Страхование. Учебник рекомендован студентам, обучающимся по направлениям подготовки угсн 38. 00. 00 Экономика и управление
 Скачать 2.74 Mb.
|
|
12.2. Системы страховой ответственности страховщиков, применяемые в имущественном страховании Принципиальная особенность имущественного страхования состоит в том, что констатация факта повреждения, гибели (уничтожения) или пропажи иму- щества еще не является основанием для возникновения обязательств страховщи- ка по выплате страхового возмещения. Для этого необходимо также наличие эко- номических и юридических последствий повреждения, гибели или пропажи имущества для страхователя. Последствием, учитываемым в имущественном страховании, является убы- ток, который является имущественным интересом, в отношении которого прово- дится страхование. Страховое возмещение – это частичная компенсация убытка, она не может превышать размера прямого ущерба застрахованного имущества страхователя или третьего лица. Страхование не может служить источником необоснованного обогащения страхователя за счет страховых фондов, создаваемых страховщиком. На осно- вании указанной нормы в правилах имущественного страхования страховщики для выплаты страхового возмещения используют следующие системы страховой ответственности (табл. 18). Система пропорциональной (долевой) ответственности Система действительной стоимости Система первого риска Т а б л и ц а 18 Системы страховой ответственности страховщиков, применяемые в имущественном страховании Система страхового обеспечения Условия выплаты страхового возмещения Страховое возмещение выплачивается в размере такой части ущерба (убытка), какую страховая сумма по договору составля- ет по отношению к страховой стоимости имущества. Здесь стра- хуется частичный интерес: ФУ × СВ = ДС S При страховании по действительной стоимости (рыночной) имущества сумма страхового возмещения определяется как фактическая стоимость имущества на день заключения дого- вора. Страховое возмещение равно величине ущерба, но за ми- нусом износа имущества. Здесь страхуется полный интерес Данная система предусматривает выплату страхового возмеще- ния в размере ущерба, но в пределах страховой суммы. По этой системе весь ущерб в пределах страховой суммы (первый риск) компенсируется полностью. Ущерб сверх страховой суммы (второй риск) не возмещается 139 Глава 12. Имущественное страхование О к о н ч а н и е т а б л. 18 Система страхового обеспечения Условия выплаты страхового возмещения Страхование по системе восстановительной стоимости означа- ет, что страховое возмещение за объект равно цене нового иму- щества соответствующего вида. Износ имущества не учитыва- ется. Данное страхование соответствует принципу полноты стра- ховой защиты Данная система означает наличие определенного предела сум- мы страхового возмещения. Величина возмещенного ущерба определяется как разница между заранее установленным пре- делом и достигнутым уровнем дохода. Если в результате страхо- вого случая уровень доходов страхователя будет меньше уста- новленного предела, то возмещению подлежит разница между пределом и фактически полученным доходом: Ущерб = прогнозируемый доход – полученный доход; Страховое возмещение = ущерб u 100 а Система восстановительной стоимости Система предельной ответственности Используя представленные системы ответственности по страхованию, стра- ховщики могут формировать для страхователей гибкие условия заключения дого- воров имущественного страхования и определять размер страховой премии и стра- хового возмещения, учитывающих интересы обеих сторон – страхователей и стра- ховщиков. Представим принципы имущественного страхования: 1. Принцип страхового интереса означает наличие юридически обоснован- ной финансовой заинтересованности страхователя в объекте страхования. Дого- вор страхования имущества может быть заключен в пользу лица (страхователя, выгодоприобретателя), имеющего законный интерес в сохранении этого имуще- ства. Если такого законного интереса нет, то договор страхования признается не- действительным. Договор имущественного страхования в пользу выгодоприобре- тателя может быть заключен без указания его имени или наименования («страхо- вание за счет кого следует»). При заключении такого договора страхователю выдается страховой полис на предъявителя. При страховании предприниматель- ского риска может быть застрахован риск только самого предпринимателя и только в его пользу. 2. Принцип высшей добросовестности означает наличие обязанности страхо- вателя и страховщика быть предельно честными при изложении фактов, имею- щих существенное значение для страхования. 3. Принцип возмещения ущерба означает, что страхователь после наступле- ния страхового случая должен быть поставлен в такое же финансовое положение, как до наступления ущерба. Ущерб возмещается в фактически доказанном раз- мере в пределах страховой суммы, установленной в договоре. 140 Страхование 4. Принцип реальной оценки страховой суммы по договору. 5. Принцип исключения двойного страхования. 6. Принцип непосредственной причины. Страховая компания возместит ущерб только от тех рисков, которые застрахованы в договоре и в размере непосред- ственного ущерба. 7. Принцип контрибуции предусматривает право страховой организации в слу- чае неоднократного страхования обратиться к другим компаниям, участвующим в страховании того же объекта с предложением разделить между собой расходы по возмещению ущерба. 8. Принцип суброгации состоит в том, что после выплаты страхового возме- щения страхователю страховая компания получает право на компенсацию своих расходов на основе предъявления регрессного иска к лицу, виновному в причи- нении ущерба. 12.3. Система пропорционального страхования. Собственное участие страхователя в возмещении ущерба Страхование ущерба – это отношения, предусматривающие механизм воз- мещения имущественного ущерба, причиненного страхователю в результате на- ступления страхового случая. Факторами, ограничивающими размер страхового возмещения в имущественном страховании, признаются: – величина фактически понесенного ущерба; – страховая стоимость; – согласованная страховая сумма. Величина страхового возмещения ограничивается размером фактического ущерба от реализации страхового риска. Страховщик не обязан выплачивать стра- хователю возмещение, превышающее сумму фактического ущерба. Этот прин- цип основывается на сущности страхования ущерба, которое в противоположность страхованию суммы направлено на покрытие конкретной потребности страхователя в компенсации ущерба, возникшего в результате наступления страхового случая. Согласование сторонами и включение в договор различных ограничений от- ветственности страховщика может привести к тому, что в отдельных случаях сум- ма подлежащего выплате возмещения может оказаться меньше суммы фактичес- кого ущерба. Именно эту цель преследует включение в договор страхования: – франшизы, например, в страховании автомобилей; – лимитов ответственности страховщика в страховании определенных цен- ных предметов, по которым величина страхового возмещения устанавливается ниже страховой суммы. В таких случаях лимит ответственности страховщика вы- ражается в процентах от страховой суммы или в виде твердой денежной суммы. Так поступают в страховании домашнего имущества в отношении ценных пред- метов и денежной наличности. 141 Предметом страхования ущерба является не вещь как таковая, а экономи- ческое отношение страхователя к застрахованному объекту. Таким отношением может быть, например, интерес собственника в сохранении вещи. Если договор страхования заключается по поводу какой-либо вещи или пред- мета, то страховой стоимостью является его фактическая стоимость на момент заключения договора, если из условий договора не следует иное. Стоимость воз- мещения застрахованного предмета – это его продажная или текущая рыночная стоимость без учета индивидуальной ценности предмета лично для страховате- ля. Часто имущество страхуется не по текущей рыночной стоимости, а по стои- мости новой вещи, т. е. по стоимости покупки новой вещи того же вида и каче- ства. Упущенная прибыль, как правило, не страхуется. Однако имеется целый ряд специальных видов страхования, страхующих именно упущенную выгоду, как, например, страхование на случай перерывов в производстве. Предметом имущественного страхования могут быть не только отдельные вещи и предметы, но и целая совокупность предметов. Под совокупностью пони- мается большое число движимых предметов, которые в силу единого целевого назначения рассматриваются в обороте как некое единство и обозначаются, как правило, единым термином. Такими совокупностями являются товарные склады, производственное оборудование, домашнее имущество. При страховании сово- купности предметов страхуются и все образующие ее предметы. Страховая сумма – это денежная сумма, которую обязуется выплатить стра- ховщик при наступлении страхового события в страховании суммы, а в страхо- вании ущерба – это верхняя граница страхового возмещения. При этом страхов- щик оплачивает только сумму фактического ущерба даже в том случае, если стра- ховая сумма превышает ее. Страхование на полную стоимость имеет место, когда согласованная в дого- воре страховая сумма равняется страховой стоимости имущества. Только при выполнении этого условия у страхователя имеется полноценная страховая защита. Страховая сумма является основой для расчета страховой пре- мии. Поэтому от величины страховой суммы в конечном счете зависит размер страховых взносов, которые должен оплатить страхователь за предоставление страховых услуг. О страховании сверх страховой стоимости говорят в тех случаях, когда стра- ховая сумма превышает страховую стоимость имущества. Каждая из сторон до- говора вправе требовать немедленного устранения диспропорции путем умень- шения страховой суммы при соответствующем снижении страховых взносов. При наступлении страхового случая страховое возмещение выплачивается только в пределах страховой стоимости. Если страхователь умышленно указал завышенную страховую сумму в целях неправомерного обобщения, то договор страхования признается ничтожным. Бремя доказывания наличия у страхователя умысла лежит на страховщике. Последний вправе требовать от страхователя уплаты страховых взносов до конца того перио- да страхования, в котором он узнал о недобросовестных намерениях страхователя. Глава 12. Имущественное страхование 142 Страхование 12.4. Неполное страхование. Страхование по первому риску Под неполным страхованием понимается положение, при котором на мо- мент наступления страхового случая страховая сумма оказывается ниже страхо- вой стоимости имущества. Неполное страхование возникает, как правило, в следующих случаях: – если страховая сумма с самого начала была занижена и не соответствова- ла страховой стоимости; – если в течение действия договора страхования произошло увеличение стра- ховой стоимости имущества за счет приобретения новых предметов; – если произошло увеличение страховой стоимости в результате роста цен. При неполном страховании страхователь не доплачивает страховые взносы страховщику, так как последние были рассчитаны, исходя из заниженной страхо- вой суммы. Поэтому при наступлении страхового случая страховщик обязан воз- местить страхователю лишь часть понесенных последним убытков пропорцио- нально соотношению страховой суммы и страховой стоимости: Страховая стоимость Ущерб = Страховая сумма Страховое возмещение В случае гибели застрахованного имущества страховщик выплачивает воз- мещение только в размере страховой суммы, при частичной утрате – в части понесенного ущерба пропорционально соотношению страховой суммы и страхо- вой стоимости. Для расчетов используется следующая формула: Страховая сумма Ущерб Размер страхового размещения = Страховая стоимость u Страхование по первому риску имеет место, когда страховщик в случае неполного страхования на момент наступления страхового случая выплачивает возмещение в пределах страховой суммы в силу достигнутого по этому поводу соглашения сторон. Оговорка об отказе от учета недострахования включается в договор по заяв- лению страхователя. В стандартной форме заявления о заключении договора стра- хования ясно указывается на предоставление страхователю такой возможности. Таким образом, в этом виде страхования устанавливается верхняя граница страхового возмещения, которой является согласованная страховая сумма, или «первый риск». Страховщик покрывает «первый риск» в пределах страховой сум- мы без учета недострахования. Этим ответственность страховщика исчерпыва- ется. «Второй риск» в страховании по «первому риску» – это сумма ущерба, пре- вышающая лимит ответственности страховщика. Он покрывается самим стра- хователем или страхователь имеет возможность полностью или частично его застраховать. Страховщик, застраховавший «второй риск», несет ответственность 143 лишь в части превышения суммы ущерба над страховой суммой по договору стра- хования по первому риску. Страхование по первому риску используется в тех случаях, когда определение стоимости застрахованного предмета представляет собой большие трудности. Так, этот вид страхования широко распространен в страховании ответственности. По договору страхования на часть стоимости объект страхования страхуется не на полную страховую стоимость, а только на ее часть. К такому виду страхова- ния прибегают в тех случаях, когда невелика вероятность нанесения ущерба всей совокупности застрахованных предметов. Договоры страхования на неполную стоимость заключаются в страховании предприятий от краж со взломом, прорыва водопроводной воды, бурь. При этом страхователь имеет возможность застраховать оборудование своего предприятия и товары лишь на часть, например, только на 25 % полной стоимости. В заявлении о заключении договора страхования и в страховом свидетельстве указывается как полная стоимость застрахованных предметов, так и страховая сумма (часть полной стоимости, на которую осуществляется страхование). Согласованная стра- ховая сумма является лимитом ответственности страховщика при наступлении страхового случая. Страховое возмещение выплачивается только в пределах согласованной страховой суммы. 12.5. Наступление страхового случая. Отказ страховщика от выплаты страхового возмещения После уведомления страховщика о наступлении страхового случая, предо- ставления страхователем в случае необходимости дополнительной информации и документального подтверждения реализации страхового риска, страховщик дол- жен исполнить свои обязательства по договору страхования. Отказ страховщика от выплаты страхового возмещения может последовать в следующих случаях: 1) на момент страхового случая договор не вступил в силу или действие его окончилось; 2) если событие не относится к страховому случаю; 3) имущество домашним не считается; 4) о похищении не было заявлено в милицию; 5) заявление представлено по истечении трех дней после страхового случая; 6) причиненный ущерб полностью возмещен причинителем вреда; 7) страховой случай возник в связи с самогоноварением; 8) страховой случай стал причиной умышленных действий. Глава 12. Имущественное страхование 144 Страхование 12.6. Определение страховой стоимости Определение страховой стоимости считается ключевым моментом в страхова- нии имущества. Страховой стоимостью зданий является: а) восстановительная стоимость объекта, т. е. пpинятая в данной местности стоимость нового строительства, включая расходы на архитектурные и прочие конструкторские работы, а также на планирование указанного объекта; б) действительная стоимость, если она составляет менее 50 % восстанови- тельной стоимости или если страхование, согласно договору страхования, осуществ- ляется только на основе действительной стоимости; действительная стоимость равна восстановительной стоимости здания, уменьшенной на долю соответствую- щей степени износа; в) общая (рыночная) стоимость, если здание подлежит сносу или обесцени- лось, а также если страхование согласно договору осуществляется только на об- щую стоимость; обесценение имеет место, в частности, в случае, когда здание в общем непригодно для использования по своему целевому назначению, однако все еще используется страхователем. Страховой стоимостью технического и коммерческого оборудования (осна- щения) предприятия и иных предметов, находящихся на территории страхования, является: а) восстановительная стоимость – это сумма, необходимая для нового приоб- ретения имущества такого же вида, количества и качества или для его изготов- ления; определяющей при этом является более низкая сумма, установленная на рынке; б) действительная стоимость, если она составляет менее 40 % восстанови- тельной стоимости или если страхование согласно договору страхования осуществ- ляется только на основе действительной стоимости; действительная стоимость равна восстановительной стоимости имущества за вычетом суммы, соответствую- щей его состоянию, определенному по степени износа; в) общая стоимость, если имущество в общем непригодно для использования по своему целевому назначению, однако все еще используется страхователем; общая стоимость – это максимально возможная для страхователя цена реализа- ции имущества в определенной местности и в определенный момент времени. Страховой стоимостью в отношении товаров, производимых страхователем, которыми он торгует, а также сырья и натуральных продуктов является сумма, необходимая для приобретения имущества такого же вида и качества. Таким образом, возможны следующие варианты полисов страхования иму- щества от огня и сопутствующих опасностей: а) страхование по фактической стоимости, т. е. по цене восстановления (по- купки, замены) по наименьшей из оценок, возникающих из разницы между ста- рой и новой средней стоимостью, а для зданий – по обычной для определенных условий, местности и времени стоимости строительства за вычетом суммы, соот- ветствующей степени износа и технического состояния здания; 145 б) страхование на базе восстановительной стоимости – в промышленности, торговле и т. п. объекты имущества принимаются на страхование без вычета степени износа. При возникновении ущерба страхователь получает возмещение и той части его расходов, которые превосходят фактическую стоимость имуще- ства и связаны с транспортировкой, таможенной очисткой, монтажом, наладкой оборудования и т. п. в) страхование на основе рыночной стоимости – для готовой продукции, про- данной по фиксированной цене. Страховой стоимостью считается согласованная цена контракта за вычетом сэкономленных в результате непоставки затрат (транс- портных, накладных расходов и т. п.); г) особые варианты страхования: страховая стоимость всегда должна соот- ветствовать стоимости застрахованного имущества: – скользящее страхование по восстановительной стоимости; – страхование на основе оговорки о дополнительной выплате в случае повы- шения стоимости объекта в течение периода действия договора страхования; – страхование по товарным остаткам. |