Голикова, Хохленкова. Организация деятельности ЦБ. Статус, структура и основыфункционирования банкароссииглава 1
 Скачать 30.94 Mb.
|
|
Раздел 3 ОРГАНИЗАЦИЯ СИСТЕМЫ ПЛАТЕЖЕЙ И РАСЧЕТОВ ГЛАВА 11 ПРИНЦИПЫ ОРГАНИЗАЦИИ, СУЩНОСТЬ И СТРУКТУРА ПЛАТЕЖНОЙ СИСТЕМЫ РОССИИ 162 1 См.: Березина Платежная система России и принципы ее организации // Финансист. 1998. 163 165 В результате на практике сложилась ситуация, когда было принято решение выс- шего органа судебной власти, но соответствующие изменения в ст. 855 ГК РФ не были внесены. При этом ежегодно, начиная с 1998 г., в Федеральном законе о феде- ральном бюджете на очередной финансовый год устанавливалось, что при недоста- точности денежных средств платежи в бюджет и внебюджетные фонды, а также по оплате труда производятся в порядке календарной очередности после перечисления платежей, отнесенных к первой и второй группам Участникам расче- тов не было ясно, как должен исполняться Закон в части установления третьей и четвертой групп очередности, они обращались за разъяснениями в территориальные учреждения Банка России. Поскольку Положением Банка России от 3 декабря 2002 г. № 2-П «О безналичных расчетах в Российской Федерации» предусмотрена оплата расчетных документов при отсутствии или недостаточности денежных средств на счете плательщика в оче- редности, установленной законодательством, проблема очередности списания де- нежных средств со счетов при их недостаточности требует законодательного решения и выходит за пределы компетенции Банка России. Все вышеизложенное является свидетельством того, насколько в условиях хро- нической нехватки средств для оплаты всех расчетных документов важен вопрос об очередности осуществления платежей. Второй принцип осуществления расчетов — осуществление их по банковским сче- там. Наличие счетов у получателя и плательщика — необходимая предпосылка осуществления безналичных В соответствии с законодательством безна- личные расчеты производятся юридическими и физическими лицами через банков- ские учреждения, в которых им открыты соответствующие счета. Для расчетного обслуживания между банком и клиентом заключается договор банковского счета. В соответствии со ст. 30 Федерального закона «О банках и банковской деятель- ности» в договоре должны быть указаны процентные ставки по кредитам и вкладам (депозитам), стоимость банковских услуг и сроки их выполнения, в том числе сроки обработки платежных документов, имущественная ответственность сторон за нару- шение договора, включая ответственность за нарушение обязательств по срокам осуществления платежей, а также порядок его расторжения и другие существенные условия договора. 1 Например, Федеральными законами от 26 марта 1998 г. № 42-ФЗ (ст. 17), от 22 февраля 1999 г. № 36-ФЗ (ст. 23), от 31 декабря 1999 г. № 227-ФЗ (ст. 35) и от 30 декабря 2001 г. № было установлено следующее: до внесения в соответствии с решением Конституционного Суда РФ изменений в п. 2 ст. 855 ГК РФ, при недостаточности денежных средств на счете налогопла- тельщика для удовлетворения всех предъявленных к нему требований списание средств по платежным документам, предусматривающим платежи в бюджеты всех уровней и государ- ственные внебюджетные фонды, а также перечисление денежных или выдача денежных средств для расчетов по оплате труда с лицами, работающими по трудовому договору (контракту), производится в порядке календарной очередности поступления документов после перечисления платежей, отнесенных указанной статьей ГК РФ к первой и второй очередности. Для справки: в соответствии со ст. 855 ГК РФ в первую очередь осуществляется списание по исполнительным документам, предусматривающим перечисление или выдачу денежных средств со счета для удовлетворения требований о возмещении вреда, причиненного жизни и здоровью, а также требований о взыскании алиментов. Во вторую очередь производится списание по исполнительным документам, предусматриваю- щим перечисление или выдачу денежных средств для расчетов по выплате выходных пособий и оплате труда с лицами, работающими по трудовому договору, в том числе по контракту, по выплате вознаграждений по авторскому Речь в данном случае не идет об осуществлении переводов по поручению физических лиц без открытия банковского счета (за исключением почтовых переводов). 167 Клиенты вправе открывать необходимое им количество расчетных, депозитных и иных счетов в любой валюте в банках с их согласия, если иное не установлено федеральным законом. Порядок открытия, ведения и закрытия банком счетов кли- ентов в рублях и иностранной валюте в соответствии с законодательством устанав- ливается Банком России. Инструкцией Банка России от 14 сентября 2006 г. № 28-И установлены следующие виды банковских счетов: текущие счета, расчетные счета, бюджетные счета, корреспондентские счета, корреспондентские субсчета, счета доверительного управления, специальные банковские счета, счета по вкладам (де- позитам) и т.д. В соответствии с указанной расчетные счета открываются юриди- ческим лицам, не являющимся кредитными организациями, а также индивидуаль- ным предпринимателям или физическим занимающимся в законодательством порядке частной практикой, для совершения расчетов, связанных с предпринимательской деятельностью или частной практикой. Счета по вкладам (депозитам) открываются физическим и юридическим лицам для учета денежных средств, размещаемых в кредитных организациях с целью получения доходов в виде процентов, начисляемых на сумму размещенных денежных средств. Корреспондент- ские счета открываются кредитным организациям и Банку России, корреспондент- ские субсчета — филиалам кредитных организаций. Приведем некоторые цифры, иллюстрирующие количество субъектов безналич- расчетов в стране и число сделок между ними. Из года в год продолжает увели- чиваться количество счетов, открытых клиентам в учреждениях Банка России, кре- дитных организациях и их подразделениях, которые могут использоваться для про- ведения платежей счетов). Так, если на 1 января 2008 г. кредитные организации обслуживали 428,5 млн трансакционных счетов физических и юридических лиц, не являющихся кредит- ными организациями, то к 1 января г. количество таких счетов выросло на 27,9% и составило 539,3 млн единиц. К началу г. на одного человека приходилось в среднем трансакционных счета, открытых в кредитных организациях (в 2008 г. - 3,0 счета) (табл. Счета, открытые клиентам (резидентам и нерезидентам) в валюте Российской Федерации, с которых имеется возможность осуществлять платежи, в том числе с использованием расчетных и кредитных карт. Счета, открытые кредитным организациям (филиалам), не учитываются. 2 Учреждения Банка России, кредитные организации, филиалы кредитных организаций. 168 Благодаря развитию современных технологий все более востребованной стано- вится услуга кредитных организаций по предоставлению клиентам дистанционного доступа к счетам. В результате максимальное приближение платежных услуг к по- требителям способствовало повышению эффективности обслуживания банковских клиентов, сокращению их издержек и росту доступности платежных услуг кредитных организаций. Ежегодно увеличивается количество счетов, управлять которыми фи- зические лица могут посредством мобильного телефона. Быстро развивалось также использование интернет-технологий для обеспечения доступа банковских клиентов к своим счетам. Количество счетов, управлять которыми физические лица могут посредством мобильного телефона, к началу г. составило млн, увеличившись за 4 года в 6.3 раза. Быстро развивалось также использование интернет-технологий для обес- печения доступа банковских клиентов к своим счетам: количество таких счетов уве- личилось за аналогичный период в 3,7 раза и составило 10,4 млн Что касается третьего принципа организации безналичных расчетов — поддержания ликвидности на должном уровне, то без его соблюдения невозможно бесперебойное осуществление платежей. Все плательщики, и в первую очередь кредитные органи- зации, должны планировать поступления, списания средств со счетов, изыскивать недостающие ресурсы (путем получения кредитов или продажи активов) с целью своевременного выполнения обязательств. В случае невозможности получения меж- банковских кредитов банки могут обратиться к кредитору последней инстанции - Банку России, который выдает специальные краткосрочные кредиты для завершения расчетов. Четвертый принцип — наличие согласия плательщика — реализуется применением соответствующего платежного инструмента (платежного чека, простого векселя), свидетельствующего о распоряжении владельца на списание средств. До- кументы, выписанные получателями средств (платежные требования, переводные векселя), требуют специального акцепта документов. Вместе с тем законодатель- ством предусмотрены случаи бесспорного (без согласия плательщиков) списания средств (недоимок по налогам и другим обязательным платежам — на основании исполнительных документов судов, некоторых штрафов и др.). Пятый принцип срочности платежа — последовательно рыночный принцип. Не- соблюдение сроков платежей приводит к материальным потерям участников расче- тов, а в масштабах экономики может привести к кризису платежей со всеми его негативными последствиями. Срок платежа является обязательным реквизитом представляемых в банк пла- тежных поручений. Законом «О Центральном банке Российской Федерации (Банке до принятия 27 июня г. Федерального закона «О национальной пла- тежной системе» были предусмотрены предельные сроки осуществления платежей по безналичным расчетам: не более двух операционных дней в пределах территории субъекта Российской Федерации и пяти операционных дней, если платеж в пределах территории России. В условиях платежного кризиса 1990-х гг. эти сроки часто не соблюдались, однако сейчас, когда в платежной системе России используются в основном электронные платежные технологии, такие сроки представляются излишне растянутыми, поэтому они были Шестой принцип организации безналичных расчетов — контроль всех участников ж правильностью их совершения, соблюдением положений о порядке их проведения. Материалы сайта Банка России. См.: Федеральный закон от 27 июня г. № 169 Он классифицируется как предварительный, текущий и последующий, а также внут- ренний и внешний. роль здесь играет транспарентность (открытость) дея- тельности кредитных и иных организаций. В соответствии с законодательством акционерные общества открытого типа, кредитные организации, страховые обще- ства, биржи, инвестиционные и иные фонды обязаны публиковать годовую бухгал- терскую отчетность в открытой печати. Кредитные организации, выступая посредниками между поставщиками и потре- бителями, налоговыми органами, населением, бюджетами всех уровней, внебюд- жетными фондами и контролируют соблюдение установленных правил расчетов. Особенно важным в современных условиях является контроль банков за осуществле- нием операций по счетам клиентов в связи с требованиями Федерального закона " О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма». В соответствии с Федеральным законом «О валютном регулировании и валютном контроле» кредитные организации являются агентами валютного контроля, т.е. в стране существует особая система контроля за валютными операциями. Все большее развитие получает финансовый менеджмент клиента как система управления его денежными потоками. Многие российские банки переходят к по- добной системе работы, ориентируясь на зарубежную практику, когда обслуживание клиентов и комиссии за дополнительные услуги приносят банкам значительные доходы. Однако осуществлению эффективного контроля участников рыночных от- ношений за выполнением договорных обязательств препятствует неразвитость фи- нансового менеджмента на предприятиях. С принципом взаимного контроля участников расчетов тесно связан принцип их имущественной ответственности за соблюдение договорных условий. Суть его со- стоит в том, что нарушение договорных обязательств по расчетам приводит к на- ступлению гражданско-правовой ответственности в форме возмещения убытков, уплаты неустойки (штрафов, а также иных мер ответственности. Надежный контроль позволяет предотвратить неисполнение или ненадлежащее исполнение обязательств, а в случае нарушения условий договора практически полностью воз- местить причиненные убытки. Это дисциплинирует участников расчетов и позволяет сгладить негативные последствия неисполнения договорных обязательств. 11.2. СУЩНОСТЬ И СТРУКТУРА ПЛАТЕЖНОЙ СИСТЕМЫ РОССИИ Платежная является жизненно важной составной частью финансо- вой системы любой страны и поэтому играет важнейшую роль в ее экономическом развитии. Обеспечение безопасного и устойчивого развития экономики является ключевой задачей национальной и международной платежных систем. Центральным элементом национальной платежной системы является банковская система. Вместе с тем в нашей стране помимо Банка России и кредитных организа- ций платежные услуги предоставляются «Почта России» и другими хозяй- ствующими Важным событием в развитии национальной платежной системы и создании Международного финансового центра в Москве явилось принятие нового 170 Платежная система должна быть адекватной растущим потребностям экономики в осуществлении платежей. Именно поэтому постоянно возникают инициативы по развитию и улучшению национальной платежной системы в целом и ее отдельных элементов. Эти инициативы не должны быть разовыми. Это подтверждает и мировая практика — во всех развитых странах те или иные элементы платежной системы постоянно находятся в процессе совершенствования. Для России платежная система имеет особую значимость, ибо стала одной из ключевых проблем реформирования экономики. Основными составляющими этой проблемы являлись, с одной стороны, платежный кризис 1990-х гг. и его последствия (разлаженность хозяйственных связей, социальные потрясения из-за просроченных выплат заработной платы, пенсий, пособий и т.п.), а с другой — поистине револю- ционные изменения в расчетах между учреждениями банков, представляющие фун- дамент становления новой банковской системы. Реформирование платежной системы в России началось в г. и явилось мно- гоплановым процессом. За это время возникло огромное количество новых коммер- ческих структур, что потребовало соответствующей перестройки платежной системы. За прошедший период платежная система развивалась путем внедрения новых форм расчетов и совершенствования банковских технологий. На смену платежным тре- бованиям пришли платежные поручения, электронные документы стали вытеснять традиционно использовавшиеся ранее документы на бумажных носителях. Во всех развитых странах выбору оптимальных моделей платежных систем при- дается статус вопроса государственной важности. Там проводятся исследования в области построения платежных систем, совершенствования принципов их органи- зации, эффективности для поставщиков и пользователей платежных услуг, критериев оценки участников. В нашей стране также заметно усилился интерес к вопросам платежной системы со стороны научных и практических работников. Обеспечение стабильности и развитие национальной платежной системы явля- ются одной из целей деятельности Банка России наряду с поддержанием стабиль- ности национальной валюты и устойчивости банковской системы. Политика Цент- рального банка имеет определяющее значение в функционировании и развитии платежной системы. Учитывая роль, которую играет платежная система в системе финансов и в эко- номике страны, Центральный банк должен действовать в качестве катализатора дальнейшего развития платежных систем. В этом качестве Центральный банк осу- ществляет действия по следующим направлениям: • проведение исследований в области платежных систем; • инициирование и координирование усилий по развитию собственной платеж- ной системы, управление данной системой; • оказание воздействия на развитие других платежных систем; • разработка собственных нормативных актов и рекомендаций в области платеж- ных систем, а также участие в разработке законопроектов в данной области; • консультирование заинтересованных сторон по вопросам функционирования и развития платежных систем. Решая данные задачи, Банк России совместно с Министерством финансов РФ принял участие в подготовке проекта Федерального закона «О национальной пла- тежной системе», в котором определены организационные и правовые основы на- циональной платежной системы. Как часть общего процесса развития, осуществляемого в интересах совершенс- твования национальной платежной системы, Центральному банку необходимо со- вершенствовать указанные функции катализатора развития платежных систем, опе- 172 ратора собственной системы и регулятора платежных систем в стране. Это предо- пределяет особое место Банка России в платежной системе Во-первых, Банк России является методологическим центром организации расче- тов. Он координирует и регулирует расчетные отношения в России, устанавливает правила, формы и стандарты осуществления безналичных расчетов. Во-вторых, Банк России — участник и оператор платежной системы. Банк России выступает в качестве главного банка-корреспондента для всех кредитных организа- ций страны. Через платежную систему Банка России ежегодно проходит свыше половины всех межбанковских расчетов в стране, что обусловлено ее надежным функционированием и применением современных электронных платежных техно- логий. В-третьих, Банк России как кредитор последней инстанции, располагающий неогра- ниченной ликвидностью, выдает кредитным организациям кредиты для проведения расчетов. Согласно современной технологии проведения межбанковских расчетов через платежную систему Банка России допускаются платежи не только в пределах остатков средств на счетах кредитных организаций, но и в счет будущих поступлений в течение операционного дня (так называемый внутридневный кредит). Если же денежные средства так и не поступят в нужном количестве до окончания операци- онного дня, внутридневный кредит переоформляется в кредит овернайт и погаша- ется кредитными организациями на следующий день. В-четвертых, Банк России проводит большую работу по определению стратегии развития платежной системы страны, ее структуры, обеспечению надежности и устойчивости ее функционирования, снижению рисков и защиты интересов участ- ников. В гг. Банком России были разработаны и утверждены Стратегия развития платежной системы России, Концепция системы валовых расчетов в ре- жиме реального времени Банка России, Концепция развития расчетной сети Банка В Стратегию развития банковского сектора РФ на период до 2008 г., а также до 2015 г. включен раздел о развитии платежной системы. Аналогичный раздел еже- годно включается Банком России и в Основные направления единой государ- ственной денежно-кредитной политики, и Отчет о развитии банковского сектора и банковского надзора. И наконец, Банк России разработал и утвердил Концепцию развития платежной системы Банка России на период до В-пятых, Банк России осуществляет регулирование, надзор и наблюдение за нацио- нальной платежной системой. Он проводит мониторинг деятельности частных пла- тежных систем, определяя основные принципы их функционирования. Кроме того, Банк России выдает лицензии небанковским кредитным организациям, осуществля- ющим расчеты, разрабатывает порядок составления и представления статистической отчетности, характеризующей платежную систему России, анализирует указанную отчетность. Дополнительные полномочия предоставлены Банку России Законом о национальной платежной системе. Теперь он может осуществлять надзор за органи- зациями, являющимися участниками платежной системы, но не имеющими бан- ковской лицензии, а также проводить инспекционные проверки участников пла- тежной системы и иных поднадзорных организаций, применять к ним меры при- нуждения и запрашивать необходимую информацию. Банку России предоставлены полномочия по признанию платежной системы значимой. 1 См.: Березина Функции Банка России: теоретический обзор // Банковское дело. 2007. №5. 2 Подробнее указанные документы будут рассмотрены в гл. 14. 3 Одобрена решением совета директоров ЦБ РФ (протокол № 16 от 16 июля г.). 173 Деятельность Банка России в последние годы была направлена на совершенство- вание функционирования платежной системы России, проведение мероприятий по расширению безналичных расчетов, внедрению современных технологий и методов передачи платежной информации, обеспечению эффективного и надежного обслу- живания всех участников расчетов. В гг. институциональная структура платежной системы России про- должала развиваться. Динамика участников платежной системы представлена в табл. По состоянию на 1 января г. платежные услуги предоставлялись 42 904 бан- ковскими учреждениями (прирост за 2010 г. составил 1,3%, за 2009 г. — снижение 2,2%). В их число входили 608 учреждений Банка России (головные расчетно-кас- совые центры, расчетно-кассовые центры, отделения, операционные управления), кредитных организаций, 3926 филиалов кредитных организаций и 22 002 до- полнительных офиса и 16 356 иных внутренних структурных подразделений кредит- ных организаций Как видно из приведенных в табл. данных, количество учреждений Банка России (РКЦ), кредитных организаций и их филиалов сокращается, зато увеличи- вается число дополнительных офисов кредитных организаций, что приводит в целом к росту участников платежной системы, оказывающих расчетные услуги. Это обу- словлено стремлением кредитных организаций к расширению предоставленных расчетных услуг с минимально возможными издержками. В результате общее коли- чество банковских приходящихся на 1 млн жителей, составило 302 (на января Количество иных внутренних структурных подразделений кредитных организа- ций (филиалов), оказывающих расчетные услуги по переводу денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов, по состоянию на 1 ян- варя г. составило 16 356 единиц (по состоянию на 1 января 822). Таким Материалы сайта Банка России. 174 образом, общее число учреждений Банка России, кредитных организаций, их фи- лиалов и внутренних структурных подразделений, приходящихся на 1 млн жителей, достигло (по состоянию на 1 января г. — 302), т.е. возросло за 2010 г. на 1,0%. В 2009 г. общее количество учреждений банковской системы уменьшилось, что объ- ясняется влиянием финансово-экономического кризиса. В гг. происходило увеличение объемов безналичных межбанковских платежей, проводимых платежной системой России (исключение составил кризис- ный 2009 г.). Указанная тенденция в значительной степени обусловлена стабилиза- цией экономического положения в стране, увеличением объемов производства и соответственно повышением деловой активности предприятий, ростом бюджетных потоков, увеличением объемов финансирования за счет средств бюджета, возобнов- лением деятельности финансовых рынков, а также продолжающимися инфляцион- ными процессами. Причем в последние годы наблюдалось опережение темпов роста безналичного платежного оборота по сравнению с наличным денежным оборотом, что свидетельствует о положительной тенденции в предоставлении расчетных услуг банковской системой. Построение национальной платежной системы должно осуществляться при соб- людении следующих принципов. • Бесперебойность функционирования платежной системы. Для обеспечения своевременного исполнения обязательств участников платеж- ной системы Законом о национальной платежной системе предусматриваются такие меры, как создание гарантийного фонда платежной системы за счет денежных средств (гарантийных взносов) участников платежной системы. • Наличие системы управления рисками в платежной системе. В соответствии с Законом о национальной платежной системе под системой управления рисками в платежной системе понимается комплекс мероприятий и спо- собов снижения вероятности возникновения неблагоприятных последствий для бесперебойности функционирования платежной системы с учетом размера причи- няемого Требования к системе управления рисками устанавливаются нор- мативными документами Банка России в соответствии с Законом о национальной платежной системе. Системно значимые платежные системы обязаны осуществлять мониторинг и анализ рисков. . • Обеспечение защиты информции в платежной системе. Участники платежной системы обязаны гарантировать соблюдение банковской тайны и обеспечивать защиту информации в платежной системе. • надзора и наблюдения в национальной платежной системе. Основными целями надзора и наблюдения в национальной платежной системе являются обеспечение стабильности национальной платежной системы и ее разви- Надзор в национальной платежной системе означает деятельность Банка России по контролю за соблюдением участниками платежной системы требований законо- о платежной системе и принимаемых в соответствии с ним нормативных актов Банка России. Наблюдение в национальной платежной системе означает дея- тельность Банка России по совершенствованию субъектами национальной платеж- вой системы своей деятельности и оказываемых ими услуг, а также по развитию систем и платежной инфраструктуры на основе рекомендаций Банка При осуществлении надзора в национальной платежной системе Банк России: Анализирует документы и информацию (в том числе данные отчетности), опре- деляет формы и сроки предоставления отчетности, а также методику ее состав- ления. 175 176 Рис. платежной системы России жей, которые преимущественно являлись платежами кредитных организаций и их филиалов. В среднем ежедневно осуществлялось млн платежей на сумму 3,8 трлн руб. Средний размер платежа составил 319,1 тыс. руб. (в 2009 - Т а б л и ц а Платежи, проведенные платежной системой 1 Обзор платежной системы Российской Федерации. Аналитические показатели. IV квартал 2010 г. № 1 (39). С. 35. 177 322,2 тыс. руб.). В 2010 г. объем платежей, проведенных платежной системой Банка России, превысил объем ВВП России в 14,5 раза. Частными платежными системами в течение года было проведено 1,9 млрд пла- тежей (в 2009 г. — 1,8 млрд платежей). Из них 71,4% от общего количества и 52,1% от общего объема приходилось на платежи внутри одного подразделения кредитной организации, соответственно 19,8 и 39,5% — на межфилиальные расчеты, 8,8 и _ на расчеты через корреспондентские счета кредитных организаций, откры- тые в других кредитных Положительная динамика роста количества и объема платежей, проведенных в платежной системе Банка России, обусловлена надежностью ее применением современных технологий и методов защиты информации, наимень- шими финансовыми рисками для участников, что особенно важно в условиях нансовой В целом в 2010 г. вес внутрибанковских платежей (как между подразде- лениями одной кредитной организации, так и в пределах одного подразделения) составил по количеству 57,8%, а по объему — 17,92% от всех платежей, проведенных платежной системой России, что свидетельствует о том, что это достаточно мелкие платежи. Выводы В последние годы наметились благоприятные тенденции в развитии платежной системы. В частности, значительно увеличилась доля денежных расчетов в общей структуре платежей, что явилось следствием общих изменений в экономике России. Существенно снизилась доля бартера, других денежных суррогатов. Снижается удельный вес просроченной дебиторской и кредиторской задолженности пред- приятий и организаций. Улучшалось финансовое состояние российских пред- приятий. Продолжалось улучшение структуры расчетов за счет сокращения доли их неденежных форм. Из года в год растут количество и объемы платежей, проведенных платежной системой России. Платежная система Банка России остается системно значимой платежной системой. Вместе с тем развиваются и частные платежные системы в основном за счет внутрибанковских систем расчетов. Вопросы для контроля знаний Назовите отличия безналичных расчетов от расчетов наличными деньгами. 2. Перечислите и принципы организации безналичных расчетов. 3. В чем состоит проблема очередности платежей? 4. Что представляет собой платежная система? Каково ее значение для экономики? 5. Какую роль играет Банк России в организации системы платежей и расчетов? 6. Охарактеризуйте принципы и участников национальной платежной системы. 7. Какова структура платежной системы России? Охарактеризуйте значение платежной системы Банка России. 8. Назовите основные тенденции развития платежной системы страны. 178 179 в) и 5; г) 2, 3 и 5. В время расчетные отношения в РФ: а) находятся в идеальном состоянии; б) нуждаются в дальнейшем совершенствовании; в) находятся в глубоком кризисе; г) находятся в стадии выхода из кризиса. 8. Обоснуйте утверждение: «Платежная система Банка России является системно значи- мой» на основании критериев, приведенных в Законе «О национальной платежной сис- теме». 9. Проанализируйте динамику и структуру платежей, совершаемых через различные сис- темы расчетов. Сделайте выводы. |