Проектное финансирование. Проектное финансирование. Взгляд со стороны - Сборник статей (1). Сборник статей по проблеме Проектное финансирование взгляд со стороны отражает практическое содержание дисциплины Проектное финансирование
 Скачать 7.14 Mb.
|
|
ТЕМАТИКА НИР: ЗДРАВООХРАНЕНИЕ Выполнено по заданию базовой кафедры финансов и экономики Китая ФГБОУ ВО «РЭУ им. Г.В. Плеханова» Финансовый факультет Подготовили: Зинчук Марина Григорьевна, Масликова Александра Константиновна, Топеха Елена Владимировна, Червяков Кирилл Александрович, Чередниченко Наталья Владимировна, Чумакова Анастасия Михайловна, гр . 170М–01/18ФА АНАЛИЗ СХЕМЫ ПРОЕКТНОГО ФИНАНСИРОВАНИЯ ПРОЕКТА «ПРОИЗВОДСТВО ИНСУЛИНА» Краткое описание проекта. «Производство инсулина» (далее Проект) представляет собой проект строительства завода полного цикла по производству готовых инъекционных форм препаратов инсулина. Производственные опера- ции включают в себя изготовление субстанции инсулинов короткого и длительного действия, заполнение раствором картриджей и шприц- ручек и их упаковку. Инсулин относится к жизненно необходимым и важнейшим лекарственным препаратам [1], которые нужны людям с сахарным диабетом. Диабет является хроническим заболеванием и тре- бует ежедневных инъекций инсулина. Из этого следует, что потреб- ность у населения с диабетом в препарате постоянна. Кроме того, в России число больных с диагнозом сахарный диабет ежегодно растет, о чем свидетельствуют статистические данные, собираемые Росстатом на регулярной основе. 153 Рисунок 1 – Динамика заболевания сахарным диабетом в тыс. чел. за 2005– 2017 гг. составлено авторами по данным Росстата [2] На рынке инсулинов выделяется так называемая «инсулиновая тройка» – это крупнейшие мировые фарм-производители из Дании (Novo Nordisk), Франции (Sanofi) и США (Eli Lilly). На их долю прихо- дится 84,5% рынка по состоянию на 2017 год [3]. С 2015 года в России был взят курс на 100% импортозамещение на рынке инсулина и, в свя- зи с этим введены новые протекционистские правила по отношению к отечественным производителям. Это дало толчок росту объема отече- ственного производства. Таким образом, актуальность реализации именно этого проекта объясняется тем, что производимая в рамках Проекта продукция явля- ется социально значимой, и спрос на нее имеет тенденцию к росту как в Росси, так и во всем мире [4]. Кроме того, строительство завода пол- ного цикла по производству инсулина способствует развитию россий- ской фармацевтической промышленности и росту доли отечественных препаратов для лечения сахарного диабета на российском рынке. Конечным потребителем инсулина являются люди с заболевани- ем сахарный диабет, однако компания реализует производимую про- дукцию не напрямую, а через дистрибьюторов (первичный рынок) (Ри- сунок 2). 0 50 100 150 200 250 300 350 400 -5% 0% 5% 10% 15% 20% Зарегистрировано больных с диагнозом сахарный диабет Прирост числа заболевших 154 Рисунок 2 – Схема реализации продукции компании Источник: составлено авторами Прединвестиционная фаза. В срок с 3 квартала по 4 квартал 2019 г. планируется учреждение проектной компании, получение раз- решительной документации и лицензий, приобретение патентов, а так- же оформление финансовых соглашений, в частности контрактов с ключевыми поставщиками сырья для производства субстанций инсу- лина, и ведение переговоров с дистрибьюторами. Производство будет располагаться в особой экономической зоне (ОЭЗ) промышленно-производственного типа в Калужской области, где фармацевтическое производство является приоритетным направлением развития. Расположение участка дает ряд преимуществ, таких как до- ступ к готовой инфраструктуре, квалифицированным кадрам и основ- ным транспортным артериям, налоговые льготы в виде нулевой ставки на налог на имущество организаций на период 10 лет с момента поста- новки имущества на учет и пониженную ставку на налог на прибыль организаций. Заключается договор на аренду земельного участка об- щей площадью 5 га с возможностью его выкупа после строительства промышленного комплекса. Размер участка позволяет в будущем рас- ширить производственные площади. Инвестиционная фаза. В период 1 квартала 2020 г. по 4 квартал 2021 г. (включительно) будут проводиться земляные и строительные работы. Строительство основного производственного корпуса в 4 000 м 2 предполагается с 1 квартала 2020 г. по 1 квартал 2021 г. (вклю- чительно). Строительство склада и административного корпуса – 155 с 1 квартала 2021 г. по 4 квартал 2021 г. (включительно). Также в этот период будет приобретаться все необходимое специализированное обо- рудование, производиться его доставка, монтаж и пуско-наладка. Эксплуатационная фаза. Запуск производства планируется с 1 квартала 2022 г., при этом достижение проектной мощности в 400 кг субстанции ожидается в 4 квартале 2022 г.. Объем продаж планируется на уровне 91 630 упаковок с инсулином короткого действия (человече- ский) по цене 700 – 800 руб. и 96 061 упаковок – длительного (аналог) по цене 3 200 – 4 000 руб.. Средний объем выручки за период при до- стижении проектной мощности составляет 908 583 тыс. руб. Общие затраты на реализацию Проекта составляют 4,3 млрд. рублей. Распределение затрат по периодам происходит неравномерно (Рисунок 3). Наибольшая сумма инвестиций требуется в период с 1 по 3 квартал 2021 г. для приобретения высокотехнологичного производ- ственного и вспомогательного оборудования. Рисунок 3 – Распределение инвестиционных затрат, тыс. руб. Источник: составлено авторами 0 200 000 400 000 600 000 800 000 1 000 000 1 200 000 1 400 000 1 600 000 1 800 000 3 кв. 2019 4 кв. 2019 1 кв. 2020 2 кв. 2020 3 кв. 2020 4 кв. 2020 1 кв. 2021 2 кв. 2021 3 кв. 2021 4 кв. 2021 156 Структура инвестиционных затрат представлена в Таблице 1. Таблица 1 Структура затрат на реализацию Проекта Затраты Сумма, тыс. руб. Учреждение проектной компании (SPV) 28 Расчет строительной сметы 1 070 Земляные работы, в т.ч. 10 720 подготовка территории и вывоз грунта 975 котлован 780 прокладка коммуникаций 965 обустройство территории и инфраструктуры 8 000 Строительство здания основного производства, в т.ч. 613 832 фундамент 10 432 строительные работы 550 420 внутренние отделочные работы 22 140 монтаж и ввод в эксплуатацию инженерных коммуника- ций 28 340 прочее 2 500 Строительство здания склада 333 776 Строительство административного здания 203 590 Приобретение основного оборудования, в т.ч. 1 990 100 оборудование для подготовки воды 222 930 оборудование для стерилизации 247 470 оборудование для синтезирования и приготовления рас- творов 670 224 линия розлива 517 902 оборудование для упаковки в тару 331 574 Приобретение вспомогательного оборудования, в т.ч. 1 130 574 холодильное оборудование 228 930 фильтры 667 140 прочее 234 504 Приобретение нематериальных активов 15 100 Прочие подготовительные расходы 545 Источник: составлено авторами Расходы в размере 25% покрываются собственными средствами инициатора Проекта, в размере 75% обеспечены с помощью инстру- ментов проектного финансирования (Рисунок 4) 157 Рисунок 4 – Структура финансирования проекта Источник: составлено авторами Собственные средства в размере 1 075 003 тыс. руб. вкладывают- ся в период с 1 квартала 2019 г. по 4 квартал 2020 г.. Стоимость соб- ственного капитала 15%. Заемный капитал в размере 3 225 008 тыс. руб., инвестируемый в Проект начиная с 4 квартала 2020 г., разделяется на [по данным источ- ника 5, источника 6]: кредит в Коммерческом банке по ставке 11% годовых; субсидирование процентной ставки имеющегося кредита Фондом развития промышленности (ФРП) – возмещение 5,29%; субсидия от Минпромторга России в размере 183 910 тыс. руб. в рамках государственной программы Российской Федерации «Развитие фармацевтической и медицинской промышленности на 2013–2020 гг.» 25,0% 4,3% 70,7% Собственный капитал Субсидия от МинпромТорг Кредит (субсидир.) 158 Структура проекта. Образованное SPV – ООО «ИслаФарм». Основные заинтересованные стороны (стейкхолдеры) и соглаше- ния между ними представлены на рисунке 5. SPV заключает с Компанией Гамма договор аренды земельного участка на территории ОЭЗ в Калужской области с правом последую- щего выкупа после регистрации права собственности на построенные объекты недвижимости. В рамках сотрудничества Компания Гамма по- лучает инвестиции в развитие региона и развитие выбранных приори- тетных направлений промышленности (фармацевтическая отрасль). Проектная компания заключает со Строительной компанией до- говор проведения земляных работ, проектирования и выполнения пол- ного объема строительных работ на условиях «под ключ». Строитель- ная компания получает доход от оказания услуг, и, кроме того, в ее портфолио добавляется реализация проекта строительства завода и ре- комендация ИслаФарм, что благоприятно влияет на репутацию Строи- тельной компании. Также возможно возобновление сотрудничества в будущем при расширении завода и увеличении производственных площадей. С компанией Бета заключается договор на поставку специализи- рованного оборудования и договор на его дальнейшее техническое об- служивание. Бета получает доход от оказания услуг поставки оборудо- вания, а также доход от оказания услуг облуживания оборудования в течение его срока полезного использования. В будущем возможно по- вторное заключение договоров на покупку оборудования. ИслаФарм заключила 20-летние договора с компаниями Альфа (в России и за рубежом) на поставку сырья и вспомогательных веществ для изготовления субстанций инсулина. ИслаФарм продает готовые формы инсулина Дистрибьюторам по 15-летним договорам о закупке инсулина. Для поставки готовой продукции компания использует авто- транспорт, предоставленный по договору лизинга Лизинговой компа- нией. Долгосрочные контракты позволяют выстроить длительные вза- имовыгодные взаимоотношения и гарантируют поставки сырья и про- дажи продукции. 159 Рисунок 5 – Заинтересованные стороны Проекта Источник: составлено авторами Финансовая структура проекта План финансирования предполагает сочетание кредита коммер- ческого банка и государственной поддержки в форме субсидии и суб- сидирования процентной ставки по кредиту. ИслаФарм получает от Коммерческого банка кредит по ставке 11% под залог строящегося здания завода (есть фундамент и 1 этаж) с отложенным платежом. Начало выплат по кредиту запланировано на 1 квартал 2022 г. Итоговый вариант привлечения 75% долгового капитала пред- ставлен в таблице 2. SPV Финансирование Коммерческий банк Фонд развития промышленности (ФРП) 11% Субсидирование процентной ставки Минпромторг России Субсидия Контракт на проектирование и строительство Строительная компания Контракт закупки сырья Компании Альфа Контракт продажи инсулинов Дистр-р 1 Дистр-р 2 Дистр-р 3 Договор лизинга Лизинговая компания Контракт на поставку и обслуживание оборудования Компания Бета Договор аренды Компания Гамма 160 Таблица 2 Финансирование проекта Сумма, тыс. руб. Срок Выплата Процентная ставка Кредит Коммер- ческого банка 2 234 846 5 лет Ежемесячные анну- итетные платежи 11% в год Субсидирование ФРП - На срок кредита (5 лет) Ежеквартальные выплаты Проекту Возмещение 5,29% Субсидия Мин- промторг 183 910 - Единовременная выплата Проекту - Источник: составлено автором Анализ рисков и механизмы их минимизации Описание приведенных на диаграмме рисков (Рисунок 6) и мето- ды управления ими представлены в Таблице 3. Рисунок 6 – Положительные и отрицательные факторы, влияющие на Проект Источник: составлено авторами [ДИАПАЗОН ЯЧЕЕК] [ДИАПАЗОН ЯЧЕЕК] [ДИАПАЗОН ЯЧЕЕК] [ДИАПАЗОН ЯЧЕЕК] [ДИАПАЗОН ЯЧЕЕК] [ДИАПАЗОН ЯЧЕЕК] [ДИАПАЗОН ЯЧЕЕК] [ДИАПАЗОН ЯЧЕЕК] Политический [ДИАПАЗОН ЯЧЕЕК] -10 -8 -6 -4 -2 0 2 4 6 0% 10% 20% 30% 40% 50% 60% 70% Степе нь влияни я Вероятность наступления 161 Таблица 3 Характеристика рисков Риск Распределение риска Суть риска и метод управления Валютный риск Поставщики, соб- ственники проекта Для изготовления инсулина необходимо закупать основное сырье у иностранных партнеров. От курса иностранной валюты будет зависеть величина материальных за- трат. – Заключение договоров в твердых це- нах. Строительные риски Подрядчик Недостаток местных строительных материа- лов. Удорожание Проекта за счет высокой стоимости их доставки к месту строитель- ства. Превышение установленных сроков при строительстве завода, что приведет к пере- носу срока ввода объекта в эксплуатацию и к переносу заключенных контрактов. – Штрафные санкции подрядчикам; – Обязанность подрядчика покрыть рас- ходы компании, вызванные по вине подрядчика. Превышение сметы строительства – Пункт в договоре, что расходы сверх бюджета идут за счет подрядчика. Комплаенс риск Собственники проекта Реализация Проекта проходит под соблюде- нием большого количества разных регули- рующих органов. В случае несоблюдения условий, инструкций, правил, стандартов, к Проекту применяются санкции, отзыв ли- цензии, непредоставление субсидий, и вследствие этого Проект понесет убытки и потерю репутации. – Работа по мониторингу действующего национального и международного за- конодательства. 162 Риск Распределение риска Суть риска и метод управления Продуктовые риски Поставщики и собственники проекта Связаны с качеством поставляемого сырья и выпускаемого продукта. – Постоянный мониторинг, контроль качества продукции. Риск процентной ставки Собственники, банки, лизинговые компании Для финансирования Проекта, использу- ются различные финансовые инструменты, и от процентной ставки зависит стоимость финансового инструмента. Возможно удо- рожание инструментов. Политические Собственники проекта Поскольку деятельность Проекта связана с закупкой сырья у иностранных контраген- тов, в том числе у европейских компаний, то изменение курса валют и\или внешнепо- литической обстановки может привести к удорожанию материальных затрат. – Мониторинг и прогнозирование раз- вития экономической и политической ситуации в России и мире; – Замена импортного сырья отечествен- ным. Усложнение условий лицензи- рования Собственники проекта Удорожание и усложнение процедуры ли- цензирования и сертификации производ- ства. – Привлечение опытных юристов и специалистов для ведения процедур получения соответствующих лицен- зий, лоббирования интересов Проек- та. Источник: составлено авторами 163 На Рисунке 7 представлен SWOT-анализ Проекта исходя из ана- лиза его внутренних и внешних факторов, оценки рисков и конкуренто- способности производимой продукции в отрасли. Рисунок 7 – SWOT-анализ Проекта Источник: составлено авторами Характеристика эффективности проекта Экономическая эффективность Проекта представлена следую- щими данными: Совокупная чистая прибыль Проекта за прогнозный период (10,25 лет) – 7 339 954 тыс. руб. Чистая приведенная стоимость (NPV) – 287 733, следователь- но реализация Проекта целесообразна. Внутренняя норма рентабельности (IRR) – 3% в квартал, 13,42% в год. Срок окупаемости Проекта – 6,02 лет, дисконтированный срок окупаемости (PBP) – 9,45 лет. На Рисунке 8 представлен график дисконтированного денежного потока. 164 Рисунок 8 – Дисконтированный поток нарастающим итогом, тыс. руб. в квартал Источник: составлено авторами Социальная эффективность Проекта определяется высокой значи- мостью производимой продукции – инсулина. Сахарный диабет является одним из четырех приоритетных неинфекционных заболеваний [7] и представляет собой значимую проблему общественного здравоохранения, а постоянный рост заболеваемости населения требует увеличения объемов производства лекарственных препаратов с содержанием инсулина. Также реализация Проекта – вклад в развитие российской фарма- цевтической отрасли, и способствует повышению конкурентоспособности отечественных лекарственных препаратов и увеличение их доли на рос- сийском рынке [по данным источника 8]. В рамках проекта будет создано от 150 рабочих мест, осуществляться инвестиции в развитие региона. Исходя из анализа Проекта, можно сделать вывод, что реализа- ция проекта целесообразна и благоприятно повлияет на развитие сег- мента фармацевтической отрасли – производства препаратов инсулина. Список источников 1. Распоряжение Правительства РФ от 10 декабря 2018 г. N 2738-р «Об утверждении перечня жизненно необходимых и важнейших лекар- ственных препаратов для медицинского применения на 2019 год…». 2. Официальный сайт Федеральной службы государственной стати- стики [Электронный ресурс] // URL: http://www.gks.ru/. 3. Кутузов Р., Гриценко П. Принцы домино: к чему протекционизм и патентный обвал подталкивают инсулиновых королей [Электрон- ный ресурс] // URL: https://vademec.ru/article/printsy_domino- _k_chemu_protektsionizm_i_patentnyy_obval_podtalkivayut_insulinovy kh_koroley/. -4 000 000 -2 000 000 0 2 000 000 0 2 4 6 8 10 12 14 16 18 20 22 24 26 28 30 32 34 36 38 40 165 4. Исследование: нынешний уровень производства инсулина в мире крайне недостаточен [Электронный ресурс] // URL: https://gmpnews.ru/2018/11/issledovanie-nyneshnij-uroven- proizvodstva-insulina-v-mire-krajne-nedostatochen/. 5. Финансирование инвестиционных проектов. Учебное пособие: учебное пособие / Т.Г. Бондаренко, В.В. Коокуева, Ю.С. Церцеил. – Москва : КноРус, 2018. – 220 с. – ISBN 978–5–4365–3071–0. Москва, 2018. 6. Бондаренко Т.Г. Особенности инвестиционного и проектного фи- нансирования // В сборнике: Механизмы снижения уязвимости бан- ковского сектора России Материалы научно-практической конфе- ренции "Сегодня и завтра банковского сектора России". 2016. С. 54– 65. 7. Всемирная организация здравоохранения Глобальный доклад по диабету [Электронный ресурс] // URL: https://www.who.int/diabetes/global-report/ru/. 8. Казакова Н.А., Федченко Е.А., Болвачев А.И. Развитие учетных и контрольно-аналитических функций системы финансового менедж- мента в государственном секторе // Финансовый менеджмент. 2018. № 2. С. 96–106. 166 ФГБОУ ВО «РЭУ им. Г.В. Плеханова» Финансовый факультет Подготовили: Абакаров Рамазан Темирханович, Беляков Андрей Максимович, Зеленский Дмитрий Станиславович, Кочеляев Максим Олегович, гр. 1 7 ОЗМ–02/18 ФА АНАЛИЗ СХЕМЫ ПРОЕКТНОГО ФИНАНСИРОВАНИЯ ПРОЕКТА «МОБИЛЬНОЕ ЗДОРОВЬЕ» Краткое описание проекта В работе «Мобильное здоровье» мы рассматриваем мобильный лечебно-диагностический комплекс в качестве внедрения на террито- рию площадки РФ, имеющий высокий потенциал привлечения боль- ных. Научная новизна заключается в разработке в новом виде обсле- дования больных и их лечения на месте. Цель работы: внедрение комплекса и разработка плана действий с взаимодействием клиник и больными. В этой работе предлагается план по внедрению мобильных ле- чебно-диагностических комплексов, подтвержденной экономическим обоснованием. Проект предусматривает оптимальные возможности оказания медицинской помощи максимальному количеству нуждаю- щихся в ней людей. Так же, проект подтверждает, что финансовые вло- жения в будущем окупятся и принесут прибыль. Нужно еще отметить, что внедрение данного проекта – это новая волна развития здравоохра- нения в стране. О комплексе: Передвижные комплексы имеют многоцелевое назначение, ис- пользуются для общих профилактических осмотров, диспансеризации населения, вакцинации, выявления заболеваний на ранних стадиях, а также предоставлении своевременной медицинской помощи при чрез- вычайных ситуациях (пожарах, наводнениях, районах стихийных бед- ствий и пр.). Экономичность Передвижных комплексов заключается в отсут- ствии затрат на строительство, ремонт и реконструкцию стационарных помещений. Передвижные комплексы достаточно доступны для оказа- ния квалифицированной медицинской помощи, они оснащены самым 167 современным и высокотехнологичным отечественным и зарубежным медицинским оборудованием. Все Передвижные центры имеют хорошую термоизоляцию, си- стему обогрева, кондиционирования и могут использоваться в различ- ных климатических условиях. Нередко Передвижные центры исполь- зуют в качестве расширения функционала лечебно-профилактических учреждений: стационарно находясь на территории ЛПУ, Передвижной медицинский центр выполняет функционал дополнительных врачеб- ных кабинетов, тем самым многократно увеличивая прием пациентов. Исходя из потребностей более чем восьмидесяти областей России, можно представить себе, насколько масштабной является данная инно- вация. На фоне реформы здравоохранения, привносящей в каждую об- ласть России все больше и больше новых медицинских учреждений, Передвижные медицинские центры являются качественно новым до- полнением к стационарным ЛПУ. В настоящее время потребность в Передвижных медицинских центрах в регионах России всё еще высока. Стоимость проекта «Мобильное здоровье» Таблица 1 Общая стоимость проекта № п/п Наименование Стоимость, руб. 1 Шасси КАМАЗ 65117 3 350 000 2 Фургон изотермический многосекционный со стационарными перегородками и изолирован- ными отсеками, производства ООО Центртранстехмаш 1 800 000 3 Система жизнеобеспечения 1 150 000 4 Медицинское оборудование 2 573 300 5 Монтаж систем жизнеобеспечения и медицин- ского оборудования. Проведение внутренних испытаний. Транспортные расходы. 1 924 400 Итого: 10 799 700 Итого за 2 комплекса: 21 599 400 (Составлено авторами) Срок изготовления – до 90 дней с момента заключения договора поставки. В стоимость входит доставка до покупателя и ввод эксплуа- тацию. Гарантия один год. Порядок оплаты: 30% в течение 5 дней с момента подписания договора, 20% в течение 30 дней с момента по- ступления первого платежа, 50% в течение 5 дней с момента подписа- ния актов. 168 Услуги по управлению и обслуживанию транспортного средства для 2-х КАМАЗов за июль, оплата производится в июле (38 выездов 2-х ПМК, с учетом 1-го дня на ТО для каждого ПМК (195 200 руб. – посто- янные расходы на работу 2-х ПМК полный месяц, включают з/п води- телей, мед. и тех. осмотр и данные GPS)) Приобретение необходимых расходных материалов для ремонта и ТО (по 5 000 руб. – запасные части и расходные материалы (лампы для фар, мочевина) для каждого ПМК). Итого: 10 000 руб. Мойка ПМК за июль, оплата производится в августе (36 выездов 2-х ПМК в июле, за исключением выходных дней и дней на ТО); в июле будем производить мойку ПМК 1 раз в 3 дня; 36 выездов ПМК / 3 дня = 12 моек 2-х ПМК в июле Оплата ГСМ для ПМК за июль (всего 38 выездов 2-х ПМК в июле, с учетом дней на ТО) оплата производится в августе. Расчет ГСМ для работы ПМК: 1 995 км (общий пробег ПМК–1 за июль) * 0,25 (норма расхода топлива) * 45 руб. (стоимость 1-ого литра топлива) * 1.20 (НДС) = 26 932,50 руб. 4 781,70 км (общий пробег ПМК–2 за июль) * 0,25 (норма расхода топлива) * 45 руб. (стоимость 1-ого литра топлива) * 1.20 (НДС) = 64 552,95 руб.. ИТОГО: 91 485,45 руб. Заказ легкового транспорта для доставки врачей в июле к месту работы ПМК (итого 31 выезд ПМК в июле), оплата производится в ав- густе. Например, ПМК–2 работает в г. Юрьев-Польский (расстояние до города – 71 км, автомобиль отвозит врачей и возвращается во Влади- мир, поступает в распоряжение АХС). 71 км*15 руб. + обратно 0 руб.+ 4 часа по городу*250 рублей + дорога до г. Ю-П 71 км*15 руб. + 0 руб. (обратная дорога)= 3 130 руб. + 5% (т.к. много новых и удаленных населенных пунктов, точный кило- метраж рассчитать сложно) = 3 286,5 руб.. Абонен.плата (за использование номера горячей линии 1200 руб.) Оплата работы "горячей линии": 2,4 руб. * 60 минут * 8 рабочих часов * 19 рабочих дней в июле = 2,4 руб. * 9 120 минут = 21 888 руб. .Интернет-модем: ПМК–1 – лимит 300 руб.; ПМК–2 – лимит 350 руб. Бумага/рулон для термопринтера MINDRAY M5 (1 рулона хвата- ет для печати 60-ти изображений): 1 рулон/1 день * предположительно 40 выездов с УЗИ в июле в 2-х ПМК = 40 рулонов. Заказываем 16 рулонов, т.к. есть запас с предыдущих месяцев. Бахилы: 100 чел./день * 44 выезда 2-х ПМК в июле = 4 400 шт. Пеленки однора- зовые (20 шт. в упаковке), в среднем 55 чел. на УЗИ, в день нужно 2 упаковки (т.к. некоторые люди берут свои); 2 упаковки пеленок в день * 20 дней (количество выездов с УЗИ) * 2 ПМК = 80 уп.. Заказываем 30 упаковок, так как есть запас с предыдущих месяцев. 169 Пеленки в рулоне, 80*100 см (застилаем кушетку в кабинете кар- диолога + режем для УЗИ); заказываем 2 рулона (по одному для каждо- го ПМК). Мешки для мусора, 30 л . В двух ПМК 6 мусорных корзин * 2 пакета в день* 22 раб. дня в июле = 264 пакетов \ 50 (50 шт. в рулоне) = 5 рулонов. Мешки для мусора, 120 л: 1 мешок в день для 1-ого ПМК; 44 выезда 2-х ПМК в июле = 44 шт. \ 50 (50 шт. в рулоне) = 1 рулон. Источники финансирования Таким образом, планируемая стоимость закупки всего оборудо- вания составит 21 599 400 руб.. Для реализации данного проекта, пред- лагается брать лизинг у Сбербанка на каждый оборудованный автомо- биль на полную сумму 21 599 400 руб. Реализовав данную стратегию, мы выплачиваем первый взнос 6 420 110 руб., и выплачиваем каждый месяц банку 456 000 руб., из этого следует, что 30% выплачиваем мы банку, который добавляет 70% и покупает 2 автомобиля. Так же банк берет на себя обязательства по выплатам компании, у которой мы по- купаем автомобиль с оборудованием. Таблица 2 Распределение финансов. Привлеченные средства Отношение Сумма, руб. Собственные 30% 6 505 410 Заимственные 70% 15 179 290 Составлено авторами. Таблица 3 Общая стоимость проекта с привлечением финансирования Собственные средства, руб. Погашение ТО+страховка, руб. Остаток, руб. 6 505 410 85 300,00 6 420 110 Стоимость КАМАЗов, руб. Привлеченные сред- ства за 1 КАМАЗ, руб. 21 599 400 10 799 700 Размер аванса за 1 КАМАЗ, руб. Ежемесячный пла- теж, руб. 10 799 700 100% 456 926 3 210 055 29,7% Составлено авторами. 170 Доход от реализации проекта. Разработан план реализации работников данного проекта, для данного проекта нанимается 7 специалистов по таким известным и требуемым направлениям как: Кардиология; Хирургия; Неврология; Гинекология; Эндокринология; Офтальмология. Так же будут такие услуги как: 1. УЗИ брюшной полости/УЗИ в гинекологии; 2. УЗИ щитовидной железы/УЗИ молочных желез. Примерные за цены за каждого специалиста и услугу: Кардиолог: количество выездов 10 по тарифу 10 003,05 руб.; Невролог: количество выездов 13 по тарифу 8 651,5 руб.; ЛОР: количество выездов 2 по тарифу 8 651,5 руб.; Маммолог, гинеколог: количество выездов 5 по тарифу 8 651,5 руб.; Эндокринолог: количество выездов 6 по тарифу 10 003,05 руб.; Офтальмолог: количество выездов 6 по тарифу 8 651,5 руб.; Хирург: количество выездов 1 по тарифу 8 651,5 руб.; УЗИ брюшной полости/УЗИ в гинекологии: количество ис- следований 16 по тарифу 10 003,5 руб.; УЗИ щитовидной железы/УЗИ молочных желез: количество исследований 15 по тарифу 8651,5 руб.; Оплата мед.клинике по договору сотрудничества за июль, оплату производим в августе (всего 36 выездов 2-х ПМК за исключением вы- ходных дней и дней на ТО): Итого по врачам: – кардиолог – 10 выездов * тариф 10 003,50 руб. = 100 035 руб. – невролог – 13 выездов * тариф 8 561,50 руб. = 111 299,50 руб. – ЛОР – 2 выезда * тариф 8 561,50 руб. = 17 123 руб. – маммолог, гинеколог – 5 выездов * тариф 8 561,50 руб. = 42 807,50 руб. – эндокринолог – 6 выездов * тариф 10 003,50 руб. = 60 021 руб. – офтальмолог – 6 выездов * тариф 8 561,50 руб. = 51 369 руб. – хирург – 1 выезд * тариф 8 561,50 руб. = 8 561,50 руб. 171 УЗИ брюшной полости / УЗИ в гинекологии – 17 выездов * та- риф 10 003,50 руб. = 170 059,50 руб. УЗИ щитовидной железы / УЗИ молочных желез – 14 выездов * тариф 8 561,50 руб. = 119 861 руб. ВСЕГО: 661 130 руб. Таблица 3 План валовой прибыли за ИЮЛЬ месяц Наименование врача Кол-во выездов в месяц Кол-во человек за выезд Кол-во человек Стоимость за услугу Итого: Кардиолог 10 30 300 1 100,00 330 000,00 Невролог 13 30 390 1 100,00 429 000,00 ЛОР 2 30 60 1 100,00 66 000,00 Маммолог, гинеколог 5 30 150 1 100,00 165 000,00 Эндокринолог 6 30 180 1 100,00 198 000,00 Офтальмолог 6 30 180 1 100,00 198 000,00 Хирург 1 30 30 1 100,00 33 000,00 УЗИ брюшной полости/УЗИ в гинекологии 15 35 525 1 500,00 787 500,00 УЗИ щитовид- ной желе- зы/УЗИ молоч- ных желез 14 35 490 1 500,00 735 000,00 Валовая выручка: 2 941 500,00 Составлено авторами. В течение 1 дня работает: водитель, администратор, 2 врача, 1 администратор в смену, руководитель проекта и менеджер на колл- центр (запись, обратная связь от пациентов, связь с местными поли- клиниками) Заключаем договор на врачей с клиникой, платим ей еже- месячно за врачей ЗП. Для ведения данной деятельности лицензия не нужна, по закону и не положено ее иметь. 172 Расчет окупаемости проекта Таблица 4 Расчет окупаемости проекта. (Составлено авторами) 1 год Статья В год: Доходы: 35 298 000 Расходы: 22 727 855 Прибыль: 12 570 145 Налог 15% по УСН 1 885 522 Чистая прибыль: 10 684 623,18 ₽ 2 год Статья За два года: Доходы: 70 596 000 Расходы: 45 455 710 Прибыль: 25 140 290 Налог 15% по УСН 3 771 043 Чистая прибыль: 21 369 246,36 ₽ 3 год Статья За три года: Доходы: 105 894 000 Расходы: 68 183 565 Прибыль: 37 710 435 Налог 15% по УСН 5 656 565 Чистая прибыль: 32 053 869,55 ₽ Заключение Главным недостатком проекта можно назвать отсутствие в нашей стране четкого понимания, что такое мобильный лечебно- диагностический комплекс и недоверия людей к таким вещам. До настоящего времени данный вид проекта практически не реализуется, так как очень много стало частных клиник и мало кто хочет реализовы- вать данный проект. С учетом всего этого, после выполнения экономи- ческого анализа, можно с уверенностью сказать, что данный проект себя стоит. Так же стоит отметить, что в Европе давно разрабатывается такая сфера деятельности. 173 Из данной работы можно выявить главные преимущества: 1. Мобильность: данный комплекс можно поставить в любой точке города такие как: a. Красная Площадь; b. Заводы больших компаний; c. Moscow City; 2. Ценовая политика; 3. Дешевое обслуживания оборудования. 4. Отсутствие конкурентов в такой сфере деятельности Нами разработан проект по внедрению мобильного лечебно- диагностического комплекса, включающий в себя все известные и нужные сферы медицины. Общие затраты на проект составили 21 684 700 руб.. На 3-ый год реализации проекта планируется выход на самоокупаемость. Реализация проекта позволит повысить контроль здоровья насе- ления, заставит людей лучше относиться к медицине в РФ и снизить порог тяжелых заболеваний, из этого следует, что смертность тоже бу- дет снижаться на территории где работает данный комплекс. Список использованных источников 1. Лосев В.Н. Как составить бизнес-план. Практическое руководство с примерами готовых бизнес-планов для разных отраслей (+ CD- ROM).Изд-во Вильямс, 2013 г., 208 с. 2. Алиев В.С. Практикум по бизнес-планированию с использованием программы Project Expert: учебное пособие / В.С. Алиев.─ 2-е изд.─М.: ФОРУМ : ИНФРА-М, 2011.─ 288 с. 3. http://www.cfin.ru/business-plan/samples/ Финансовый форум 2014 4. http://www.bre.ru/news/4421.html#11 Прогноз финансовых рисков. 5. http://www.biz-plan.ru/metod.php Консультационная компания Фин- вест лтд. 6. http://www.expert-systems.com/ Компания Expert Systems Консалтинг и решения для разработки бизнес-планов. 174 |