0001 Развитие операций коммерческих банков с банковскими платежн. Теоретические и методологические основы операций коммерческих банков с банковскими платежными картами 5
 Скачать 0.94 Mb.
|
ГЛАВА 2.АНАЛИЗ ОПЕРАЦИЙ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ С БАНКОВСКИМИ ПЛАТЕЖНЫМИ КАРТАМИ НА ПРИМЕРЕ ЗАО "РАЙФФАЙЗЕНБАНК"2.1. Анализ экономических и финансовых показателей деятельности ЗАО «Райффайзенбанк»ЗАО «Райффайзенбанк» — дочерняя структура крупного австрийского банковского холдинга Raiffeisen. Российский Райффайзенбанк является универсальной кредитной организацией, предлагающей широкий спектр услуг корпоративным и частным клиентам. Активен на валютном и межбанковском рынках. Райффайзенбанк был зарегистрирован в середине 1996 года как кредитная организация со 100% австрийским капиталом под именем «Райффайзенбанк Австрия». Генеральную лицензию ЦБ РФ получил в 2001 году, в том же году преобразован в закрытое акционерное общество. Российский Райффайзенбанк имеет более 200 обособленных подразделений, включая 13 филиалов и 106 допофисов, а также более 1900 банкоматов, обслуживает свыше 12000 корпоративных клиентов. На рисунке 2 представлена организационная структура управления банка. Миссией банка является оставаться ведущим универсальным банк в России для всех, кто ценит качество. Цели банка: стремление к долгосрочным отношениям с клиентами. предоставление полного спектра высококачественных финансовых услуг по всей России. тесное сотрудничество со всеми банками Группы Райффайзен. достижение устойчивого уровня прибыли на собственный капитал. поощрение предприимчивости сотрудников банка и способствование их развитию.  Рис. 2. Организационная структура управления ЗАО «Райффайзенбанк» ЗАО «Райффайзенбанк» уделяет большое внимание поддержанию высоких стандартов корпоративного управления и деловой этики для успешного и прозрачного ведения бизнеса, направленного на достижение прибыли. Райффайзенбанк формирует систему корпоративного управления, обеспечивающую реализацию прав акционеров, отвечающую стандартам Группы Райффайзен Банк Интернациональ АГ (Группа РБИ) и позволяющую осуществлять эффективное управление и контроль над деятельностью банка. В течение 2012 года был внесен ряд изменений в организационную структуру банка. В частности, управление корпоративного финансирования и инвестиционно-банковских операций реорганизовано в дирекцию корпоративного финансирования и инвестиционно-банковских операций, управление информационных технологий — в дирекцию информационных технологий, а также предприняты меры по совершенствованию системы корпоративного управления и оптимизации работы, в том числе в рамках распределения полномочий между органами управления банка. Создан региональный наблюдательный комитет, а также финансовый комитет при правлении. Проведем анализ структуры и динамики активов ЗАО «Райффайзенбанк» с целью определения изменений в направлениях использования собственных и привлеченных средств (таблица 1). Таблица 1 Анализ структуры и динамики активов ЗАО «Райффайзенбанк»
Из таблицы 1 видно, что наибольший удельный вес в активе баланса составляет чистая судная задолженность. По состоянию на начало 2012 года чистая ссудная задолженность Банка составила 460304294 тысяч рублей (на начало 2011- 452714230 тыс. руб.). Также произошло резкое увеличение остатков средств в кредитных организациях практически в семь раз, темп роста составил 666,7 % . В 2012 году Банк продолжил работать на рынке ценных бумаг. В общем, по активу баланса прирост составил 41746080 тыс. руб. (7,3%). Для анализа и оценки обязательств банка составим таблицу 2. Таблица 2 Анализ обязательств ЗАО «Райффайзенбанк»
Обязательства банка за исследуемый период увеличились на 6,7 %. Основным источником привлеченных средств банка являются средства клиентов (79,3 в 2011 г. и 74% в 2012 г.). Привлеченные средства физических лиц за год увеличились на 30,5 % и приблизились к 218913 тыс. рублей. Клиентам предлагается широкий спектр срочных и специальных вкладов по конкурентоспособным ставкам. На 100% увеличились привлеченные банком кредиты, депозиты и прочие средства Банка России. Увеличились также долговые обязательства и привлеченные средства кредитных организаций на 36,8 %. Так же произошло сокращение резервов на возможные потери, показатель опустился в 2012 году на 0,5 п.п. В таблице 3 представлены сведения об обязательных нормативах деятельности банка. Таблица 3 Сведения об обязательных нормативах
Из приведенных данных можно сделать вывод о том, что нарушение Н2 говорит о недостаточном запасе ликвидности у кредитной организации. Норматив текущей ликвидности Н3 по состоянию на отчетную дату уменьшился по сравнению с предыдущим годом. Это может быть связано с уменьшением суммы ликвидных активов по сравнению с уменьшением обязательств до востребования. Несоблюдение Н4 говорит о том, что банк злоупотребляет размещением в долгосрочные активы краткосрочных пассивов. Неисполнение нормативов может быть чревато штрафными санкциями со стороны Банка России, введением запрета на осуществление определенных банковских операций, а в случае многократных нарушений вообще привести к отзыву лицензии. ЗАО «Райффайзенбанк» последовательно проводил политику увеличения доли доходных активов и снижения денежной ликвидности, что стало возможно при достаточной финансовой устойчивости банковского сектора и стабилизации финансовых рынков. Основные усилия в 2012 году были сосредоточены на возможности расширения корпоративного бизнеса: рост клиентской базы, рост кредитования корпоративных клиентов, организация финансирования. В целом стратегическая задача выполнена: по развитию кредитования юридических лиц Банк значительно опережал динамику банковской системы России. Снижение рисков в розничном кредитовании также увеличило потенциал Банка по развитию розничного бизнеса. Банки, ориентированные на ссудные операции, подвержены кредитным рискам, которые реализуются при неисполнении либо ненадлежащем исполнении заемщиками обязательств по возврату полученных кредитов. Для обеспечения стабильности в своей деятельности банки создают резервы на возможные потери по выданным кредитам. Эти специальные резервы формируются за счет отчислений, относимых на расходы банка, и могут быть использованы для списания невозвращенных кредитов. В общем случае, чем выше объем резервов на возможные потери по кредитам по сравнению с текущим объемом просроченной кредитной задолженности, тем лучше защищен капитал банка от кредитных рисков и выше его надежность. Анализируя итоги 2012 года, и определяя перспективы на 2013 год, следует отметить, что в условиях восстановительного роста экономики и усиления конкуренции на рынке банковских услуг основными стратегическими задачами деятельности ЗАО «Райффайзенбанк» в 2012 году были поиск источников роста и повышение эффективности бизнеса.1 Для оценки финансовой устойчивости ЗАО «Райффайзенбанк» составим таблицу 4. Таблица 4 Анализ показателей финансовой устойчивости ЗАО «Райффайзенбанк»
Оптимальное значение коэффициента финансовой устойчивости составляет 0,08-0,15. Данные таблицы 3 подтверждают рейтинг «Райффайзенбанка» как стабильного и финансово устойчивого банка. Причем за рассматриваемые периоды значение коэффициента финансовой устойчивости на одном уровне, что означает темпами роста собственного капитала и его активами совпадают. ЗАО «Райффайзенбанк» присвоены рейтинги 3 ведущих рейтинговых агентств (таблица 5). В июне 2012 года рейтинговое агентство Moody’s подтвердило долгосрочный кредитный рейтинг Райффайзенбанка на уровне Ваа3 со стабильным прогнозом. Таблица 5 Рейтинги ЗАО «Райффайзенбанк» по состоянию на 31.12.2012 года
Рейтинг финансовой устойчивости (bank financial strength rating, BFSR) Райффайзенбанка подтвержден на уровне D+. При этом оценка собственной кредитоспособности (без учета поддержки материнского банка) впервые за историю банка повышена до инвестиционного уровня (с bа1 до bаа3). Ключевыми факторами повышения рейтинга стали низкая зависимость от рыночных источников финансирования, высокое качество активов и консервативный подход к управлению рисками, а также хорошие показатели ликвидности и капитализации. В августе 2012 года рейтинговое агентство Fitch подтвердило долгосрочный кредитный рейтинг (рейтинг устойчивости (viability rating) был повышен с bb+ до инвестиционного уровня bbb-. Ключевыми факторами повышения рейтинга стали устойчивые финансовые результаты на разных стадиях экономического цикла; хорошее качество кредитного портфеля; адекватное управление рисками; значительный запас ликвидности, подкрепленный притоком клиентских депозитов; следование политике контроля издержек, а также стабильная база фондирования и высокий уровень достаточности капитала, наращиваемого за счет внутренних источников. В августе 2012 года рейтинговое агентство Standard & Poor’s подтвердило долгосрочный кредитный рейтинг Райффайзенбанка на уровне «ВВВ» с прогнозом «стабильный». Краткосрочный рейтинг в иностранной и национальной валюте был повышен с уровня А-3 до уровня А-2 в результате повышения краткосрочного рейтинга Российской Федерации. Повышение рейтинга было связано с пересмотром рейтинговым агентством критериев в отношении взаимосвязи долгосрочных и краткосрочных суверенных рейтингов Достижения 2012 года стали результатом активной работы по расширению перечня кредитных и некредитных продуктов и услуг при сохранении их качества и ценовой привлекательности. Высоким спросом пользовались предложенные в 2012 году краткосрочные «казначейские» кредиты, а также разнообразные деривативные продукты, позволяющие клиентам эффективно хеджировать валютные и финансовые риски в рамках деривативных программ корпоративных казначейств, которые разрабатывались при активном участии и содействии банка. Проведенный анализ позволяет сделать обоснованное заключение о достижении ЗАО «Райффайзенбанком» большинства поставленных стратегических целей и задач. Наблюдается усиление позиции банка как универсальной кредитной организации, лидирующей на рынке банковских, финансовых, инвестиционных продуктов и услуг, динамичный рост операций. | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||