Страхование. Учебник рекомендован студентам, обучающимся по направлениям подготовки угсн 38. 00. 00 Экономика и управление
 Скачать 2.74 Mb.
|
|
Контрольные вопросы 1. Дайте определение обязательного страхования. 2. Какие условия обязательного страхования должны быть регламентированы в зако- нодательном порядке? 3. Приведите примеры объектов обязательного страхования. 4. Дайте определение государственного обязательного страхования. 45 5. Приведите примеры объектов государственного обязательного страхования. 6. Дайте определение добровольного страхования. 7. Правила страхования: назовите главные положения. 8. Дайте определение взаимного страхования. 9. Дайте определение сострахования. 10. Дайте определение перестрахования. 11. Назовите внутренние формы и виды перестрахования. 12. Чем отличается факультативное и облигаторное перестрахование? 13. Чем отличается пропорциональное и непропорциональное перестрахование? Список рекомендуемой литературы Финансы, денежное обращение и кредит : учебник / под ред. Л. И. Юзвович, М. С. Ма- рамыгина, Е. Г. Князевой. – Екатеринбург : Изд-во Урал. федер. ун-та, 2019. – 355 с. – ISBN 978-5-7996-2692-1. Страхование. Практикум : учеб. пособие для академического бакалавриата / Л. А. Ор- ланюк-Малицкая [и др.] ; отв. ред. Л. А. Орланюк-Малицкая, С. Ю. Янова. – Москва : Изд-во Юрайт, 2019. – 575 с. – ISBN 978-5-9916-3863-0. Страхование и управление рисками : учебник для бакалавров / Г. В. Чернова [и др.] ; под ред. Г. В. Черновой. – 2-е изд., перераб. и доп. – Москва : Изд-во Юрайт, 2019. – 767 с. – ISBN 978-5-9916-3042-9. Гражданский кодекс Российской Федерации от 26.01.1996 г. № 14-ФЗ (действ. ред.). Ч. 2. Об организации страхового дела в Российской Федерации : Закон Российской Федера- ции от 27.11.1992 г. № 4015-1 (действ. ред.). О взаимном страховании : Федеральный закон от 29.11.2077 г. № 286-ФЗ (действ. ред.). Российский антитеррористический страховой пул : официальный сайт. Текст : элект- ронный. URL: http://ratsp.ru/files/bulletin/RATSP (дата обращения: 02.09.2019). Российская национальная перестраховочная компания : официальный сайт. Текст : электронный. URL: https://rnrc.ru/about/company/ (дата обращения: 02.09.2019). Глава 3. Формы страхования 46 Страхование Глава 4 ЮРИДИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ СТРАХОВЫХ ОТНОШЕНИЙ 4.1. Правовые основы страхования. Специальное страховое законодательство В Российской Федерации функционирует развернутая законодательная база. Законодательство регулирует отношения между лицами, осуществляющими виды деятельности в сфере страхового дела и отношения по осуществлению надзора за деятельностью субъектов страхового дела, иные отношения, связанные с орга- низацией страхового дела. Страховые отношения регулируются на трех уровнях: – федеральными законами; – нормативными правовыми актами Российской Федерации; – нормативными актами Центрального банка Российской Федерации. Базовыми общими законодательными документами являются: – Гражданский кодекс Российской Федерации; – Налоговый кодекс Российской Федерации. Специальное законодательство объединяет следующие законодательные документы: – Закон Российской Федерации от 27.11.1992 г. № 4015-1 «Об организации страхового дела в Российской Федерации»; – Федеральный закон от 29.11.2010 г. № 326-ФЗ «Об обязательном медицин- ском страховании в Российской Федерации»; – Федеральный закон от 25.04.2002 г. № 40-ФЗ «Об обязательном страхова- нии гражданской ответственности владельцев транспортных средств»; – Федеральный закон от 27.07.2010 г. № 225-ФЗ «Об обязательном страхова- нии гражданской ответственности владельца опасного объекта за причинение вреда в результате аварии на опасном объекте» и др. При изучении страхования необходимо знакомиться с базовыми и специаль- ными законодательными положениями. Несомненно, что изучать нужно только действующие редакции законов и нормативных документов. 4.2. Договор страхования. Существенные условия договора страхования Договор страхования должен быть заключен в письменной форме. Допуска- ется исключение – договор обязательного государственного страхования. Договор страхования может быть заключен путем составления страхового полиса (свидетельства, сертификата), подписанного страховщиком. 47 Систематическое страхование разных партий однородного имущества (това- ров, грузов и т. п.) на сходных условиях в течение определенного срока может по соглашению страхователя со страховщиком осуществляться на основании од- ного договора страхования – генерального полиса. Рассмотрим существенные условия договора страхования. При заключении договора имущественного страхования между страховате- лем и страховщиком должно быть достигнуто соглашение: 1) об определенном имуществе либо ином имущественном интересе, являю- щемся объектом страхования; 2) о характере события, на случай наступления которого осуществляется стра- хование (страхового случая); 3) о размере страховой суммы; 4) о сроке действия договора. При заключении договора личного страхования между страхователем и стра- ховщиком должно быть достигнуто соглашение: 1) о застрахованном лице; 2) о характере события, на случай наступления которого в жизни застрахован- ного лица осуществляется страхование (страхового случая); 3) о размере страховой суммы; 4) о сроке действия договора. Важно определение условий договора страхования в Правилах страхования по конкретному виду страхования: 1. Условия, на которых заключается договор страхования, могут быть опреде- лены в стандартных правилах страхования соответствующего вида, принятых, одобренных или утвержденных страховщиком либо объединением страховщиков. 2. При заключении договора страхователю вручаются правила страхования. Это должно быть удостоверено записью в договоре. При заключении договора страхования страхователь обязан сообщить стра- ховщику известные обстоятельства, имеющие существенное значение для опре- деления вероятности наступления страхового случая и размера возможных убыт- ков от его наступления (страхового риска). Если после заключения договора страхования будет установлено, что страхо- ватель сообщил страховщику заведомо ложные сведения об обстоятельствах, страховщик вправе потребовать признания договора недействительным. Потребителям страховых услуг настоятельно рекомендуется внимательно изу- чать правила страхования и проект договора страхования. Только после этого можно подписывать страховые документы. Существуют определенные условия начала действия договора страхования (рис. 12). В страховой практике допускается досрочное прекращение договора страхо- вания. Договор страхования прекращается до наступления срока, на который он был заключен, если после его вступления в силу возможность наступления страхо- Глава 4. Юридические основы страховых отношений 48 Страхование вого случая отпала и существование страхового риска прекратилось по обстоятель- ствам иным, чем страховой случай: – гибель застрахованного имущества по иным причинам; – прекращение предпринимательской деятельности лицом, застраховавшим предпринимательский риск или риск гражданской ответственности, связанной с этой деятельностью. Страхователь (выгодоприобретатель) вправе отказаться от договора страхова- ния в любое время. При досрочном отказе страхователя (выгодоприобретателя) от договора страхования уплаченная страховщику страховая премия не подлежит возврату, если договором не предусмотрено иное. 4.3. Государственное регулирование страховой деятельности: российский и международный опыт В Российской Федерации надзор за деятельностью субъектов страхового дела (страховой надзор) осуществляется в целях соблюдения ими страхового законо- дательства, предупреждения и пресечения нарушений участниками отношений страхового законодательства, обеспечения защиты прав и законных интересов страхователей, иных заинтересованных лиц и государства, эффективного развития страхового дела. Представим принципы страхового надзора (рис. 13). Рис. 12. Условия начала действия договора страхования Начало действия договора страхования Договор страхования вступает в силу в момент уплаты страховой премии или первого ее взноса Страхование, обусловленное договором страхования, распространяется на страховые случаи, произошедшие после вступления договора страхования в силу Государственное регулирование страховой деятельности Страховой надзор – принципы Законность Организационное единство Гласность Рис. 13. Совокупность принципов страхового надзора 49 Страховой надзор осуществляется Банком России. Рассмотрим основные процедуры, поддерживающие страховой надзор за деятельностью субъектов стра- ховых отношений: 1. Лицензирование деятельности субъектов страхового дела; 2. Ведение единого государственного реестра субъектов страхового дела, ре- естра объединений субъектов страхового дела; 3. Контроль за соблюдением страхового законодательства – проведение про- верок деятельности, достоверности отчетности, обеспечение страховщиками их финансовой устойчивости и платежеспособности; 4. Выдача разрешений на увеличение размеров уставных капиталов страховых организаций за счет средств иностранных инвесторов, на совершение с участием иностранных инвесторов сделок по отчуждению акций (долей в уставных капи- талах) страховых организаций, на открытие представительств иностранных стра- ховых, перестраховочных, брокерских и иных организаций, осуществляющих дея- тельность в сфере страхового дела, на открытие филиалов страховщиков с иностран- ными инвестициями; 5. Принятие решения о назначении временной администрации, о приоста- новлении и об ограничении полномочий исполнительного органа страховой орга- низации (Федеральный закон «О несостоятельности (банкротстве)». Лицензирование деятельности субъектов страхового дела является первона- чальной процедурой государственного регулирования. Лицензия на осуществление страхования, перестрахования, взаимного стра- хования, посреднической деятельности в качестве страхового брокера – специ- альное разрешение, предоставленное органом страхового надзора субъекту страхо- вого дела. Рассмотрим стандарты предоставления лицензии страховой организации, пе- рестраховочной организации, обществу взаимного страхования, страховому бро- керу (табл. 4). Для получения лицензии соискатель представляет в орган страхового надзора: 1) заявление о предоставлении лицензии; 2) учредительные документы; 3) документ о государственной регистрации юридического лица; 4) протокол собрания учредителей; 5) сведения о составе акционеров (участников); 6) документы – оплата уставного капитала в полном размере; 7) документы о государственной регистрации юридических лиц, являющих- ся учредителями субъекта страхового дела, аудиторское заключение о достовер- ности их бухгалтерской (финансовой) отчетности; 8) сведения об исполнительном органе, руководителях, главном бухгалтере с приложением документов, подтверждающих соответствие указанных лиц ква- лификационным требованиям; 9) сведения об актуарии; Глава 4. Юридические основы страховых отношений 50 Страхование 10) документы, подтверждающие источники происхождения денежных средств, вносимых учредителями – физическими лицами в уставный капитал; 11) сведения о внутреннем аудиторе; 12) положение о внутреннем аудите; 13) иные документы. Лицензия на осуществление страховой деятельности должна содержать це- лый ряд важных пунктов: 1) наименование органа страхового надзора, выдавшего лицензию; 2) наименование (фирменное наименование) субъекта страхового дела – юри- дического лица; 3) ФИО – индивидуального предпринимателя; 4) место нахождения и почтовый адрес субъекта страхового дела – юридичес- кого лица или ИП; 5) основной государственный регистрационный номер юридического лица или ИП; 6) ИНН; 7) деятельность в сфере страхового дела (страхование, перестрахование, взаим- ное страхование, посредническая деятельность); 8) вид деятельности, осуществляемый страховой организацией (доброволь- ное страхование жизни, добровольное личное страхование, за исключением доб- ровольного страхования жизни, добровольное имущественное страхование или наименование вида страхования в соответствии с Федеральным законом о конкрет- ном виде обязательного страхования); Страховой организации Перестраховочной организации Обществу взаимного страхования Страховому брокеру Т а б л и ц а 4 Перечень стандартов лицензирования в страховании Лицензия на осуществление Добровольного страхования жизни; добровольного личного страхования (исключая добровольное страхование жизни); добровольного имущественного страхования; вида страхования, осуществление которого предусмотрено ФЗ о конкретном виде обязательного страхования; перестрахования в случае принятия по договору перестрахования обязательств по страховой выплате перестраховочной организации Перестрахования Взаимного страхования в форме добровольного и обязательного страхования Посреднической деятельности Стандарт 51 9) формы и виды страхования, осуществляемые обществом взаимного стра- хования; 10) номер и дата принятия органом страхового надзора решения о выдаче лицензии; 11) регистрационный номер записи в Едином государственном реестре субъек- тов страхового дела; 12) номер лицензии и дата ее выдачи. Рассмотрим порядок лицензирования субъектов страхового дела. Лицензия выдается без ограничения срока ее действия и действует со дня получения. Дей- ствие лицензии прекращается в случае прекращения деятельности субъекта стра- хового дела. В ходе функционирования страховой организации могут проводиться проце- дуры ограничения или приостановления действия лицензии. В каких случаях это происходит? При выявлении нарушения законодательства субъекту страхового дела орга- ном страхового надзора дается предписание. Перечислим ситуации, которые при- водят к выдаче предписания: 1) нарушение субъектом страхового дела требований страхового законода- тельства; 2) несоблюдение страховщиком законодательства в части формирования и раз- мещения страховых резервов; 3) несоблюдение страховщиком установленных требований к обеспечению нормативного соотношения активов и принятых обязательств, иных требований к обеспечению финансовой устойчивости и платежеспособности; 4) нарушения требований о представлении в орган страхового надзора от- четности; 5) непредставление в установленный срок документов, затребованных в по- рядке осуществления страхового надзора; 6) установление факта представления неполной и (или) недостоверной ин- формации; 7) непредставление в орган страхового надзора информации об изменениях и дополнениях, внесенных в документы. Если, к примеру, страховой организации выдано предписание, что она должна сделать? Субъект страхового дела в установленный предписанием срок представ- ляет в орган страхового надзора документы, подтверждающие устранение выяв- ленных нарушений. Это является основанием для признания предписания испол- ненным. В случае неисполнения предписания действие лицензии ограничивается или приостанавливается. Ограничение действия лицензии – запрет на заключение договоров стра- хования по отдельным видам страхования, договоров перестрахования, внесе- ние изменений, увеличивающих обязательства страховщика, в соответствующие договоры. Глава 4. Юридические основы страховых отношений 52 Страхование Приостановление действия лицензии – запрет на заключение договоров страхования, договоров перестрахования, договоров по оказанию услуг страхово- го брокера, внесение изменений, увеличивающих обязательства субъекта страхо- вого дела, в соответствующие договоры. Решение органа страхового надзора об ограничении или о приостановлении действия лицензии публикуется. Потенциальным страхователям настоятельно рекомендуется проверять наличие лицензии у субъекта страхового дела, с кото- рым заключается договор. В течение действия договора страхования необходимо отслеживать, не введена ли в отношении страховщика процедура ограничения или приостановления лицензии. Эту информацию можно посмотреть на сайте Бан- ка России. Одновременно с приостановлением действия орган страхового надзора на- значает временную администрацию страховой организации на основании поло- жений законодательства о несостоятельности (банкротстве). Возобновление действия лицензии после процедуры ограничения или при- остановления означает восстановление прав субъекта страхового дела на осуществ- ление деятельности, на которую выдана лицензия, в полном объеме. К субъекту страхового дела может быть применена такая процедура, как отзыв лицензии. Что является основанием для принятия такого решения? Осно- вание: решение суда, органа страхового надзора об отзыве лицензии. Органом страхового надзора решение об отзыве лицензии принимается: 1) при осуществлении страхового надзора: – неустранение субъектом страхового дела нарушений страхового законода- тельства (основания для ограничения или приостановления действия лицензии); – неоднократное в течение года нарушение сроков представления отчетности; – субъект страхового дела в течение 12 месяцев со дня получения лицензии не приступил к осуществлению предусмотренной деятельности; – страховая организация в течение 3 месяцев не восстановила свое членство в профессиональном объединении страховщиков; – не выполнено требование об увеличении уставного капитала в случае уве- личения минимального размера уставного капитала страховщика; 2) по инициативе субъекта страхового дела – на основании его заявления в письменной форме. Решение органа страхового надзора об отзыве лицензии также подлежит опубликованию. После отзыва лицензии субъект страхового дела не вправе заключать дого- воры страхования, перестрахования, по оказанию услуг страхового брокера, вно- сить изменения, влекущие за собой увеличение обязательств в соответствующие договоры. Представим обязательства, которые возникают у страховой организации в слу- чае, если отозвана лицензия (рис. 14). Для примера представим обобщение национального опыта государственного регулирования страховой деятельности в Китайской Народной Республике. Государ- 53 ственное регулирование страховой деятельности осуществляет отдел управления и контроля страхования. В своей деятельности в этой стране данный орган руко- водствуется принципами защиты государственных интересов и предотвращения недобросовестной конкуренции. При открытии страховой компании здесь необходимо получить одобрение от- дела управления и контроля страхования. При этом должны быть выполнены сле- дующие требования: 1. Компания должна иметь свой устав. 2. Обладать минимумом зарегистрированного капитала. 3. Иметь в своем распоряжении руководящие кадры, обладающие необходи- мой профессиональной квалификацией и опытом. 4. Иметь четкую организационную и управленческую структуру. 5. Владеть офисами и оборудованием, соответствующим требованиям. При оценке и утверждении ходатайств на создание страховых компаний от- дел управления и контроля страхования принимает во внимание потребность в развитии страхового бизнеса и честной конкуренции. Если создание страховой компании одобрено, то отдел управления и контроля страхования выдает разрешение на ведение страховой деятельности. Страховая компания проходит процедуру регистрации в управлении промышленности и тор- говли и получает лицензию на ведение коммерческой деятельности. Рис. 14. Порядок действий и перечень обязательств страховщика при отзыве лицензии Отзыв лицензии – обязательства страховщика Уведомить страхователей Об отзыве лицензии О досрочном прекращении договоров страхования О досрочном прекращении договоров перестрахования О передаче страхового портфеля с указанием страховщика, которому данный страховой портфель может быть передан Принять решение О прекращении страховой деятельности Произвести страховые выплаты по наступившим страховым случаям Глава 4. Юридические основы страховых отношений 54 Страхование Страховые компании являются объектами проводимых в рамках закона про- верки и контроля. Отдел управления и контроля страхования проверяет операции, финансовое положение и деятельность страховых компаний и требует предостав- ления соответствующих отчетов и материалов. Если отдел управления и контроля страхования принял решение привести дея- тельность страховой компании в соответствие с законом и страховая компания в установленный для нее срок не выполнила этого требования, проводится ревизия. В случае, если страховая компания нарушила положения законодательства, поставила под угрозу государственные интересы и при этом ее действия могут серьезно угрожать платежеспособности, отдел управления и контроля страхова- ния может назначить внешнее управление страховой компанией. Цель назначе- ния внешнего управления – принятие необходимых мер, чтобы защитить интере- сы застрахованной стороны и восстановить нормальную деятельность страховой компании. |