Голикова, Хохленкова. Организация деятельности ЦБ. Статус, структура и основыфункционирования банкароссииглава 1
 Скачать 30.94 Mb.
|
|
Временная администрация, назначенная в кредитную организацию после отзыва у нее лицензии, выполняет следующие функции: • реализует полномочия исполнительных органов кредитной организации; • проводит обследование кредитной организации; • принимает меры по обеспечению сохранности имущества и документации кре- дитной организации; • устанавливает кредиторов кредитной организации и размеры их требований по денежным • принимает меры по взысканию задолженности перед кредитной организацией и выполняет иные предусмотренные законом функции. Территориальное учреждение Банка России осуществляет контроль за соблюде- нием сметы расходов временной администрации на основании ежемесячно пред- ставляемой информации об ее Временная администрация представляет в Департамент лицензирования деятельности и финансового оздоровления кредит- ных организаций Банка России и в территориальное учреждение Банка России отчет о своей работе. Временная администрация проводит обследование кредитной организации и при обнаружении признаков несостоятельности (банкротства) направляет в территори- альное учреждение Банка России ходатайство. На основании этого ходатайства Банк России направляет в арбитражный суд заявление о признании кредитной организа- ции банкротом, если такое заявление не было направлено ранее. Путем анализа операций и сделок кредитной организации, повлекших сущест- венные изменения в структуре и стоимости ее имущества (активов), временная ад- министрация определяет наличие признаков преднамеренного банкротства. В слу- чае обнаружения указанных признаков временная администрация направляет в территориальное учреждение Банка России ходатайство о направлении Банком Рос- сии в правоохранительные органы заявления о выявленных фактах либо сама на- правляет указанное заявление. При рассмотрении арбитражным судом заявления Банка России о признании кредитной организации банкротом временная администрация представляет заклю- чение о финансовом состоянии должника на дату отзыва лицензии, составе креди- торов, включая информацию о составе и размере требований кредиторов, а также о наличии признаков преднамеренного банкротства. В случае участия банка в системе обязательного страхования вкладов физических лиц в банках Российской Федерации временная администрация: обеспечивает фор- мирование реестра обязательств банка перед вкладчиками и направляет его в Агентство по страхованию вкладов. В случае если банк не является участником системы стра- хования вкладов, выплаты осуществляются Банком России на основании Федераль- ного закона от 29 июля 2004 г. № 96-ФЗ «О выплатах Банка России по вкладам фи- зических лиц в признанных банкротами банках, не участвующих в системе обяза- тельного страхования вкладов физических лиц в банках Российской Федерации». Указанный Закон был принят Государственной Думой сразу в трех чтениях летом 2004 г., когда система страхования вкладов еще не функционировала, а в стране началась банковская паника. Отзыв лицензии еще не означает ликвидацию кредитной организации, а лишь пред- шествует началу ликвидационных процедур. При отсутствии продуманной системы законодательства о банкротстве кредитных организаций ликвидационные процедуры могут неоправданно затягиваться, что лишает кредиторов (вкладчиков) возможности получить назад хотя бы часть вложенных средств. Такая ситуация сложилась в нашей стране в 1990-х гг. прошлого века. Во многих кредитных организациях, у которых были отозваны лицензии, в течение длительного 489 периода времени не начинались ликвидационные за это время их иму- щество Так, по состоянию на октябрь 1996 г. из более 500 кредит- ных лишенных Банком России лицензии, только у были созданы ликвидационные комиссии. Из них лишь около 30 ликвидационных комиссий пред- ставили для согласования промежуточные ликвидационные балансы. Это стало вы- зывать озабоченность Банка России. Для устранения сложившегося положения было принято решение о создании территориальными учреждениями постоянно действу- ющих рабочих комиссий (Письмо Банка России от 21 октября 1996 г. № 346 «Об организации работы с кредитными организациями, у которых отозваны В задачу созданных комиссий входило обеспечение активизации и упорядочение процесса ликвидации кредитных организаций после отзыва у них лицензии путем оказания методической помощи участникам кредитной организации, инициативным группам кредиторов и вкладчиков, обращения в арбитражный суд с заявлением о признании кредитной организации банкротом. Это позволило несколько улучшить ситуацию. Однако возможности Банка России по ускорению ликвидационных процедур в кредитных организациях, у которых были отозваны лицензии на осуществление банковских операций, были ограничены. Во- первых, служащие Банка России не могли входить в состав ликвидационных комис- сий, во-вторых, Банк России имел право обращаться в арбитражный суд с заявле- нием о признании кредитной организации банкротом только в том случае, если он являлся кредитором данной кредитной Например, за 1998 г. учрежде- ния Банка России обращались в арбитражные суды с заявлениями о ликвидации лишь по 14 кредитным организациям. В последние годы права Банка России в данном направлении существенно рас- ширены. Значительным шагом вперед явилось принятие в феврале 1999 г. Закона «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций». Закон вменил в обя- занность Банку России обращение в арбитражный суд с заявлением о признании кредитной организации банкротом в случае, если никто другой в течение 45 дней после отзыва лицензии не обращался в суд с указанным заявлением. Причем дела- лось это независимо от наличия задолженности кредитной организации перед Бан- ком России. В 1999 г. по заявлениям учреждений Банка России арбитражными су- дами было возбуждено уже 165 дел о несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций. Поправки, внесенные в Закон о банкротстве кредитных организаций в августе 2004 были направлены на упорядочение процедур банкротства кредитных орга- низаций и ускорение сроков проведения ликвидационных процедур. В частности, теперь Банк России обязан обратиться в арбитражный суд в течение 5 дней со дня опубликования решения об отзыве лицензии, если ко дню отзыва лицензии у кре- дитной организации имелись признаки несостоятельности Анало- гичная обязанность возникает у Банка России в если назначенная им вре- менная администрация выявит в кредитной организации признаки банкротства. Кроме Банка России правом обращения в арбитражный суд с заявлением о при- знании кредитной организации банкротом обладают: Дело усугублялось тем обстоятельством, что кредиторы — юридические лица не спешили пода- вать в суд иски о кредитной поскольку практически не имели на- дежды на получение своих денег (в соответствии со ст. 64 Гражданского кодекса РФ выплата долгов юридическим лицам производится в пятую очередь). Физические же лица не делали этого либо в силу своей недостаточной организованности и юридической либо из-за нежелания платить государственную пошлину. См.: Письмо Банка России от 22 мая г. № 283 «О порядке обращения в арбитражный суд». 490 • кредитная организация; • конкурсные кредиторы кредитной организации, включая физических • уполномоченные Данные о количестве лицензий, отозванных Банком России, и о количестве кре- дитных организаций, признанных судом несостоятельными (банкротами), представ- лены в табл. 27.2. Т а б л и ц а 27.2 Сведения о количестве отозванных лицензий на осуществление банковских операций По состоянию на 1 января г. подлежали ликвидации кредитные органи- зации, у которых Банком России были отозваны (аннулированы) лицензии. Ликви- дационные процедуры осуществлялись в кредитных организациях. В оставшихся 15 кредитных организациях по состоянию на 1 января г. не были приняты со- ответствующие судебные решения после отзыва у них Таким образом, современное банковское законодательство содержит механизм, предусматривающий своевременное начало осуществления ликвидационных про- цедур в кредитных организациях. Дело о банкротстве может быть возбуждено арбитражным судом только после отзыва у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций, если требования к кредитной организации в совокупности составляют не менее 1000 1 Конкурсные кредиторы — кредиторы по денежным обязательствам, за исключением уполномо- ченных органов, граждан, перед которыми должник несет ответственность за причинение вреда жизни или здоровью, морального вреда, имеет обязательства по выплате вознаграждения ав- торам результатов интеллектуальной деятельности, а также учредителей (участников) должника по вытекающим из такого участия. 2 Налоговый или иной уполномоченный орган по уплате обязательных платежей в бюджет и во внебюджетные фонды. 3 Годовой отчет Банка России за 2010 г. С. 101. 491 минимальных размеров оплаты труда и если эти требования не исполняются в тече- ние 14 дней с момента наступления даты их исполнения, либо если после отзыва у кредитной организации лицензии стоимость ее имущества (активов) недостаточна для исполнения обязательств перед кредиторами и уплаты обязательных платежей. Институт несостоятельности (банкротства) был включен в российское право в У данного института есть своя, специальная задача. Она состоит в том, что потери кредиторов должны быть распределены между ними наиболее справедливым образом. Банкротство служит одним из оснований для ликвидации юридического лица. Банкротом признается юридическое лицо, которое не в состоянии удовлетворить требования кредиторов в связи с тем, что его обязательства превысили стоимость принадлежащего ему имущества и соответственно структура его баланса оказалась неудовлетворительной. Несостоятельность (банкротство) кредитной организации имеет свои особенности, которые нашли отражение в соответствующем законе. Под несостоятельностью (банкротством) кредитной организации понимается признанная арбитражным судом ее неспособность удовлетворить требования кре- диторов по денежным обязательствам и (или) исполнить обязанность по уплате обязательных платежей. Банкротство — это признанный во всем цивилизованном мире способ передачи собственности от неэффективного собственника к эффективному. Однако в нашей стране реализация процедур банкротства, особенно кредитных организаций, стал- кивалась и в какой-то мере продолжает сталкиваться с определенными проблемами и трудностями. Дело о банкротстве кредитной организации может быть возбуждено только после отзыва у нее Банком России лицензии на осуществление банковских операций. Это условие введено в закон для предотвращения необоснованных случаев иницииро- вания банкротства кредитных организаций и направлено на обеспечение устойчи- вости банковской системы и защиты интересов всех кредиторов банка в равной степени. При рассмотрении арбитражным судом дела о банкротстве кредитной организа- ции применяется только одна процедура: конкурсное производство. Процедура на- блюдения отменена в 2004 г. с целью ускорения процедур банкротства банков и обес- печения более быстрого возврата средств вкладчикам и В отношении кредитных организаций такие процедуры, как внешнее управление и мировое соглашение, предусмотренные общим Законом о банкротстве, не применя- Гражданский кодекс предусматривает несколько форм ликвидации юридических лиц. Рассмотрим те из них, которые применяются в отношении кредитных органи- заций. В 1992 г. был принят Закон Российской Федерации «О несостоятельности (банкротстве) пред- приятий». 2 Это позволило ускорить начало расчетов с кредиторами примерно на 2 месяца. Закон «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций» устанавливает лишь осо- бенности регулирования процедур, связанных с банкротством банков и иных кредитных орга- низаций, в частности, досудебных процедур, направленных на предупреждение банкротства. Он согласован с принципами и нормами общего Закона о банкротстве. Те вопросы, которые не рассматриваются в Законе о банкротстве кредитных организаций, решаются на основании общего Закона о несостоятельности (банкротстве). 492 К формам ликвидации кредитных организаций (в соответствии со ст. 61 и 65 ГК РФ) относятся: • добровольная ликвидация в соответствии с абзацем 2 п. 2 ст. 61 ГК РФ. Прово- дится по решению учредителей (участников) кредитной организации либо уполномоченного органа при условии, что кредитная организация обладает имуществом, достаточным для удовлетворения требований всех кредиторов; • принудительная ликвидация по решению арбитражного суда в соответствии с абзацем 3 п. 2 ст. 61 ГК РФ. Проводится в случае осуществления кредитной ор- ганизацией деятельности без лицензии, либо деятельности, запрещенной зако- ном, либо с неоднократными или грубыми нарушениями закона или иных пра- вовых актов. В этом случае арбитражный суд может назначить в кредитную ор- ганизацию ликвидатора или возложить обязанности по осуществлению ликвидации на учредителей (участников) либо уполномоченный орган кредит- ной организации; • ликвидация через прохождение судебной процедуры банкротства в соответ- ствии с п. 1 ст. 65 ГК РФ. В этом случае кредитная организация по решению суда признается несостоятельной (банкротом), если она не в состоянии удов- летворить требования кредиторов. Суд назначает в кредитную организацию для проведения ликвидационных процедур конкурсного управляющего (ликвида- тора) и процесс ликвидации осуществляется под контролем суда. На основании данных Годового отчета Банка России большинство ликвидируе- мых в 2010 г. кредитных организаций (102) признаны несостоятельными (банкро- тами), и в них открыто конкурсное производство. В отношении кредитных орга- низаций арбитражными судами приняты решения о принудительной ликвидации. Кроме того, 3 кредитные организации ликвидировались в добровольном порядке на основании решений их учредителей (участников). В случае прекращения деятельности кредитной организации на основании ре- шения ее учредителей (участников) — добровольная — лицензия на осу- ществление банковских операций не отзывается, а аннулируется. Решение об анну- лировании лицензии принимается Банком России на основании ходатайства кредит- ной организации. Если в ходе осуществления ликвидации выяснится, что ликвидируемая кредитная организация не обладает имуществом, достаточным для удовлетворения требований всех кредиторов, форма ликвидации такой кредитной организации должна быть изменена. В этом случае кредитная организация может быть ликвидирована лишь через прохождение процедуры банкротства в порядке, предусмотренном п. 1 ст. 65 Дело о банкротстве кредитной организации рассматривается арбитражным судом в срок, не превышающий 2 месяцев со дня принятия арбитражным судом соответ- ствующего заявления. Оспаривание в судебном порядке приказа Банка России об отзыве у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций не является основа- нием для приостановления производства по делу о признании этой кредитной ор- ганизации банкротом. Это очень важно, поскольку зачастую кредитные организации оспаривали в суде отзыв лицензии с целью создания проволочек для рассмотрения дела по существу и вывода активов банка во время приостановления судебного раз- бирательства. Законодательство о банкротстве кредитных организаций должно быть нацелено на как можно более раннее начало ликвидационных процедур и максимальное со- кращение сроков их проведения. Рассмотрим, насколько принятый в 2004 г. пакет поправок, касающихся осуществления ликвидационных процедур в кредитных ор- 493 ганизациях, позволил усовершенствовать эти процедуры. Принятые в Закон «О не- состоятельности (банкротстве) кредитных организаций» поправки преследовали следующие цели: • ускорение процедуры банкротства; • обеспечение прозрачности действий конкурсного управляющего; • повышение уровня ответственности за его действия. Необходимо выделить несколько ключевых моментов. • Срок неплатежеспособности банка, истечение которого может инициировать дело о банкротстве, сокращен с одного месяца до 14 дней. В числе процедур банкротства оставлено лишь конкурсное производство. Существовавшая до этого процедура наблюдения, дублирующая действия временной администра- ции, исключена. Это сокращает начало расчетов с кредиторами примерно на 2 месяца. • Упрощена процедура судебного рассмотрения дела о банкротстве. В частности, предварительное судебное заседание, предусмотренное АПК РФ, не прово- дится. Проверка обоснованности требований лица, обратившегося с заявле- нием о признании кредитной организации банкротом, проводится в том же за- седании, что и рассмотрение дела о банкротстве. Недобросовестное использо- вание права на оспаривание отзыва у банка лицензии утрачивает значение для судьбы дела о банкротстве. Это ускоряет проце- дуру банкротства еще на месяцев. • Существенные изменения коснулись конкурсного управляющего. С 2004 г. им может быть не только арбитражный управляющий (физическое лицо), но и Го- сударственная корпорация «Агентство по страхованию вкладов». Агентство осуществляет конкурсное производство в банках, привлекавших вклады насе- ления, по всем так называемым «отсутствующим» кредитным организациям, где нет сведений о местонахождении руководства банка или его имущества, а также по любым банкам в случае освобождения или отстранения в ходе кон- курсного производства «обычного» арбитражного управляющего. Мировой опыт показывает, что введение в процесс банкротства кредитных орга- низаций фигуры «корпоративного ликвидатора», которым является публичная неком- мерческая организация, не связанная частными интересами с кредиторами (что имеет место в случаях, когда конкурсным управляющим назначается физическое лицо — индивидуальный предприниматель), способствует не только ускорению процедуры банкротства, но также и повышению эффективности ликвидационных процедур. Принцип кредиторов от хода конкурсного производства является принципиально важным для защиты мелких вкладчиков и обеспечения действительно справедливых • Введен упрощенный порядок установления требований кредиторов: в ходе кон- курсного производства они устанавливаются не арбитражным судом (как было до принятия а конкурсным управляющим. Но в случае обжалования кредитором результатов рассмотрения конкурсным управляющим соответству- ющих требований, таковые устанавливаются исключительно арбитражным су- дом. Такая конструкция убирает «тромб» из десятков тысяч дел об установлении требований из системы арбитражных судов, позволяя им рассматривать дей- ствительно спорные вопросы. 1 Когда функции конкурсных управляющих выполняют физические лица, зачастую имеют место злоупотребления при реализации имущества должника, осуществлении выплат кредиторам, назначении вознаграждения самим конкурсным управляющим и др. Об этом свидетельствует и опыт нашей страны. 494 • Усилен контроль за действиями конкурсного управляющего. Его действия должны быть максимально прозрачными для арбитражного суда, кредиторов и Банка России. Это достигается за счет увеличения числа и объема публикаций о ходе конкурсного производства, которые он обязан осуществлять. Законом заметно расширены возможности получения кредиторами у конкурс- ного управляющего интересующей их информации, в том числе о сделках кредитной организации, судебных актах по делу о банкротстве, публикуемых сведениях о кон- курсном производстве. Предусмотрена возможность проверки Банком России дея- тельности конкурсного управляющего. Был введен институт сметы текущих расхо- дов, в соответствии с которой должны осуществляться затраты на проведение кон- курсного производства. • Введен жесткий срок для созыва первого собрания кредиторов кредитной орга- низации: не позднее 90 дней со дня открытия конкурсного производства. Вследствие этого появилась возможность в максимально сжатые сроки сфор- мировать орган кредиторов, который должен согласовать условия продажи имущества должника. • Претерпела изменения очередность удовлетворения требований кредиторов, установленная общим Законом «О несостоятельности Предва- рительные выплаты вкладчикам теперь осуществляются лишь при банкротстве тех банков, которые не вступили в систему страхования вкладов. Это объясня- ется вступлением в силу Закона о страховании вкладов, согласно которому при банкротстве банков — участников такой системы страховые выплаты на сумму до 400 тыс. руб. должны производиться задолго до открытия конкурсного про- изводства. Требования «залоговых» кредиторов удовлетворяются преимущественно перед иными кредиторами, за исключением обязательств перед кредиторами первой и второй очереди вне зависимости от момента возникновения их обязательств. Таким образом, законодательство о банкротстве кредитных организаций претер- пело существенные изменения, которые привели к ускорению и упорядочению со- ответствующих процедур в кредитных организациях. Попробуем рассмотреть процедуры ликвидации кредитной организации в виде ряда последовательных этапов, хотя при этом неизбежно допущение определенной условности в выделении таких этапов. |