Голикова, Хохленкова. Организация деятельности ЦБ. Статус, структура и основыфункционирования банкароссииглава 1
 Скачать 30.94 Mb.
|
|
ГЛАВА 12 ОРГАНИЗАЦИЯ РАСЧЕТОВ МЕЖДУ УЧРЕЖДЕНИЯМИ БАНКОВ 1 Госбанком СССР, Стройбанком СССР и Внешторгбанком СССР. 181 12.1. РАСЧЕТЫ, ОСУЩЕСТВЛЯЕМЫЕ ЧЕРЕЗ ПОДРАЗДЕЛЕНИЯ БАНКА РОССИИ Согласно теории центральные банки могут занимать различное место в пла- тежной системе. Это определяется спецификой каждой страны: различиями в пла- тежных инструментах, организации финансового рынка, различными системами национального законодательства, технической инфраструктурой, уровнем эконо- мического развития, размерами и местоположением страны и т.д. Все это делает каждую национальную платежную систему уникальной. Однако на практике подавляющее большинство межбанковских платежных сис- тем использует центральный банк в качестве расчетного учреждения и, следова- тельно, участники этих систем используют деньги центрального банка в качестве расчетных активов. Это дает следующие • использование свободных от риска расчетных активов помогает снизить сис- темный риск; • использование не подверженного дефолту расчетного учреждения минимизи- рует риск задержки предоставления платежных услуг; • для бесперебойного функционирования платежной системы важное значение имеет способность создавать неограниченную ликвидность в национальной ва- люте, которой обладает центральный банк; • использование единого расчетного учреждения для урегулирования различного рода трансакций дает участникам возможность экономить денежные ресурсы т.п. С учетом изложенного выше рассмотрим механизм функционирования платеж- ной системы Банка России. Платежная система Банка России является системно значимой и важной состав- ляющей платежной системы России. Управляет данной системой Банк России. Кре- дитные организации и их филиалы, имеющие корреспондентские счета и субсчета в Банке России, производят расчеты своих клиентов за товары, работы, услуги, по налоговым и другим обязательным платежам и собственным платежам, в том числе по перечислениям в бюджет и на счета государственных внебюджетных фондов через подразделения расчетной сети Банка России. Под расчетной сетью понимается совокупность подразделений Банка России, имеющих самостоятельный баланс, банковский идентификационный код, осуще- ствляющих расчетное и (или) кассовое обслуживание клиентов Банка России и про- водящих расчетные и (или) кассовые операции в расчетной системе Банка России от своего имени. В нашей стране платежи через расчетную сеть Банка России со- ставляют значительную часть в платежном обороте (данные приведены в предыду- щей главе). Проведение расчетов между банками осуществляют специально созданные для этих целей структурные подразделения Банка России — расчетно-кассовые центры функционирующие на основе Положения Банка России от 14 марта г. № 368-П «О расчетно-кассовом центре Банка а также отделения Москов- ского ГТУ и ОПЕРУ (далее — РКЦ). Подразделения расчетной сети Банка России являются важнейшей составляющей платежной системы, так как они непосред- ственно участвуют в практическом осуществлении движения денежных средств кре- дитных организаций и других клиентов Банка 1 См.: Мировая практика регулирования платежных систем центральными бан- ками // Финансы и кредит. 2006. № 36. Декабрь. 2 Типовое положение о расчетно-кассовом центре от 7 ноября г. № 336 отменено с 30 июня г. Указанием Банка России от 14 марта г. № 2596-У. 182 Внутрибанковские платежные системы для расчетов между подразделениями одной кредитной организации Наибольший объем платежей в частных платежных системах приходится на внут- рибанковские системы расчетов между подразделениями одной кредитной органи- зации. Внутрибанковские расчеты между подразделениями одной кредитной органи- зации включают расчеты между головной кредитной организацией и ее филиалами, а также между филиалами кредитной организации. Порядок проведения расчетных операций по счетам межфилиальных расчетов на территории РФ установлен Поло- жением Банка России от 3 октября 2002 г. № 2-П (ч. III, гл. 2). Указанным Положе- нием кредитным организациям предоставляются широкие возможности по постро- ению своей внутрибанковской системы расчетов. Кредитные организации самостоя- тельно разрабатывают Правила построения расчетной системы (Внутрибанковские правила) в соответствии с законодательством и нормативными актами Банка России. Внутрибанковские правила утверждаются исполнительным органом кредитной ор- ганизации. Банк России не вмешивается во внутренние правила, которые опреде- ляют работу системы, а осуществляет только контроль за правильностью проведения операций в соответствии с характеристиками счетов бухгалтерского учета. Наличие у кредитной организации внутрибанковской платежной системы позво- ляет ей не иметь корреспондентских субсчетов в учреждениях Банка России по месту нахождения каждого из филиалов, что способствует уменьшению потребности в ликвидных средствах. Межбанковские расчеты через корсчета, открытые кредитными организациями друг у друга Межбанковские расчеты, осуществляемые через корреспондентские счета, от- крытые кредитными организациями друг у друга, занимают также определенное место в общем платежном обороте. Причинами невысокого удельного веса межбан- ковских расчетов через взаимные корреспондентские счета служат: • недостаточный уровень доверия кредитных организаций друг к другу, в условиях кризисов на рынке (например, в 2004 и 2008 гг.) или преодоле- ния их последствий; • риск потери средств в случае банкротства банка-корреспондента; • «омертвление» средств, депонированных в банке-корреспонденте для осуще- ствления расчетов. Вместе с тем у такой формы расчетов имеются свои преимущества. К ним отно- сятся: • быстрота проведения расчетов; • осуществление расчетов напрямую (без • простота (один банк дает другому поручение на списание средств, другой осу- ществляет Банки, имеющие развитую корреспондентскую сеть, способны осуществлять расчеты с максимальной скоростью, вместе с тем развитие корреспондентских от- ношений зависит от различных факторов: взаимных потоков платежей, цены и спроса на рынке кредитных ресурсов, возможности участия в торгах на региональ- ных площадках государственных ценных бумаг. В настоящее время расчеты через прямые корреспондентские отношения менее защищены от платежных рисков, чем расчеты через расчетную сеть Банка России и систему внутрибанковских расчетов. Проведение расчетов с использованием взаимных корреспондентских счетов способствует более четкой организации расчетов, но не сокращает массу денег, а скорее способствует их иммобилизации, так как расчеты через корсчета вынуждают хранить крупные суммы на счетах в банках-корреспондентах. 186 проведения расчетных операций по корреспондентским счетам кредит- ных организаций, открытым в других кредитных организациях, определены Поло- жением Банка России № «О безналичных расчетах в РФ» (ч. III, гл. 1). Корреспондентские отношения (от лат. — отвечаю, осведомляю) - договорные отношения между банками с целью взаимного выполнения операций. Банки, устанавливающие такие отношения, называются банками-корреспондентами. Опе- рации, проводимые по корреспондентским счетам банков-корреспондентов, под- разделяются на два вида: операции по обслуживанию клиентов и собственные меж- банковские операции. К первым относятся коммерческие сделки клиентов, вторые включают кредитные операции, операции по покупке и продаже валют, по торговле ресурсами на денежном рынке и др. Корреспондентские отношения обычно сопровождаются открытием счетов на взаимной основе (друг у друга) или в одностороннем порядке (только у одного из партнеров, как правило, у крупного банка). Корреспондентский счет — это счет одного банка, который открыт в другом банке и на котором отражаются платежи, проведенные последним по поручению и за счет первого банка на основе заключенного между ними корреспондентского договора. Открываемые после заключения договоров корсчета подразделяются на: • счета НОСТРО — текущие счета на имя коммерческого банка у банка-коррес- пондента (наш счет у вас); • счета ЛОРО — текущие счета на имя банка-корреспондента у коммерческого банка (ваш счет у нас). Счета НОСТРО в одном банке являются счетами ЛОРО у его банков-корреспон- дентов, и наоборот. Записи по счетам ЛОРО являются решающими для обеспечения своевременности платежей, начисления процентов. Операции по счетам НОСТРО проводятся по методу зеркальной бухгалтерии. Расчеты по корреспондентским счетам также с кредитными организациями стран СНГ и зарубежных стран. Межбанковские расчеты, осуществляемые через расчетные небанковские кредитные клиринг и завершающие его расчеты Более подробно хотелось бы остановиться на организации системы расчетов че- рез расчетные Деятельность расчетных НКО регламентирована Инструкцией Банка России от 26 апреля 2006 г. № 129-И «О банковских операциях и других сдел- ках расчетных небанковских кредитных организаций, обязательных нормативах расчетных небанковских кредитных организаций и особенностях осуществления Банком России надзора за их соблюдением». В соответствии с Инструкцией вправе осуществлять в сочетании следующие банковские операции: ' открытие и ведение банковских счетов юридических лиц; • осуществление расчетов по поручению юридических лиц, в том числе банков- корреспондентов, по их банковским счетам; • инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание юридических лиц; • купля-продажа иностранной валюты в безналичной форме; • осуществление переводов денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов (за исключением почтовых переводов). Кроме банковских операций, для осуществления которых требуется лицензия Банка России, РНКО (как и банки) могут также осуществлять определенные зако- нодательством сделки, не требующие лицензии Банка России (ч. 2 ст. 5 Закона «О банках и банковской 187 Банком России установлены ограничения на операции РНКО, позволяющие практически исключить кредитный риск для активов РНКО и средств клиентов, находящихся на их счетах. Перечень банковских операций, запрещенных РНКО, содержится в Инструкции Банка России № Расчетные НКО не вправе осуще- ствлять следующие банковские операции: • привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады; • открытие и ведение банковских счетов физических лиц; • осуществление расчетов по поручению физических лиц по их банковским сче- там; • купля-продажа иностранной валюты в наличной форме; • привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов; • выдача банковских гарантий. В указанных системах расчеты могут осуществляться как на валовой, так и на основе, т.е. в форме многостороннего зачета встречных обязательств участников расчетов Клиринг является одним из эффективных механизмов проведения расчетов. Эко- номической основой клиринга является высокий уровень специализации и коопе- рации хозяйственных субъектов и обусловленные ими широкие взаимопоставки. Реализация эффективных схем клиринга и взаиморасчетов на финансовом рынке способна существенно снизить потребность банков и иных финансовых институтов в поддержании существенных остатков на своих корреспондентских (расчетных) счетах, а значит, высвободить дополнительные ресурсы для кредитования, осуще- ствления инвестиционной деятельности и в целом способствовать оживлению эко- номики. Банковское дело является наиболее распространенной областью применения клиринга. Первые клиринговые центры с участием банков возникли в Англии еще в XVIII в. В России клиринг в виде расчетных палат при учреждениях Госбанка был организован в г., а перед Первой мировой войной в стране функционировало 45 клиринговых палат. В советский период использовались различные формы цен- трализованных и местных взаимозачетов, в том числе на базе учреждений Госбанка СССР. Проведение расчетов в форме клиринга позволяет: • ускорить • снизить количество реальных денег, необходимых для обращения; • уменьшить количество трансакций; • сократить неплатежи. Для банков клиринг важен прежде всего как способ уменьшения потребности в средствах платежа и упрощения обмена встречными обязательствами. Итак, расчеты по платежам могут производиться на валовой либо на чистой ос- нове (сальдовый способ расчетов). В первом случае расчет по каж- дой сделке осуществляется отдельно. Во втором случае банки дают возможность требованиям и обязательствам накопиться на протяжении определен- ного периода времени (как правило, одного операционного дня), в конце которого проводят расчеты по взаимопогашающимся обязательствам. Для этого определяется позиция сделки, т.е. соотношение требований и обяза- тельств участника сделки. Если требования и обязательства равны, то позиция на- зывается закрытой, если не равны — открытой. Открытая позиция считается длин- По поводу терминологии подробно сказано ниже. По подсчетам Межбанковского финансового дома, клиринг ускоряет оборачиваемость средств примерно в 2 раза. 188 ной, если требования данного участника превышают его обязательства (он имеет на своем счете больше средств, чем ему нужно для исполнения своих обязательств по сделкам). В противоположном случае открытая позиция называется короткой. Если получаются закрытые (нулевые) позиции, то процесс расчетов можно счи- тать завершенным. Если же позиция открытая, то остается подсчитать чистый (не- зачтенный или непогашенный) остаток по счету и в этом размере перечислить сред- ства на счет участника, требование которого осталось неисполненным ние платежей). В результате сумма обязательств всех участников должна равняться нулю. Процесс взаимозачета обязательств сторон — участников клиринговой системы называется клиринговым сеансом. Он может проводиться несколько раз в течение дня в заранее установленное время и служит для подсчета промежуточного или итогового сальдо каждого участника системы. Сам термин клиринг (от clearing — расчищать) имеет англоязычное проис- хождение. Однако в настоящее время часто происходит смешение понятий «кли- ринг» и «расчеты», во многом обусловленное недостаточно четким изложением раз- личий в этих понятиях в действующих законах. Так, в соответствии со ст. 6 Феде- рального «О рынке ценных под деятельность по определению взаимных обязательств, их зачету и расчетам по ним. В результате клиринга вместо первоначальных обязательств участника рынка, связанных с за- ключенными им многочисленными сделками, появляется одна итоговая сумма, в которую включены обязательства по всем сделкам. И именно эта итоговая сумма, оформленная расчетным документом, передается в банк на исполнение. Определе- ние позиции сделки еще не означает окончательный расчет. Исполнение денежных обязательств (расчеты по сделке) завершается лишь тогда, когда сумма поступит на счет продавца. Банк может исполнить свое обязательство по выполнению поручения платель- щика двумя способами: 1) простым перечислением соответствующей суммы со своего корсчета на корсчет банка, обслуживающего получателя средств; 2) воспользовавшись услугами клирингового центра, осуществляющего межбан- ковский клиринг. Здесь термин употребляется в ином смысле. Речь идет о том клиринге, который осуществляется расчетными небанковскими кредитными организациями на основе лицензии Банка России. Причина такого смешения терминов, по-види- мому, заключается в механическом привнесении в русский язык англоязычного термина. Во втором случае можно сказать, что межбанковский клиринг и завершающие его расчеты — это способ регулярных безналичных основанный на зачете взаим- ных денежных требований и обязательств юридических лиц за товары, ценные бумаги, оказанные услуги с последующим 1 содержащийся в приложении к Докладу Рабочей группы Комитета по платежным и расчетным системам Банка международных расчетов «Ключевые принципы для системно зна- чимых платежных систем», содержит иное определение клиринга. Клиринг — процесс передачи, сверки и, в некоторых случаях, подтверждения платежей перед расчетом, возможно, включающий взаимный зачет платежей и определение конечного расчетного сальдо. Процесс же взаимного зачета требований и обязательств называется Таким образом, мы видим, в данном случае клиринга гораздо уже, чем это принято в нашей стране. Клиринг — это процедуры, расчетам. Более того, в данном случае клиринг может даже не включать взаимозачет. Такая терминологическая пута- ница, безусловно, мешает правильному пониманию и усвоению материала. Необходимо 189 Существуют следующие классификации клиринга. В зависимости от состава участников: • двухсторонний; • многосторонний. В зависимости от периодичности проведения: • разовый (проводится периодически по мере накопления дебиторской или кредиторской • постоянно действующий (осуществляется периодически независимо от со- стояния требований и обязательств участников клиринга). Наиболее эффективным считается многосторонний (3 и более участника) посто- янно действующий клиринг. Межбанковские клиринговые расчеты в РФ могут проводить: • Банк России; • небанковские клиринговые (расчетные) организации; • крупные универсальные или специализированные • клиринговые отделы головных офисов банков (для расчетов между филиа- лами банка). В 1992 г. Банк России совместно с группой коммерческих банков провел иссле- дование возможностей организации межбанковского клиринга в условиях двухуров- невой банковской С этой целью при Департаменте Банка России была создана рабочая группа по клирингу. В результате в феврале 1993 г. Департамент информатизации утвердил два документа, давших негосударственным клиринговым структурам официальное право на существование: • Временное положение о клиринговом учреждении; • Временное положение о порядке выдачи лицензий клиринговым учреждениям. В соответствии с этими документами клиринговые учреждения осуществляли расчетные (клиринговые) операции, а также ограниченное количество банковских операций, поддерживающих выполнение клиринга, на основании лицензии, выдан- ной Банком России. К клиринговым учреждениям в Российской Федерации всегда предъявлялись повышенные требования в части их технической оснащенности и пруденциальных норм деятельности. Это объясняется прежде всего многократным возрастанием различных видов рисков, в том числе системного, для участников клиринговых рас- четов. Департамент информационных систем проводил экспертизу представленных для выдачи лицензии на совершение расчетных (клиринговых) операций электронными средствами, определял степень готовности данного кли- рингового учреждения к включению в систему электронных расчетов Российской Федерации и выдавал заключение в виде технической лицензии или мотивированный отказ. Наличие технической лицензии являлось обязательным условием для выдачи делиться в терминах внутри страны и, возможно, привести их в соответствие с международной терминологией. Первый специализированный клиринговый банк в России был создан в конце 2006 г. АКБ «Национальный клиринговый центр» Его учредители — ММВБ (98%) и Национальный | депозитарный центр (2%). Его создание Группой ММВБ в качестве отдельного юридического лица стало реальным шагом по развитию централизованного клиринга, при котором риски I высококапитализированного клирингового института будут отделены от рисков биржи. На- I значение — выполнение функций клирингового центра и центрального контрагента по I всем заключенным сделкам. На первом этапе НКЦ выступит в качестве организатора лизованного клиринга на валютном рынке Группы ММВБ. В дальнейшем услуги НКЦ нируется распространить на фондовый, срочный, товарный рынки и рынок государственных I ценных бумаг. 2 В настоящее время Департамент информационных систем. 190 клиринговому учреждению лицензии на совершение расчетных (клиринговых) опе- раций. Техническая лицензия действовала в течение 1 года и подлежала дальнейшему продлению или пересмотру. В 1993 г. 4 организации (Межбанковский финансовый дом — МФД, Московский клиринговый центр — МКЦ, Банковские информационные технологии — БИТ и Финансовая группа Урала — получили первые лицензии на проведение кли- ринговых операций. На 1 января 2002 г. получили постоянную лицензию в качестве расчетной небанковской кредитной организации 38 учреждений, из них клиринг осуществляли 15, а в качестве расчетных центров ОРЦБ функционировали 8 НКО. На 1 июня г. количество расчетных НКО составило в том числе 7 расчетных центров ОРЦБ. В основу проведения клиринговых операций в России были положены две возмож- ные модели. Согласно первой модели клиринг осуществлялся без депонирования средств на счетах участников расчетов (классический многосторонний клиринг). По второй модели клиринг производился с предварительным депонированием средств на счетах участников. Большинство клиринговых учреждений, получивших постоянную лицензию, работали по второй модели, поскольку она в большей степени соответ- ствует принципу минимизации риска ликвидности. Расчеты по ценным бумагам на ОРЦБ осуществляются также с предварительным депонированием средств. Согласно этой модели на начало операционного дня все участники должны иметь средства на счетах в клиринговом учреждении в необходимом для клиринга объеме. Расчетные операции производятся в пределах кредитового остатка на счете участ- ника. Участникам расчетов может предоставляться овердрафт за счет средств резер- вного фонда. Цели, порядок создания и управления средствами фонда содержится в Положении Банка России от 18 декабря 1995 г. «О порядке формирования и ис- пользования клиринговым учреждением объединенного фонда поддержания лик- видности». Создание таких фондов связано с повышением устойчивости расчетов между участниками клирингового учреждения и предотвращением системных рис- ков, а также направлено на частичное преодоление недостатков, связанных с про- ведением расчетов по такой схеме. Дело в том, что когда расчеты проводятся только в пределах средств, исключается возможность даже краткосроч- ного дебетового сальдо. Это сводит на нет достоинства клиринговых расчетов и за- меняет их платежами с использованием реальных денег. Таким образом, до настоящего времени в России практически не применялся клас- сический межбанковский клиринг, а лишь его специфические виды, связанные с об- служиванием определенного круга плательщиков либо определенного круга операций. Он развивался в рамках расчетных небанковских кредитных организаций. Объем осу- ществляемых ими платежей в общем платежном обороте Это связано с рядом проблем, с которыми сталкивается развитие клиринга в Рос- сии: • повышенные риски, которым подвергаются участники клиринговых систем (кредитный, риск ликвидности, системный, технический и др.); • низкое качество связи в • высокая стоимость аппаратно-программного оснащения клирингового учреж- дения; • отсутствие острой необходимости высвобождения средств из расчетов для их выгодного размещения и т.п. 1 Статистика о количестве РНКО, на основе клиринга, отсутствует с 2004 г. 2 Без учета внутрибанковских расчетов, значительная часть которых также осуществляется в форме клиринга. 191 Системы, в которых осуществляются расчеты на в наибольшей степени подвержены системному риску. В настоящее время в России такие платеж- ные системы преобладают на организованных финансовых рынках и в сфере розничных платежей, но пока занимают незначительную долю по сравнению с переводами, осуществляемыми через платежную систему Банка России. Банк России стремится создать такие условия для проведения платежей и расчетов, которые минимизиро- вали бы системный риск. Центральный банк РФ непосредственно участвует в орга- низации межбанковских расчетов, а также осуществляет контроль за кредитными организациями, осуществляющими клиринговую деятельность совместно с упол- номоченным органом исполнительной власти в области финансовых рынков. Существенные изменения в законодательное регулирование клиринговой дея- тельности внесены Федеральным законом от 7 февраля г. № 7-ФЗ «О клиринге и клиринговой деятельности» (далее — Закон о клиринге), который вступает в силу с 1 января г. В соответствии с указанным Законом клиринг — это определение подлежащих исполнению обязательств, возникших из договоров, в том числе в ре- зультате осуществления обязательств, и подготовка документов (информа- ции), являющихся основанием прекращения и (или) исполнения таких обязательств. Таким образом, речь идет о деятельности, предшествующей осуществлению расче- тов, в том числе в Законе как полное или час- тичное прекращение обязательств, допущенных к клирингу, зачетом и (или) иным способом, установленным правилами клиринга. Рассмотрим основные положения Закона о клиринге. Итак, клиринговая органи- зация — юридическое лицо, имеющее право осуществлять клиринговую деятельность на основании лицензии на осуществление клиринговой деятельности. Бессрочная лицензия клиринговой организации выдается федеральным органом исполнительной власти в области финансовых рынков — Федеральной службой по рынкам При к такой организации предъявляются тре- бования к минимальному размеру собственных средств не менее млн руб. Кли- ринговая организация должна выполнять обязательные нормативы, устанавлива- емые ФСФР. Указанные требования не распространяются на кредитные организа- ции, осуществляющие клиринговую деятельность. Кредитные организации, действующие на основании лицензии Банка России, должны получить аккредитацию на осуществление клиринговой деятельности или функции центрального в ФСФР. Такие кредитные организации не вправе осуществлять операции по привлечению денежных средств физических лиц во вклады. К клиринговым организациям и организациям, осуществляющим функции цент- рального контрагента, предъявляются определенные требования: • по раскрытию информации о своей деятельности; • обеспечению конфиденциальности информации, составляющей коммерче- скую, банковскую и иную охраняемую законом тайну; • организации системы управления рисками; • обеспечению контроля финансовой устойчивости участников клиринга; • в отношении индивидуального и коллективного клирингового обеспечения (созданию гарантийного фонда) и др. Регулирование, лицензирование и контроль клиринговой деятельности в соот- ветствии с законодательством осуществляется ФСФР. Банк России взаимодействует с ФСФР в части определения порядка и условий проведения аккредитации кредит- 1 Центральный контрагент — юридическое лицо, соответствующее требованиям Закона о кли- ринге, являющееся одной из сторон всех договоров, обязательства из которых подлежат вклю- чению в клиринговый пул (совокупность обязательств, допущенных к клирингу). 192 организаций, установления требований по снижению рисков осуществления клиринговой деятельности и организации внутреннего контроля, разработки мето- дики стресс-тестирования, применении мер воздействия к кредитным организа- циям, осуществляющим клиринговую деятельность или деятельность центрального контрагента, обмена информацией, в том числе конфиденциальной. Вопросы для контроля знаний В чем значение межбанковских расчетов? 2. Почему большая часть расчетов в нашей стране осуществляется через расчетную систему Банка России? 3. С какой целью взимается плата за расчетные услуги Банка России? Какие платежи проводятся бесплатно? 4. Как развиваются частные платежные системы в РФ? Роль Банка России в их становлении и разви- тии. 5. Чем отличается понятие «межбанковский клиринг», принятое в РФ, и рекомендуемое Банком меж- дународных расчетов? 6. Что мешает развитию в нашей стране клиринговых расчетов? Тестовые и практические задания 1. Внутрибанковские расчеты — это: а) расчеты, осуществляемые РНКО; б) расчеты через взаимные корсчета; в) расчеты между филиалами кредитной организации; г) расчеты между филиалом одной кредитной организации и головным офисом дру- гой кредитной организации. 2. При проведении расчетов учреждениями Банка России плата не взимается: а) при проведении операций со средствами бюджетов и государственных внебюджет- ных фондов; б) при проведении операций со средствами Министерства финансов РФ; в) при проведении операций со средствами юридических лиц; г) при проведении операций со средствами кредитных организаций. 3. Договорные отношения между банками с целью взаимного выполнения обязательств — это: а) корреспондентские отношения; б) расчетные отношения; в) вексельные отношения; г) бюджетные отношения. 4. К недостаткам межбанковских расчетов через взаимные корреспондентские счета отно- сятся: 1) недостаточный уровень доверия кредитных организаций друг к другу; 2) риск потери средств в случае банкротства банка-корреспондента; 3) низкая скорость расчетов; 4) необходимость депонировать средства для проведения расчетов; 5) сложность осуще- ствления расчетов. Выберите правильный ответ: а) 5; в) 1, 2 и 5; г) 4. 5. Валовые расчеты предполагают: а) проведение расчетов по каждой сделке отдельно; 193 б) проведение взаимозачета встречных обязательств; в) осуществление расчетов по итоговому сальдо; г) проведение расчетов в режиме реального времени. 6. Межбанковские клиринговые расчеты в РФ могут проводить: 1) Банк России; 2) депо- НКО; 3) клиринговые отделы головных офисов банков; 4) расчетные НКО; 5) органы Федерального казначейства. Выберите правильный ответ: а) 5; б) 4; 5; г) 3 и 4. |