Голикова, Хохленкова. Организация деятельности ЦБ. Статус, структура и основыфункционирования банкароссииглава 1
 Скачать 30.94 Mb.
|
|
Этапами процедуры ликвидации кредитных организаций являются: Утверждение арбитражным судом конкурсного управляющего (ликвидатора) или создание комиссии (при добровольной ликвидации). Ликвидатором кредитной организации, имевшей лицензию Банка России на привлечение во вклады денежных средств физических лиц, является АСВ. Ликви- датором кредитной организации, не имевшей указанной лицензии, арбитражный суд утверждает арбитражного аккредитованного при Банке России в качестве конкурсного управляющего при банкротстве кредитных организаций. 1 Арбитражный управляющий (временный управляющий, административный управляющий, вне- шний управляющий или конкурсный управляющий) — гражданин Российской Федерации, утверждаемый арбитражным судом для проведения процедур банкротства и осуществления иных установленных Федеральным законом «О несостоятельности полномочий и являющийся членом одной из саморегулируемых организаций. Конкурсный управляющий — арбитражный управляющий, утвержденный арбитражным судом для проведения конкурсного производства и осуществления иных установленных Федеральным законом «О несостоятельности полномочий. Конкурсный управляющий — раз- новидность арбитражного управляющего. 495 В случае добровольной ликвидации состав ликвидационной комиссии (канди- датура ликвидатора) согласовывается с Банком России. 2. Аккумулирование средств на основном счете ликвидируемой кредитной организа- ции. Вначале необходимо подтверждение конкурсным управляющим (ликвидатором) или председателем ликвидационной комиссии права осуществлять операции по корсчету (субсчету) кредитной организации или ее филиала, открытому в подразде- лении расчетной сети Банка России, и по корсчетам ликвидируемой кредитной организации в кредитных организациях-корреспондентах. После перечисления средств со счетов филиалов и в банках-корреспондентах на основной счет, открытый ликвидируемой кредитной организации в Банке России (при осуществлении АСВ функций конкурсного управляющего счет может открываться в осталь- ные счета подлежат закрытию. При ликвидации кредитной организации по решению арбитражного суда сред- ства обязательных резервов ликвидируемой кредитной организации, депозиты и иные средства, размещенные в Банке России, перечисляются на основной счет лик- видируемой кредитной организации. При добровольной ликвидации кредитной организации средства обязательных резервов перечисляются Банком России на корсчет ликвидируемой кредитной ор- ганизации после согласования промежуточного ликвидационного баланса террито- риальным учреждением Банка России. Расходы на содержание ликвидационной комиссии (ликвидатора) при добро- вольной ликвидации производятся из средств кредитной организации в пределах сметы расходов, утвержденной ее участниками. В случае принудительной ликвида- ции смета расходов согласовывается с комитетом кредиторов. При банкротстве кредитной организации смета текущих расходов кредитной организации утверждается собранием кредиторов (комитетом кредиторов), а в слу- чае их отказа в утверждении — арбитражным судом. За осуществление полномочий конкурсного управляющего АСВ вознаграждение не выплачивается. Консолидация требований кредиторов. В печати публикуется объявление о банкротстве (ликвидации) кредитной орга- низации, в котором обязательно указывается срок закрытия реестра требований кредиторов и иные предусмотренные законом сведения. Срок предъявления ваний кредиторов не может составлять менее 60 дней со дня опубликования сооб- щения. Конкурсный управляющий рассматривает требования, предъявленные рами и в случае обоснованности вносит их в реестр. В реестре требований кредиторов должны быть указаны сведения о каждом кредиторе, о размере его требований к кредитной организации, об очередности удовлетворения каждого требования кре- дитора, а также основания возникновения требования кредитора. Параллельно применяются меры по сохранению имущества кредитной ции, осуществляется работа по выявлению и взысканию дебиторской задолженности. инвентаризации и оценке имущества, реализации заложенного имущества, т.е. фор- мированию конкурсной массы и т.п. Конкурсную массу составляет все имущество кре- дитной организации, имеющееся на день открытия конкурсного производства и вы- явленное в ходе конкурсного производства. Имущество кредитной организации оце- нивается независимыми оценщиками и реализуется на открытых торгах. В целях обеспечения равного доступа кредиторов к информации конкурсный управляющий обязан периодически публиковать сообщения о ходе конкурсного производства. 496 4. Составление промежуточного ликвидационного баланса. Промежуточный ликвидационный баланс составляется конкурсным управляю- щим ликвидационной комиссией) после закрытия реестра требова- ний кредиторов. Баланс содержит о составе имущества ликвидируемой кредитной организации, перечень предъявленных кредиторами требований, а также сведения об осуществленных предварительных выплатах кредиторам первой реди. Промежуточный баланс рассматривается учредителями (участниками) и со- гласовывается с территориальным учреждением Банка Удовлетворение требований кредиторов. Исполнение обязательств перед кредиторами кредитной организации в ходе кон- курсного производства осуществляется в очередности, установленной общим Зако- ном о банкротстве с учетом особенностей, установленных ст. 50.36 Закона о банк- ротстве кредитных организаций. • Вне очереди за счет конкурсной массы исполняются текущие обязательства кредитной организации. Очередность исполнения текущих обязательств определяется в соответствии со ст. 855 РФ. • В первую очередь удовлетворяются: требования физических лиц, перед которыми кредитная организация несет ответственность за причинение вреда их жизни или здоровью, путем капи- тализации соответствующих повременных платежей, а также осуществляется компенсация морального вреда; 2) требования физических лиц, являющихся кредиторами кредитной орга- низации по заключенным с ними договорам банковского вклада или до- говора банковского счета (за исключением индивидуальных предприни- мателей); 3) требования АСВ по договорам банковского вклада и банковского счета, пе- решедшим к нему в соответствии с Федеральным законом от 23 декабря 2003 г. № «О страховании вкладов физических лиц в банках Россий- ской Федерации»; 4) требования Банка России, перешедшие к нему в соответствии с Федеральным законом в результате осуществления выплат по вкладам физических лиц в признанных банкротами банках, не участвующих в системе страхования вкладов. • Во вторую очередь производятся расчеты по выплате выходных пособий и оплате труда лиц, работающих по трудовому договору, и по выплате возна- граждений авторам результатов интеллектуальной деятельности. • В третью очередь производятся расчеты с другими кредиторами. Требования кредиторов по обязательствам, обеспеченным залогом имущества кредитной организации, удовлетворяются за счет стоимости предмета залога пре- имущественно перед иными кредиторами, за исключением обязательств перед кре- диторами первой и второй очереди. Требования физических лиц по возмещению убытков в форме упущенной выгоды, а также по уплате сумм финансовых санкций включаются в состав требований креди- торов, удовлетворяемых в третью очередь. 1 При ликвидации кредитной организации конкурсным управляющим или ликвидатором, на- значенным арбитражным судом, удовлетворение требований кредиторов осуществляется в соответствии с Федеральным законом «О несостоятельности после составления реестра требований кредиторов. 497 Требования кредиторов по субординированным кредитам (депозитам, займам, об- лигационным удовлетворяются после удовлетворения требований всех иных кредиторов. Удовлетворение требований кредиторов первой очереди осуществляется в два этапа: • в порядке предварительных выплат и • в порядке окончательных выплат. Предварительные выплаты начинаются до окончания формирования конкурсной массы и начала расчетов с иными кредиторами. На осуществление указанных выплат кредиторам первой очереди направляется 70% денежных средств, находящихся на счетах кредитной организации в предусмотренные законодательством сроки. Ин- ститут предварительных был введен законодателем с целью ускорения рас- четов с вкладчиками — физическими лицами в условиях отсутствия системы стра- хования вкладов в нашей стране. В настоящее время этот институт практически утратил свое значение, так как предварительные выплаты вкладчикам осуществля- ются лишь при банкротстве тех банков, которые не вступили в систему страхования вкладов, а таких банков меньшинство. Требования каждой очереди удовлетворяются после полного удовлетворения требований предыдущей очереди. При недостаточности денежных средств ликви- дируемой кредитной организации они распределяются между кредиторами соответ- ствующей очереди пропорционально суммам требований, включенных в реестр требований кредиторов. Требования кредиторов, не удовлетворенные по причине недостаточности имущества, считаются 6. Составление отчета и ликвидационного баланса. Указанные документы утверждаются учредителями (участниками) ликвидируемой кредитной организации и согласовываются с территориальным учреждением Банка России. После завершения расчетов с кредиторами, согласования ликвидационного ба- ланса конкурсный управляющий (ликвидатор) обязан представить в арбитражный суд отчет о результатах проведения конкурсного производства. Арбитражный суд выносит определение о завершении конкурсного производства либо о завершении ликвидации. Закрытие корреспондентского счета ликвидационной комиссии (конкурсного управ- ляющего, ликвидатора). Под субординированным кредитом понимается кредит (депозит, заем, облигационный заем), одновременно удовлетворяющий следующим условиям: если срок предоставления указанного кредита не менее 5 лет; 2) если договор кредита содержит положение о невозможности без согласования с Банком России досрочного возврата или досрочного расторжения договора; 3) если условия предоставления кредита, включая процентную ставку, существенно не отлича- ются от рыночных условий предоставления аналогичных кредитов; 4) если договор кредита содержит положение о том, что в случае банкротства кредитной орга- низации требования по нему удовлетворяются в последнюю очередь. 2 При обсуждении в Государственной Думе поправок в Закон «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций», касающихся введения предварительных выплат вкладчикам — фи- зическим лицам представителями Банка России было дано отрицательное заключение, по- скольку предварительные выплаты увеличивали процедуру банкротства банка как минимум на 2 месяца. За 1999 г. были завершены ликвидационные процедуры в 100 кредитных организациях. В рамках процедуры банкротства всего было принято претензий на сумму млрд из них удовлет- ворено претензий на сумму 780 млн руб. (6%). Требования физических лиц-вкладчиков удов- летворены на 49% (по 35 из 100 банков — полностью), требования юридических лиц, не обес- печенные залогом имущества, — на 1 498 Корреспондентский счет ликвидируемой кредитной организации закрывается на основании заявления конкурсного управляющего (ликвидатора, председателя лик- видационной комиссии) и определения арбитражного суда о завершении конкурс- ного производства либо о завершении ликвидации кредитной организации, а в слу- чае добровольной ликвидации кредитной организации — на основании решения (протокола) собрания учредителей (участников) кредитной организации об утверж- дении ликвидационного баланса. Конкурсный управляющий (ликвидатор, ликвидационная комиссия, представи- тель Агентства) представляет в территориальное учреждение Банка России бухгал- терскую и статистическую отчетность ликвидируемой кредитной организации, а также иные сведения и информацию о ходе ликвидации. Подготовка территориальным учреждением заключения о результатах работы ликвидационной комиссии (ликвидатора, конкурсного управляющего) и документов для подготовки приказа об аннулировании записи о регистрации кредитной организации и представление их в Банк России. 9. Внесение в единый государственный реестр юридических лиц сведений о государ- ственной регистрации кредитной организации в связи с ее ликвидацией. Ликвидация кредитной организации считается завершенной, а кредитная орга- низация — прекратившей свою деятельность после внесения уполномоченным ре- гистрирующим органом (ФНС) соответствующей записи в единый государственный реестр юридических лиц. Роль Банка России в процедуре ликвидации кредитных организаций на сегодняшний день по существу сводится к следующему: • возможности инициировать мероприятия по предотвращению банкротства кредитных организаций (финансовое оздоровление или реорганизацию, на- значение временной администрации по управлению кредитной организа- цией) и осуществлять контроль за их проведением; • отзыву (аннулированию) у кредитных организаций лицензий; • праву подать заявление в арбитражный суд о признании кредитной органи- зации несостоятельной (банкротом); • обязанности подать заявление в арбитражный суд о признании кредитной организации несостоятельной (банкротом) в течение 5 дней со дня опубли- кования решения об отзыве лицензии, если ко дню отзыва лицензии у кре- дитной организации имелись признаки несостоятельности (банкротства) или указанные признаки выявлены временной администрацией, назначен- ной в кредитную организацию после отзыва у нее лицензии; • праву выступать участником процесса или участником дела о несостоятель- ности (банкротстве) кредитной организации; • выдаче (продлении, аннулировании) аттестатов арбитражным управляющим (ликвидаторам), их аккредитации в качестве конкурсных управляющих при банкротстве кредитных организаций, праве предлагать суду свою кандида- туру арбитражного управляющего; • установлению особенностей осуществления кредитной организацией рас- четных операций после отзыва лицензии на осуществление банковских опе- раций, а также порядка использования счетов конкурсным управляющим (ликвидатором, ликвидационной комиссией); • согласованию состава ликвидационной комиссии, если речь идет о добро- вольной ликвидации; • установлению форм отчетности ликвидируемых кредитных организаций, порядка и сроков их заполнения и представления в Банк России, контролю за отчетностью ликвидируемых кредитных организаций; 499 • осуществлению выплат вкладчикам — физическим лицам при банкротстве банков, не являющихся участниками системы обязательного страхования вкладов физических лиц в банках Российской Федерации; • праву проводить проверки деятельности конкурсных управляющих направлять им предписания об устранении нарушений; • согласованию промежуточного и окончательного ликвидационного баланса; • принятию решения о государственной регистрации кредитной организации при ее ликвидации. Стратегией развития банковского сектора РФ на период до г. предусмотрены меры по совершенствованию механизма предупреждения банкротства кредитных организаций и ликвидационных процедур. Речь идет о сохранении антикризисных полномочий АСВ на постоянной основе с учетом позитивного опыта осуществления им процедур финансового оздоровления кредитных организаций. В целях повышения эффективности функционирования временных админист- раций, назначаемых Банком России в кредитные организации после отзыва лицен- зии, целесообразно внести законодательные изменения, в том числе расширив сферу участия сотрудников АСВ в работе временных администраций с предоставлением им права доступа к сведениям, составляющим банковскую тайну. Необходимо установить механизм ограничений судебными решениями прав по управлению кредитными организациями собственников, которые своими дей- ствиями способствовали возникновению в кредитных организациях угрозы интере- сам кредиторов и вкладчиков. В целях снижения рисков для кредиторов необходимо установление обязанностей руководителя кредитной организации по обеспечению сохранности электронных баз данных кредитной организации и созданию их резервных копий, а также ответ- ственности за неисполнение указанных обязанностей. В целях защиты прав кредиторов кредитных организаций необходимо установ- ление ответственности, включая уголовную, для руководителя, а также лица, ответ- ственного за составление и представление бухгалтерской и иной отчетности, за вне- сение в бухгалтерские и иные документы, отражающие экономическую деятельность кредитной организации, существенных изменений, искажающих их действительное содержание, ложных сведений, а равно за представление неполных либо заведомо ложных сведений с целью сокрытия информации о фактическом финансовом по- ложении кредитной организации. Планируется рассмотреть и иные вопросы совершенствования механизма банк- ротства и ликвидации кредитных организаций, включая применение на стадии лик- видации банков положительно зарекомендовавшей себя схемы передачи вкладов населения в финансово-устойчивые банки, а также законодательные вопросы обес- печения участия сотрудников Агентства по страхованию вкладов в работе временных администраций. Вопросы для контроля знаний Назовите меры по предупреждению банкротства кредитных организаций и основания для их при- менения. 2. В каких формах может осуществляться финансовое оздоровление кредитных организаций? 3. Каковы цели и содержание плана мер по финансовому оздоровлению кредитных организаций? 4. С какой целью и в каких формах может осуществляться реорганизация кредитных организаций? 5. Охарактеризуйте порядок назначения и функционирования временной администрации по управлению действующей кредитной организацией. Так, в 2007 г. Банком России было проведено 9 проверок деятельности представителей АСВ. 500 6. Назовите основания и процедуру отзыва лицензий на осуществление банковской деятельности. 7. Какие вы знаете формы ликвидации кредитных организаций? 8. В чем состоят особенности банкротства кредитных организаций? 9. Назовите этапы осуществления ликвидационных процедур в кредитных организациях. Каковы осо- бенности этих этапов, присущие различным формам ликвидации? Охарактеризуйте роль Банка России в процедуре ликвидации кредитных организаций. Тестовые и практические задания 1. К мерам по банкротства кредитных организаций относятся: 1) назначе- ние временной администрации по управлению кредитной организацией; 2) финансовое оздоровление; 3) санация; 4) внешнее управление; 5) реорганизация. Выберите правиль- ный ответ: и З; б) 5; и 4; г) 5. 2. Банк России вправе потребовать от кредитной организации осуществления ее реоргани- зации в случае возникновения следующих оснований: 1) кредитная организация не удов- летворяет требования кредиторов по денежным обязательствам в сроки, превышающие 7 дней; 2) нарушает норматив текущей ликвидности более чем на 20%; 3) имеет основания для отзыва лицензии; 4) допускает снижение собственных средств (капитала) более чем на 30% при одновременном нарушении одного из обязательных нормативов; 5) нарушает норматив достаточности собственных средств (капитала). Выберите правильный ответ: а) б) 5; и 4; г) 2, 3 и 4. 3. Банк России может отозвать лицензию в случаях: 1) если достаточность капитала кре- дитной организации становится ниже 2%; 2) задержки более чем на 15 дней представле- ния ежемесячной отчетности; 3) если кредитная организация не исполняет в срок требо- вания Банка России о приведении в соответствие величины уставного капитала и размера собственных средств (капитала); 4) установления фактов существенной недостоверности отчетных данных; 5) однократного осуществления, банковских операций, не предусмот- ренных лицензией. Выберите правильный ответ: б) 5; в) 2, 3 и 4; г) 2, 3 и 5. 4. Банк России обязан отозвать лицензию в случаях: 1) установления недостоверности све- дений, на основании которых выдана лицензия; 2) неоднократного непредставления в установленный срок кредитной организацией в Банк России обновленных сведений, не- обходимых для внесения изменений в единый государственный реестр юридических лиц; 3) если кредитная организация не способна удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам в течение 14 дней на сумму не менее 1000-кратного размера МРОТ; 4) наличия ходатайства временной администрации, если к моменту окончания срока деятельности указанной администрации имеются основания для ее назначения; 5) если размер собственных средств (капитала) кредитной организации ниже минималь- ного значения уставного капитала, установленного Банком России на дату государ- ственной регистрации кредитной организации. Выберите правильный ответ: 5; 501 4; в) 2, 3 и 5; г) 3 и 5. 5. Временная администрация, назначенная в кредитную организацию после отзыва у нее лицензии, выполняет следующие функции: 1) проводит обследование кредитной органи- зации; 2) согласует крупные сделки с исполнительным органом кредитной организации; 3) устанавливает кредиторов кредитной организации и размеры их требований по денеж- ным обязательствам; 4) определяет финансовое состояние кредитной организации; 5) при- нимает меры по взысканию задолженности перед кредитной организацией. Выберите правильный ответ: 4; б) в) 2, 3 и 5; г) 5. 6. При рассмотрении арбитражным судом дела о банкротстве кредитной организации при- меняется следующая процедура: а) конкурсное производство; б) наблюдение; в) мировое соглашение; г) внешнее управление. 7. Роль Банка России в процедуре ликвидации кредитных организаций состоит: 1) в назна- чении конкурсного управляющего (ликвидатора); 2) в отзыве лицензии на осуществление банковских операций; 3) в праве обратиться в арбитражный суд с заявлением о признании кредитной организации банкротом; 4) в установлении форм, сроков и порядка представ- ления отчетности ликвидируемых кредитных организаций; 5) в праве самому осуще- ствлять ликвидационные процедуры в кредитных организациях. Выберите правильный ответ: а) 5; б) 2, 3 и 4; в) 4; г) 5. 8. По каким основаниям Банком России отзывалась большая часть лицензий в 1990-е гг. и в последние два-три года? Назовите причины изменений. 9. Какие, по вашему мнению, следует внести поправки в законодательство о банкротстве кредитных организаций? 502 ЛИТЕРАТУРА К РАЗДЕЛУ 6 Конституция (Основной закон) Российской Федерации. Гражданский кодекс Российской Федерации. Ч. 1 и 2. Федеральный закон от 02.12.1990 № 395-1 «О банках и банковской деятельности» с изменениями и дополнениями. Федеральный закон от 26.12.1995 № 208-ФЗ «Об акционерных обществах» с измене- ниями и дополнениями. Федеральный закон от 12.01.1996 № 7-ФЗ «О некоммерческих организациях» с изме- нениями и дополнениями. Федеральный закон от № «Об обществах с ограниченной ответствен- ностью» с изменениями и дополнениями. Федеральный закон от № 39-ФЗ «О рынке ценных бумаг» с изменениями и дополнениями. Федеральный закон от 25.02.1999 № 40-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве) кре- дитных организаций» с изменениями и дополнениями. Федеральный закон от 08.07.1999 № «О реструктуризации кредитных органи- заций» (не действует). Федеральный закон от 07.08.2001 № «О противодействии легализации (отмы- ванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (с изменениями и дополнениями). Федеральный закон от 10.07.2002 № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Феде- рации (Банке с изменениями и дополнениями. Федеральный закон от № «О несостоятельности с изменениями и дополнениями. Федеральный закон от № «О валютном регулировании и валютном контроле» с изменениями и дополнениями. Федеральный закон от 23.12.2003 № «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» с изменениями и дополнениями. Федеральный закон от 30.12.2004 № «О кредитных историях» с изменениями и дополнениями. Федеральный закон от 26.07.2006 № «О защите конкуренции» с изменениями и дополнениями. Федеральный закон от № «О дополнительных мерах по поддержке финансовой системы Российской Федерации». Федеральный закон от № «О дополнительных мерах для укрепления стабильности банковской системы в период до декабря года». Федеральный закон от 27.10.2008 № «О внесении изменений в Федеральный закон «О Центральном банке Российской Федерации (Банке и статью 12 Федерального закона «О рынке ценных бумаг». Федеральный закон от 27.06.2010 № 208-ФЗ «О консолидированной финансовой от- четности». Федеральный закон от № «О национальной платежной системе». Заявление Правительства Российской Федерации и Банка России от г. № «О реструктуризации кредитных организаций». Распоряжение Правительства РФ от № «О создании Агентства по реструктуризации кредитных организаций». 503 Программа «О мерах по реструктуризации банковской системы Российской Федера- ции». Одобрена Советом директоров Банка России и Президиумом Правительства Российской Федерации ноября 1998 г. Основополагающие принципы эффективного банковского надзора (Основополага- ющие принципы) // Вестник Банка России. 1998. № Указание Банка России от № 766-У «О критериях определения финансового состояния кредитных организаций». Указание Банка России от 05.07.2002 № «О бизнес-планах кредитных органи- заций». Указание Банка России от 14.08.2002 № «Об оплате уставного капитала кредит- ных организаций за счет средств бюджетов всех уровней, государственных внебюд- жетных фондов, свободных денежных средств и иных объектов собственности, находящихся в ведении органов государственной власти и органов местного само- управления». Указание Банка России от 24.03.2003 № 1260-У «О порядке приведения в соответствие размера уставного капитала и величины собственных средств (капитала) кредитных организаций». Указание Банка России от 19.06.2003 № 1292-У «О порядке представления небанковс- кой кредитной организацией в Банк России документов для принятия Банком Рос- сии решения о получении небанковской кредитной организацией статуса банка» с изменениями и дополнениями. Указание Банка России от 16.01.2004 № 1379-У «Об оценке финансовой устойчивости банка в целях признания ее достаточной для участия в системе страхования вкла- дов». Указание Банка России от 16.01.2004 № 1375-У «О правилах составления и представ- ления отчетности кредитными организациями в Центральный банк Российской Федерации» с изменениями и дополнениями. Указание Банка России от 14.07.2005 № 1594-У «О перечне, формах и порядке состав- ления и представления отчетности ликвидируемых кредитных организаций в Цент- ральный банк Российской Федерации» с изменениями и дополнениями. Указание Банка России от 05.07.2007 № «Об особенностях осуществления кре- дитной организацией расчетных операций после отзыва лицензии на осуществление банковских операций и о счетах, используемых конкурсным управляющим (ликви- датором, ликвидационной Указание Банка России от 30.04.2008 № 2005-У «Об оценке экономического положения банков». Указание Банка России от № 2332-У «О перечне, формах и порядке состав- ления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации» с изменениями и дополнениями. Положение о Комитете банковского надзора Банка России (введено приказом Банка России от 16.12.1996 № 02-463) с изменениями. Положение Банка России от № 39-П «О порядке начисления процентов по операциям, связанным с привлечением и размещением денежных средств банками» с изменениями и дополнениями. Положение Банка России от № 54-П «О порядке предоставления (размеще- ния) кредитными организациями денежных средств и их возврата Положение Банка России от 23.04.1999 № 437 «Об особенностях регистрации кредит- ных организаций с иностранными инвестициями» с изменениями и дополнени- ями. 504 Положение Банка России от 07.08.2001 № «О порядке аттестации Банком России арбитражных управляющих (ликвидаторов) кредитных организаций». Положение Банка России от 21.09.2001 № «Об особенностях пруденциального регулирования деятельности небанковских кредитных организаций, ющих депозитные и кредитные операции». Положение Банка России от 30.07.2002 № «О консолидированной отчетности» с изменениями и дополнениями. Положение Банка России от № «О порядке представления информа- ции о банковских холдингах». Положение Банка России от 10.02.2003 «О методике определения собственных средств (капитала) кредитных организаций» с изменениями и дополнениями. Положение Банка России от 14.06.2003 № 230-П «О реорганизации кредитных органи- заций в форме слияния и присоединения» с изменениями и дополнениями. Положение Банка России от 16.12.2003 № 242-П «Об организации внутреннего конт- роля в кредитных организациях и банковских группах». Положение Банка России от 05.01.2004 № 246-П «О порядке составления головной кредитной организацией банковской (консолидированной) группы консолидиро- ванной отчетности» с изменениями и дополнениями. Положения Банка России от 26.03.2004 № 254-П «О порядке формирования кредит- ными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и при- равненной к ней задолженности» с изменениями и дополнениями. Положение Банка России от 09.06.2005 № «О рассмотрении документов, пред- ставляемых в территориальное учреждение Банка России для принятия решения о государственной регистрации кредитных организаций, выдаче лицензий на осуще- ствление банковских операций и ведении баз данных по кредитным организациям и их подразделениям» с изменениями и дополнениями. Положение Банка России от № 279-П «О временной администрации по управлению кредитной организацией». Положение Банка России от 01.08.2005 № 275-П «О порядке выдачи ЦБ РФ лицензии на осуществление банковских операций кредитной организации, производство по делу о банкротстве которой прекращено в связи с погашением ее обязательств уч- редителями или третьими лицами». Положение Банка России от 20.03.2006 № 283-П «О порядке формирования кредит- ными организациями резервов на возможные потери» с изменениями и дополне- ниями. Положение Банка России от № «О порядке составления и представ- ления промежуточного ликвидационного баланса и ликвидационного баланса лик- видируемой кредитной организации и их согласования территориальным учрежде- нием Банка России» с изменениями и дополнениями. Положение Банка России от 26.03.2007 № 302-П «О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Феде- рации» с изменениями и дополнениями. Положение Банка России от № «О кураторах кредитных организа- ций». Положение Банка России от № «О порядке расчета кредитными ор- ганизациями величины рыночного риска». Положение Банка России от 19.06.2009 № 337-П «О порядке и критериях оценки фи- нансового положения юридических лиц — учредителей (участников) кредитной организации». 505 Положение Банка России от 19.06.2009 № 338-П «О порядке и критериях оценки фи- нансового положения физических лиц — учредителей (участников) кредитной ор- ганизации». Положение Банка России от 07.08.2009 № 342-П «Об обязательных резервах кредитных организаций». Положение Банка России от № 346-П «О порядке расчета размера операци- онного риска». Инструкция Банка России от № 59 «О применении к кредитным организа- циям мер воздействия» с изменениями и дополнениями. Инструкция Банка России от № 65 «О порядке осуществления надзора за банками, имеющими филиалы» с изменениями и дополнениями. Инструкция Банка России от № 76-И «Об особенностях регулирования деятельности банков, создающих и имеющих филиалы на территории иностранного государства» с изменениями и дополнениями. Инструкция Банка России от 25.08.2003 № 105-И «О порядке проведения проверок кредитных организаций (их филиалов) уполномоченными представителями Цент- рального банка Российской Федерации» с изменениями и дополнениями. Инструкция Банка России от 01.12.2003 № 108-И «Об организации инспекционной деятельности Центрального банка Российской Федерации (Банка с изме- нениями и дополнениями. Инструкция Банка России от 16.01.2004 № «Об обязательных нормативах бан- ков» с изменениями и дополнениями. Инструкция Банка России от 28.04.2004 № «О порядке открытия, закрытия ор- ганизации работы обменных пунктов и порядке осуществления уполномоченными банками отдельных видов банковских операций и иных сделок с наличной ино- странной валютой и валютой Российской Федерации, чеками (в том числе дорож- ными номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте, с участием физических лиц» с изменениями и дополнениями. Инструкция Банка России от № «О порядке регулирования отноше- ний, связанных с осуществлением мер по предупреждению несостоятельности (банкротства) кредитных организаций». Инструкция Банка России от 10.03.2006 № «О правилах выпуска и регистрации ценных бумаг кредитными организациями на территории Российской Федерации» с изменениями и дополнениями. Инструкция Банка России от 26.04.2006 № 129-И «О банковских операциях и других сделках расчетных небанковских кредитных организаций, обязательных нормативах расчетных небанковских кредитных организаций и особенностях осуществления Банком России надзора за их соблюдением» с изменениями и дополнениями. Инструкция Банка России от 15.07.2006 № 124-И «Об установлении размеров (лимитов) открытых валютных позиций, методике их расчета и особенностях осуществления надзора за их соблюдением кредитными организациями» с изменениями и допол- нениями. Инструкция Банка России от 21.02.2007 № 130-И «О порядке получения предваритель- ного согласия Банка России на приобретение и (или) получение в доверительное управление акций (долей) кредитной организации». Инструкция Банка России от № 135-И «О порядке принятия Банком России решения о государственной регистрации кредитных организаций и выдаче лицензий на осуществление банковских операций» с изменениями и дополнениями. Письмо Банка России от № 257-Т «О проверках достоверности отчетности, представляемой кредитными организациями в Банк России». 506 Письмо Банка России от 24.05.1999 № «О недостатках в организации работы территориальных учреждений Банка России по надзору за кредитными организа- циями». Письмо Банка России от 23.06.2004 № 70-Т «О типичных банковских рисках». Письмо Банка России от 24.03.2005 № 47-Т «О методических рекомендациях по про- ведению проверки и оценки организации внутреннего контроля в кредитных орга- низациях». Письмо Банка России от 29.05.2008 № 62-Т «Об определении финансового состояния кредитных организаций». Стандарты банковского надзора в России. — М.: ЦПП ЦБ РФ, 1999. Банковский надзор. Европейский опыт и российская практика: Пособие / Под ред М. Олсена. - 2005. Банковское дело: Учебник / Под ред. — 2-е перераб. и доп. — Финансы и статистика, 2005. Годовой отчет Банка России. Голикова Ю.С., М.А. Банк России: организация Учеб- ник. Кн. 2. - 2000. Деньги. Кредит. Банки: Учебник для вузов / Под ред. Е.Ф. Жукова. — ЮНИТИ- 2004. Деньги, кредит, банки: Учебник / Под ред. О.И. Лаврушина. — КНОРУС, 2006. Зайцев Соколов Ю.А. Надзорная деятельность Банка России: Учебно-метод. посо- бие: В 2 ч. — Финансовая академия при Правительстве РФ; Институт делового администрирования и бизнес, 2006. Ларионова Морозова Т.Ю., Т.В. Антикризисное управление в коммерчес- ком банке: Учебно-методическое пособие: В 2 ч. — Финансовая академия при Правительстве РФ; Институт делового администрирования и бизнеса, 2006. Лялин В.А., Воробьев Рынок ценных бумаг: Учебник. — ТК Велби; Проспект 2007. Семенкова Е.В. Операции с ценными бумагами: Учебник. — Дело; АНХ, 2009. A.M. Основы банковского дела: Учеб. пособие для вузов (Университетская серия). — Маркет ДС, 2006. Банковское дело: управление кредитной организацией: Учеб. пособие. — Дашков К°, 2007. Фетисов Г.Г., Лаврушин Мамонова И.Д. Организация деятельности Центрального банка: Под общ. ред. ГГ. Фетисова. — М: КНОРУС, 2007. Абалкина А.А. Банки с иностранными инвестициями в России: реакция на финансовый кризис // Финансы и кредит. 2010. № 28. С. 22-29. Д. Н. Банковский сектор России: итоги и перспективы развития // Деньги и кредит. 2009. № 3. С. 3-8. А.А., Некоторые вопросы реорганизации банков // Деньги и кредит. 2004. № 7. Беляев Бузуев А. Мониторинг в системе пруденциального надзора // Банковское дело в Москве. № 6. Будущее банковской отрасли: мнения экспертов // Банковское дело. 2007. № Виноградов В. Некоторые аспекты применения федеральных законов «О несостоя- тельности (банкротстве) кредитных организаций» и «О реструктуризации кредитных организаций» Деньги и кредит. 1999. № 10. 507 Воронин В. Реструктуризация как стратегия преодоления кризиса // Банковское дело. 1999. № 3. Гамза В.А., Базель II: время действовать // Деньги и кредит. 2007. № 9. Голубев Вопросы правового регулирования развития банковской системы в совре- менных и кредит. 2009. № 7. Давыдова Л. Теоретические аспекты проблемы финансовой стабильности коммерческих банков // Финансы. 2008. № 2. Н.Н. Российская система страхования вкладов в контексте мирового опыта // Деньги и кредит. 2007. № 3. Жаркова Банкротство отсутствующего должника — кредитной организации // Деньги и кредит. 2004. № 3. Д. Г. О проведении инспекционных проверок коммерческих банков в части использования информационных технологий и обеспечения безопасности // Деньги и кредит. 2007. № 3. В.В. О стабильности банковской системы // Деньги и кредит. 2007. № 2. Кодекс безупречной банковской практики (проект) и кредит. 2007. № 2. Козлов А.А. Модернизация банковского сектора: задачи совершенствования банков- ского надзора // Деньги и кредит. 2003. № В.М. Банковская система России в 2008 г. — разумная стабильность // Банков- ское дело. 2007. № 12. К.Д. Основные тенденции развития банковского законодательства // Деньги и кредит. 2004. № 7. В. Процессный подход к применению технологий электронного банкинга с позиций риск-фокусированного надзора // Управление в кредитной организа- ции. №1. Н.А., Плетнев В.Н. Некоторые аспекты работы по финансовому оздоровлению кредитных организаций и кредит. 2003. № 3. М. Формальные критерии надзора и реальные риски // Банковское дело в Москве. 2002. № 2. Г.Г. К вопросу о стратегии банковской реформы в России 2003-2010 гг. // Банковское дело. 2002. № 10. Г.Г. Актуальные вопросы капитализации, устойчивости и конкурентоспособ- ности российского банковского сектора и кредит. 2007. № 7. Мельников Российская система страхования вкладов: пути развития на среднесроч- ную перспективу // Деньги и кредит. 2007. № 3. В.Д. К вопросу о реформе банковской системы // Банковское дело. 2001. № 10. Моргоев Б.С. Исследование рынка банковских услуг в Российской Федерации // Фи- нансы и кредит. 2008. № 1. Рыбин Е. В. Слияния и поглощения банков в России как фактор экспансии иностран- ного банковского капитала // Деньги и кредит. 2007. № 3. Рыбин Состояние и перспективы рынка банковских слияний и поглощений в Рос- сии // Банковское дело. 2010. № 6. Сафронов В.А. Проблемы и перспективы повышения качества инспекционной деятель- ности и кредит. 2007. № 7. Семенов К. О тенденциях изменения обязательных экономических нормативов бан- ков // Финансы и кредит. 2005. № 5. 508 Деньги: инструменты регулирования, их классификация и использова- ние // Финансы и кредит. 2007. № 46. принципы эффективного банковского надзора. 2-е изд. // Деньги и кредит. 2007. № 1-3. А.Ю. О развитии содержательных подходов в надзоре // Деньги и кре- дит. 2003. № 1. А. О регулятивных требованиях к устойчивости банков (развернутые те- зисы) // Деньги и кредит. 2009. № 9. Сухов Организация работы по лицензированию деятельности и финансовому оздоровлению кредитных организаций // Деньги и кредит. 2003. № Сухов М.И. Транспарентность и капитализация кредитных организаций // Деньги и кредит. 2007. № 7. Сухов М.И. Некоторые актуальные вопросы развития банковского сектора // Деньги и кредит. № 5. Тимофеева З.А. Перспективы перехода России на Базель II // Деньги и кредит. 2007. № 7. Формирование целостной системы защиты интересов кредиторов банка // Деньги и кредит. 2005. № Участие Агентства по страхованию вкладов в предупреждении банкрот- ства кредитных организаций и кредит. 2009. № 3. Тысячникова Н.А. Базель II и перспективы его применения в Российской Федерации // Банковское дело. 2007. № 12. Бюллетень банковской статистики. Официальный сайт Банка России Отчет о развитии банковского сектора и банковского надзора. Обзор банковского сектора Российской Федерации. |