу ст. 189.77 Закона о банкротстве являющейся конкурсным управляющим и осуществляющей полномочия руководителя кредитной организации через назначенного им из числа своих служащих представителя, действующего на основании доверенности. И указав на то, что <Иванов И.И.> «являлся работником Агентства в должности директора Департамента ликвидации кредитных организаций, назначен представителем конкурсного управляющего и при осуществлении своих полномочий действует на основании доверенности», выявил подлинного субъекта ответственности – само ГК «АСВ».

Таким образом, это Постановление подтвердило, что Агентство, в силу закона выполняет функции, возложенные на него действующим законодательством, а представитель от Агентства не является конкурсным управляющим, на которого могла бы быть возложена ответственность.

В 2016 году была добавлена та же функции Агентства — управление конкурсным производством – только уже в отношении страховых организаций и негосударственных пенсионных фондов¹⁶⁶.