Страхование. Учебник рекомендован студентам, обучающимся по направлениям подготовки угсн 38. 00. 00 Экономика и управление
 Скачать 2.74 Mb.
|
|
Список рекомендуемой литературы Финансы, денежное обращение и кредит : учебник / под ред. Л. И. Юзвович, М. С. Марамыгина, Е. Г. Князевой. – Екатеринбург : Изд-во Урал. федер. ун-та, 2019. – 355 с. – ISBN 978-5-7996-2692-1. Ермасов, С. В. Страхование : в 2 ч. Ч. 1 : учебник для академического бакалавриата / С. В. Ермасов, Н. Б. Ермасова. – 6-е изд., перераб. и доп. – Москва : Изд-во Юрайт, 2019. – 475 с. – ISBN 978-5-534-06778-1. Ермасов, С. В. Страхование : в 2 ч. Ч. 2 : учебник для академического бакалавриата / С. В. Ермасов, Н. Б. Ермасова. – 6-е изд., перераб. и доп. – Москва : Изд-во Юрайт, 2019. – 244 с. – ISBN 978-5-534-06979-2. Скамай, Л. Г. Страхование : учебник и практикум для прикладного бакалавриата / Л. Г. Скамай. – 4-е изд., перераб. и доп. – Москва : Изд-во Юрайт, 2019. – 322 с. – ISBN 978-5-534-09293-6. Страхование : сайт. Текст : электронный. URL: http://www.demoscope.ru/weekly/ssp/ rus_lt.php?year (дата обращения: 04.09.2019). 63 Глава 6 ЛИЧНОЕ СТРАХОВАНИЕ 6.1. Базовые позиции личного страхования Жизнь, здоровье и трудоспособность – ключевые понятия для каждого чело- века. Любые интересы в жизни человека являются производными по отношению к ним. Поэтому защита от рисков утраты жизни, здоровья или трудоспособности является базовой составляющей разумного поведения любого индивида, в том числе и российских граждан. Личное страхование – самостоятельная сфера страховых отношений, осуществ- ляемых на принципах добровольности и законности. Обязанность страховать свою жизнь или здоровье по закону не может быть возложена на гражданина. Отдельные виды личного страхования выступают дополнением к государственным програм- мам социальной защиты, в основу которых положены принципы обязательности и законности. К примеру, к таким программам относятся: обязательное социальное страхование, обязательное страхование граждан, привлеченных на военную и госу- дарственную службу. В ряде случаев государство может на законодательном уров- не возложить на указанных лиц обязанность страховать жизнь, здоровье опреде- ленных лиц на случай причинения вреда их жизни, здоровью. Актуальным являет- ся личное страхование туристов, которое в силу закона является добровольным. При заключении договоров личного страхования страховщик взаимодейству- ет со многими лицами (рис. 17). – юридические лица (организации), которые стра- хуют жизнь, здоровье и трудоспособность своих работников, а (в ряде случаев) также могут застра- ховать их родственников; – дееспособные физические лица, которые страху- ют свой собственный интерес и (или) интерес третьей стороны (родителей, детей и других близ- ких лиц) – физическое лицо, жизнь, здоровье и трудоспо- собность которого выступают объектом страховой защиты – лицо (физическое или юридическое), назначен- ное страхователем для получения страховых вы- плат по договору страхования (т. е. тот, в чью пользу заключен договор страхования – наследник). Обя- зательно фиксируется в страховом полисе Страховщик Страхователи Застрахованное лицо (застрахованный) Выгодоприобретатель Рис. 17. Механизм взаимодействия сторон в личном страховании 64 Страхование Выделим особенности личного страхования: – в договоре помимо страховщика всегда указываются еще три стороны: стра- хователь, застрахованный и выгодоприобретатель (бенефициар); – заключается в виде договора страхования суммы и (или) ущерба; – страховая сумма устанавливается по соглашению сторон и зависит от жела- ния и платежеспособности страхователя; – при наступлении страхового случая страховая выплата осуществляется в фор- ме страхового обеспечения; – максимальная сумма ущерба поддается прогнозированию; – страховое обеспечение выплачивается одноразово или частями; – при осуществлении страховой выплаты преобладает денежная форма платежа; – срок исковой давности составляет три года. Приведем примеры организации личного страхования. Пример 1. Договор личного страхования заключается в пользу другого чело- века (рис. 18). Рис. 18. Организация взаимоотношений по личному страхованию в пользу выгодоприобретателя Страховщик Страхователь = застрахованное лицо (совершеннолетний дееспособный гражданин) Выгодоприобретатель (супруг/супруга/ребенок или другое лицо) Выплата страхового обеспечения в случае наступления страхового события Договор страхования Уплата страховых премий (взносов) Пример 2. Родители страхуют несовершеннолетнего ребенка (рис. 19). Страховщик Страхователь = выгодоприобретатель (родитель) Застрахованное лицо (несовершеннолетний ребенок) Выплата страхового обеспечения в случае наступления страхового события Договор страхования Уплата страховых премий (взносов) Рис. 19. Организация взаимоотношений по личному страхованию несовершеннолетнего ребенка 65 Пример 3. Когда человек участвует в программе корпоративного страхова- ния (рис. 20). Рис. 20. Организация взаимоотношений по корпоративному личному страхованию в пользу выгодоприобретателя Страховщик Страхователь (организация) Застрахованное лицо = выгодоприобретатель (работник и члены его семьи) Выплата страхового обеспечения в случае наступления страхового события Договор страхования Уплата страховых премий (взносов) 6.2. Договор личного страхования: условия, стороны, исключения Договор личного страхования является публичным договором и должен быть заключен в письменной форме. Несоблюдение письменной формы влечет недей- ствительность договора страхования, за исключением договора обязательного государственного страхования. В процессе заключения договора личного страхования между страхователем и страховщиком должно быть достигнуто соглашение по следующим условиям: 1) о застрахованном лице; 2) о характере события, на случай наступления которого в жизни застрахо- ванного лица осуществляется страхование (страхового случая); 3) о размере страховой суммы; 4) о сроке действия договора. В соответствии с действующим законодательством по договору личного стра- хования страховщик обязуется за обусловленную договором плату (страховую премию), уплачиваемую страхователем, выплатить единовременно или выпла- чивать периодически обусловленную договором страховую сумму в случае при- чинения вреда жизни или здоровью самого страхователя или другого названного в договоре гражданина (застрахованного лица), достижения им определенного возраста или наступления в его жизни иного предусмотренного договором собы- тия (страхового случая). При заключении договора личного страхования следует обратить внимание на следующие аспекты: 1. Исключения, при которых страховая компания не производит страховые выплаты. Глава 6. Личное страхование 66 Страхование Основной набор исключений: – совершение или попытки совершения страхователем, застрахованным ли- цом или выгодоприобретателем умышленного преступления, находящегося в пря- мой причинно-следственной связи со страховым случаем; – алкогольное, наркотическое или токсическое опьянение и (или) отравление застрахованного лица; – управление застрахованным лицом любым транспортным средством без права на управление или после применения лекарственных препаратов, противопока- занных при управлении транспортным средством, либо передачу застрахованным управления лицу, не имевшему права на управление транспортным средством или находившемуся в состоянии алкогольного, наркотического или токсического опья- нения, а также после применения лекарственных препаратов, противопоказанных при управлении транспортным средством; – несчастные случаи, произошедшие вследствие каких-либо заболеваний за- страхованного лица; – беременность и роды, их осложнения или последствия, включая аборт, ис- кусственные и преждевременные роды застрахованной в течение первых 12 ме- сяцев действия договора; – если страховой случай наступил вследствие: самоубийства или попытки са- моубийства; воздействия ядерного взрыва, радиации или радиоактивного зараже- ния; военных действий, а также маневров и иных военных мероприятий; граж- данской войны, народных волнений всякого рода или забастовок; умысла страхо- вателя (выгодоприобретателя, застрахованного лица); – если страховой случай произошел в период охлаждения, под которым пони- мается срок, в течении которого можно отказаться от страховки. Период охлаж- дения установлен сроком 14 (четырнадцать) календарных дней с даты заключе- ния договора страхования. Период охлаждения применяется только для догово- ров страхования, по которым страхователем является физическое лицо. 2. Договор вступает в силу с момента уплаты взноса, если не указано иное. Однако следует отметить для некоторых видов страховых рисков иной срок вступ- ления в силу. Так, при страховании от критических заболеваний срок вступления договора в силу (действие) указывается после периода ожидания – срока, в тече- ние которого страховщик не несет обязательства за события, произошедшие с за- страхованным лицом. В разных страховых компаниях данный срок может варьи- роваться от 90 до 180 дней. Указанное условие периода ожидания не действует при продлении договора страхования на следующий период страхования. 3. Право на получение страховой суммы принадлежит лицу, в пользу которого заключен договор. Договор личного страхования считается заключенным в пользу застрахованного лица, если в договоре не названо в качестве выгодоприобрета- теля другое лицо. В случае смерти лица, застрахованного по договору, в котором не назван иной выгодоприобретатель, выгодоприобретателями признаются наслед- ники застрахованного лица по закону. Договор личного страхования в пользу лица, 67 не являющегося застрахованным лицом, в том числе в пользу не являющегося застрахованным лицом страхователя, может быть заключен лишь с письменного согласия застрахованного лица. При отсутствии такого согласия договор может быть признан недействительным по иску застрахованного лица, а в случае смерти этого лица – по иску его наследников. 4. При заключении договора личного страхования страховщик вправе провести обследование страхуемого лица для оценки фактического состояния его здоровья. 5. Если договором страхования предусмотрено внесение страховой премии в рассрочку, договором могут быть определены последствия неуплаты в установ- ленные сроки очередных страховых взносов. Если страховой случай наступил до уп- латы очередного страхового взноса, внесение которого просрочено, страховщик вправе при определении размера, подлежащего выплате страхового обеспечения по договору личного страхования, зачесть сумму просроченного страхового взноса. 6. Если в течение действия договора страхования страховых случаев не проис- ходит, то страховой взнос страхователю не возвращается. 7. При досрочном отказе страхователя (выгодоприобретателя) от договора стра- хования уплаченная страховщику страховая премия не подлежит возврату, если договором не предусмотрено иное. 8. При наступлении страхового случая срок выплаты страхового обеспече- ния, как правило, производится в течение 5–10 дней с момента принятия страхо- вой компанией решения об ее осуществлении. Выплата по страховке может затя- нуться, если у страховой компании возникнут сомнения в подлинности докумен- тов, подтверждающих факт наступления страхового случая или нанесения вреда, а также в том случае, если возбуждено уголовное дело и ведется расследование об- стоятельств, приведших к наступлению страхового случая. 9. В случае невозможности быстрого оформления документов по страховому случаю, действующим законодательством по договорам личного страхования уста- новлен срок давности – 3 года. Это означает, что, если страховой случай произо- шел в период действия договора, застрахованное лицо или выгодоприобретатели могут обратиться с оформленными документами в страховую компанию за стра- ховой выплатой в течение трех лет по окончании действия такого договора. 10. Операции по личному страхованию имеют свою специфику налогообло- жения. В соответствии с действующим законодательством страхователь может за- ключить договор личного страхования в страховой компании, осуществляющей вид деятельности на основании лицензии по страхованию жизни (страховщик жизни), так и в страховой компании, которая ведет свою деятельность на основа- нии лицензии по осуществлению добровольного личного страхования, за исклю- чением добровольного страхования жизни. Глава 6. Личное страхование 68 Страхование Контрольные вопросы 1. Назовите стороны, взаимодействующие в ходе личного страхования. 2. В чем состоят особенности личного страхования ? 3. Приведите примеры личного страхования. 4. Перечислите условия договора личного страхования. 5. Приведите перечень исключений, указанных в договоре личного страхования. Список рекомендуемой литературы Страхование : учебник / под ред. Ю. Т. Ахвледиани, В. В. Шахова. – 5-е изд., перераб. и доп. – Москва : ЮНИТИ-ДАНА, 2018. – 519 с. – ISBN 978-5-238-01790-7. Страхование. Практикум : учеб. пособие для академического бакалавриата / Л. А. Ор- ланюк-Малицкая [и др.] ; отв. ред. Л. А. Орланюк-Малицкая, С. Ю. Янова. – Москва : Изд-во Юрайт, 2019. – 575 с. – ISBN 978-5-9916-3863-0. Страхование и управление рисками : учебник для бакалавров / Г. В. Чернова [и др.] ; под ред. Г. В. Черновой. – 2-е изд., перераб. и доп. – Москва : Изд-во Юрайт, 2019. – 767 с. – ISBN 978-5-9916-3042-9. Страхование : в 2 ч. Ч. 1 : учебник и практикум для академического бакалавриата / Е. В. Дик [и др.] ; под ред. Е. В. Дик, И. П. Хоминич. – 2-е изд., перераб. и доп. – Москва : Изд-во Юрайт, 2019. – 311 с. – ISBN 978-5-534-08589-1. Страхование : в 2 ч. Ч. 2 : учебник и практикум для академического бакалавриата / Е. В. Дик [и др.] ; под ред. Е. В. Дик, И. П. Хоминич. – 2-е изд., перераб. и доп. – Москва : Изд-во Юрайт, 2019. – 318 с. – ISBN 978-5-534-06723-1. Гражданский кодекс Российской Федерации : Федеральный закон от 30.11.1994 г. № 51-ФЗ (действ. ред.). Об организации страхового дела в Российской Федерации : закон Российской Федера- ции от 27.11.1992 г. № 4015-1 (действ. ред.). 69 Глава 7 СТРАХОВАНИЕ ЖИЗНИ 7.1. Понятие и виды страхования жизни В российском законодательстве термин «страхование жизни» имеет двойствен- ное значение: 1. Это деятельность согласно лицензии, которую разрешено осуществлять стра- ховым компаниям по страхованию жизни. 2. Разновидность страховых операций (собственно «страхование жизни»). Ученые-экономисты дискутируют о сущности страхования жизни, учитывая тенденции его развития. Ранее под страхованием жизни (insurance on human lives) подразумевалось, что с человеческой жизнью должны быть связаны стра- ховой интерес и элемент случайности, обязательно присутствующий в страхова- нии. При этом под случайностью понимали возможность перехода человека из со- стояния «жив» в состояние «умер». Позднее, в связи с включением накопительной составляющей в продукты страхования жизни, под определением «страхование жизни» стали пониматься от- ношения по защите интересов физических лиц, связанных как с непредсказуе- мостью продолжительности самой человеческой жизни, так и с фактором финан- сового обеспечения реализации определенных (приемлемых) условий для их жиз- недеятельности, т. е. благосостояния. Существует достаточно большое количество программ страхования жизни, к которым относятся следующие программы: 1) рисковое страхование жизни представляет собой страховую защиту в ре- зультате наступления несчастного случая, инвалидности, тяжелой болезни, смер- ти в результате несчастного случая или по другой причине; 2) классическое накопительное страхование жизни дает страхователю га- рантию выплаты определенной суммы денег в случае наступления смерти застра- хованного лица или его дожития до определенного срока. По данному договору норма доходности учитывается при расчете страховых тарифов и является посто- янной в течение всего срока действия договора; 3) смешанное (рисково-накопительное) страхование жизни является сим- биозом двух предыдущих видов страхования жизни. При заключении данного до- говора страхования устанавливаются как основные риски (дожитие или смерть застрахованного лица), так и дополнительные риски (смерть, критические заболе- вания, травма, инвалидность), тем самым застрахованное лицо получает более полное покрытие в результате наступления неблагоприятных событий, которые могут нанести вред его здоровью. Норма доходности учитывается так же, как и в договоре накопительного страхования жизни; 4) страхование жизни с участием в прибыли компании (with-profits policies) – после проведения ежегодной оценки страховых активов и пассивов компания 70 Страхование отчисляет в виде бонуса часть прибыли в пользу страхователя, при этом бонус подлежит выплате только по окончании договора; 5) страхование жизни с участием в резервном капитале покрытия (рас- пространено в основном в европейских странах) – в состав страховой премии вклю- чается определенный норматив сбережений, который страховая компания инвес- тирует, тем самым образуется резервный капитал покрытия. Доходность по таким договорам является невысокой; 6) инвестиционное (фондовое) страхование жизни (unit-linked life insurance). Отличительной особенностью продуктов unit-linked является участие страховате- ля в непосредственных результатах инвестиций. Накапливаемые на счете страхо- вателя денежные средства объединяются в кредитный фонд и передаются в уп- равление специализированной компании. Страхователь, анализируя степень до- ходности и риска, выбирает тот фонд (из предложенных страховщиком), который его больше всего устраивает; 7) комбинированное страхование жизни также является продуктом, сочетаю- щим несколько видов личного страхования, благодаря которому страхователи мо- гут совместить в одном виде страхования, включающего страховую защиту на слу- чай утраты трудоспособности, на дожитие, на случай смерти и страхование от не- счастных случаев или медицинское страхование. Самыми распространенными являются договоры страхования жизни, в кото- рых удобно сочетаются их рисковая и сберегательная функции, а именно, осуществ- ляя платеж в страховую компанию по договору страхования жизни, часть страхо- вого взноса идет на формирование сбережений, которые будут выплачены с уче- том инвестиционного дохода по окончании срока действия договора самому страхователю или указанному в договоре лицу (выгодоприобретателю). В случае гибели страхователя данные сбережения выплачиваются выгодоприобретателю по договору страхования. В России наибольшую популярность получили такие виды страхования, как рисковое, классическое накопительное, смешанное, инвестиционное и комбини- рованное страхование жизни (табл. 6). Т а б л и ц а 6 |