Страхование. Учебник рекомендован студентам, обучающимся по направлениям подготовки угсн 38. 00. 00 Экономика и управление
 Скачать 2.74 Mb.
|
|
Контрольные вопросы 1. Какие риски покрываются страхованием от несчастных случаев? 2. На что нужно обратить внимание при заключении договора страхования от несчаст- ных случаев? 3. Какие документы необходимо предоставить страхователю в страховую компанию для заключения договора? 99 4. В чем специфика договора страхования от несчастных случаев? 5. Подпадает ли договор страхования от несчастных случаев под налоговые льготы? 6. Дайте определение страхованию туристов, выезжающих за рубеж. Список рекомендуемой литературы Страхование : учебник / под ред. Ю. Т. Ахвледиани, В. В. Шахова. – 5-е изд., перераб. и доп. – Москва : ЮНИТИ-ДАНА, 2018. – 519 с. – ISBN 978-5-238-01790-7. Страхование. Практикум : учеб. пособие для академического бакалавриата / Л. А. Ор- ланюк-Малицкая [и др.] ; отв. ред. Л. А. Орланюк-Малицкая, С. Ю. Янова. – Москва : Изд-во Юрайт, 2019. – 575 с. – ISBN 978-5-9916-3863-0. Страхование и управление рисками : учебник для бакалавров / Г. В. Чернова [и др.] ; под ред. Г. В. Черновой. – 2-е изд., перераб. и доп. – Москва : Изд-во Юрайт, 2019. – 767 с. – ISBN 978-5-9916-3042-9. Страхование : в 2 ч. Ч. 1 : учебник и практикум для академического бакалавриата / Е. В. Дик [и др.] ; под ред. Е. В. Дик, И. П. Хоминич. – 2-е изд., перераб. и доп. – Москва : Изд-во Юрайт, 2019. – 311 с. – ISBN 978-5-534-08589-1. Страхование : в 2 ч. Ч. 2 : учебник и практикум для академического бакалавриата / Е. В. Дик [и др.] ; под ред. Е. В. Дик, И. П. Хоминич. – 2-е изд., перераб. и доп. – Москва : Изд-во Юрайт, 2019. – 318 с. – ISBN 978-5-534-06723-1. Гражданский кодекс Российской Федерации : Федеральный закон от 30.11.1994 г. № 51-ФЗ (действ. ред.). Об организации страхового дела в Российской Федерации : Закон Российской Федера- ции от 27.11.1992 г. № 4015-1 (действ. ред.). Глава 9. Страхование от несчастных случаев и болезней 100 Страхование Глава 10 МЕДИЦИНСКОЕ СТРАХОВАНИЕ 10.1. Обязательное медицинское страхование Одно из важных условий социальной защиты населения страны – обеспече- ние ее граждан необходимой медицинской помощью. Услуги здравоохранения, позволяющие получить своевременное врачебное вмешательство, базируются на медицинском страховании. Государство предоставляет возможность своим гражданам и прочим лицам получить обязательное медицинское страхование (ОМС) с достаточным спектром услуг, которые способны поддержать здоровье людей при наступлении страховых случаев. Обязательное медицинское страхование предусматривает минимально не- обходимый перечень медицинских услуг, который гарантирует каждому человеку, имеющему страховой полис, право на пользование услугами скорой медицинской помощи, поликлиник, медицинской помощи на дому и др. Гарантированное медицинское обслуживание подтверждается наличием по- лиса. Получить данный документ можно в страховой медицинской компании пос- ле заключения с ней соответствующего договора. Выдача этих документов в сис- теме ОМС производится практически всем лицам, в том числе: – гражданам страны (работающему и неработающему населению); – временно или постоянно проживающим на территории России; – лицам без гражданства; – беженцам. Срок действия полиса зависит от статуса застрахованного лица. Для граждан России и проживающих постоянно на территории страны документ является бес- срочным. Для временно пребывающих, в том числе беженцев, действие полиса ограничивается установленным сроком нахождения в пределах страны. Понятие страхователя в системе ОМС может варьироваться в зависимости от того, для кого осуществляется страхование. Так, если страхуется неработающее население, то в этой роли выступает государство в лице органов исполнительной власти. Если страхуется работающее население, то в данной роли выступает предприятие-работодатель (либо физическое лицо, являющееся индивидуальным предпринимателем), которое уплачивает соответствующие страховые взносы в Федеральный фонд ОМС. Базовые положения функционирования системы обязательного медицинского страхования закреплены законодательно. Действие полиса охватывает всю тер- риторию Российской Федерации. В случае отказа медицинских учреждений пре- доставлять бесплатные услуги в рамках ОМС допускается подача жалобы по мес- ту расположения страховой компании. 101 Наличие полиса ОМС обеспечивает доступность следующих видов меди- цинской помощи: – экстренное оказание медицинских услуг; – амбулаторное лечение в поликлиниках, в том числе прохождение диагности- ческих процедур и диспансеризации; – стационарное лечение, включающее в себя и экстренную госпитализацию в целях сохранения здоровья, в том числе при родах и обострении хронических заболеваний. Медицинский полис предоставляет возможность провести диагностику забо- леваний при помощи специального оборудования. Владелец документа при нали- чии показаний может стать участником реабилитационных, профилактических и оздоровительных мероприятий. Для льготных категорий населения полис необ- ходим для подтверждения права на бесплатные лекарства. Кроме того, владель- цы документа ОМС вправе получить плановую вакцинацию и пройти флюоро- графическое обследование. Наличие полиса ОМС делает доступными базовые медицинские услуги для широких слоев населения. Бесплатная медицинская помощь, на которую могут рассчитывать граждане, застрахованные в системе ОМС, входит в базовую программу. Перечень заболева- ний, в связи с возникновением которых доступна помощь по системе ОМС, доста- точно обширен. Сюда входят следующие страховые случаи: – беременность, роды, уход за детьми; – инфекционные и бактериальные заболевания; – болезни эндокринной системы; – проблемы с органами пищеварения; – заболевания ушей, глаз; – болезни в результате хромосомных нарушений; – снижение иммунных сил организма; – отравления; – заболевания нервной системы; – прочие страховые случаи. Право на получение бесплатной помощи регулируется законодательством Российской Федерации. 10.2. Добровольное медицинское страхование Добровольное медицинское страхование (ДМС) – это вид личного страхо- вания, по которому за счет страховой компании, с которой у гражданина заключен договор, оказываются дополнительные к обязательному медицинскому страхова- нию медицинские услуги. Объектом медицинского страхования являются имущественные интересы застрахованного лица, связанные с оплатой организации и оказания ему медицин- ской и (или) лекарственной помощи, медицинских и иных услуг при наступлении Глава 10. Медицинское страхование 102 Страхование страхового случая вследствие расстройства здоровья застрахованного лица или состояния застрахованного лица, требующего организации и оказания таких услуг, а также проведения профилактических мероприятий, снижающих степень опас- ных для жизни или здоровья угроз и (или) устраняющих их в объеме, предусмот- ренном программой ДМС страховой компании, в порядке и на условиях, указан- ных в договоре страхования. Рассмотрим состав субъектов, которые являются неотъемлемыми участника- ми страховых отношений в сфере ДМС, дадим их характеристику (табл. 9). Страхователь Застрахованное лицо Страховая медицинская компания (СМК) Медицинская организация, лечебно- профилактическое учреждение (ЛПУ) Эксперты Т а б л и ц а 9 Субъекты добровольного медицинского страхования Субъект Характеристика Дееспособное физическое или юридическое лицо (представляю- щее интересы граждан), заключившее договор со страховой компанией Физическое лицо, жизнь, здоровье и трудоспособность которо- го являются объектом страховой защиты. Иногда страхователь и застрахованное лицо – тождественные понятия Юридическое лицо, осуществляющее предпринимательскую деятельность в сфере медицинского страхования и получившее соответствующую лицензию. СМК не вправе осуществлять иную (за исключением деятельности по медицинскому страхованию) деятельность, но имеет право одновременно проводить обяза- тельное и добровольное медицинское страхование Учреждение, осуществляющее медицинскую деятельность и вклю- ченное в реестр медицинских организаций, имеющих право осуществлять деятельность в сфере ДМС Юридические лица или индивидуальные предприниматели, ко- торые предоставляют страховой компании услуги экспертного или консультационного характера По количеству застрахованных лиц выделяют индивидуальное и групповое ДМС. По виду страхователя допустимо выделить персональное и корпоративное ДМС. Представим порядок реализации корпоративного ДМС (рис. 33). Появление добровольного медицинского страхования (ДМС) на рынке страхо- вых услуг обусловлено соответствующим спросом у различных категорий физи- ческих и юридических лиц – потребителей страховых услуг, а также следующими обстоятельствами: 1) периодичностью наступления риска заболевания в течение всей жизни человека; 103 Рис. 33. Организация взаимоотношений по добровольному медицинскому страхованию Предприятие- работодатель (страхователь) Страховая медицинская компания Оплата страховых взносов Заключение договора Отчет Работник 1 Работник 2 Работник n Предоставление медицинских услуг Лечебно- профилактические учреждения (ЛПУ) Оплата медицинских услуг Документы по медицинской услуге Застрахованные лица по групповому риску 2) ограниченностью базовой программы ОМС, определяющей виды, объемы и условия оказания медицинской помощи гражданам РФ; 3) возможностями получения гарантии не только получения медицинской услуги, но и высокого уровня обслуживания в медицинском учреждении. Страховыми случаями по ДМС являются: – обращение застрахованного лица в течение срока действия договора стра- хования в медицинскую или иную организацию из числа предусмотренных догово- ром страхования или согласованных страховщиком для организации и оказания ему медицинских услуг, медицинской и лекарственной помощи, предусмотренных программой ДМС, а также для проведения профилактических мероприятий, пре- дусмотренных программой ДМС, снижающих степень опасных для жизни или здо- ровья угроз и (или) устраняющих их; – возникновение в течение срока действия договора страхования необходи- мости организации и оказания иных услуг (услуги по транспортировке, доставке медикаментов, услуги сиделки, оформление и выдача медицинской документации и др.), предусмотренных программой ДМС в связи с расстройством здоровья или состоянием застрахованного лица, требующих оказания таких услуг. 10.3. Специфика договора добровольного медицинского страхования К специфике договора ДМС относятся следующие условия: 1. Размер страховой суммы устанавливается в договоре страхования по со- глашению страховщика и страхователя, исходя из предполагаемого перечня и стои- Глава 10. Медицинское страхование 104 Страхование мости медицинских и иных услуг, предусмотренных договором страхования и про- граммой ДМС. В договоре страхования страховые суммы могут быть установле- ны следующим образом: – единая общая страховая сумма по всем программам ДМС страхователя, при этом размер предоставленных медицинских услуг в случае обращения не- скольких застрахованных лиц не может превышать установленной единой общей страховой суммы; – отдельные страховые суммы по каждой программе ДМС, предусмотренной договором страхования для конкретного застрахованного лица; – единая (общая) страховая сумма по части программы ДМС, предусмотрен- ная договором страхования для конкретного застрахованного лица и отдельные страховые суммы по остальным программам ДМС, предусмотренным договором страхования для данного застрахованного лица. 2. Договором страхования могут быть установлены лимиты ответственнос- ти страховщика, ограничения по размеру страховых выплат по отдельным видам медицинских и иных услуг по отдельным заболеваниям, состояниям или их раз- личным комбинациям. Лимиты ответственности могут быть установлены в де- нежном или в натуральном выражении, т. е. по количественным показателям ме- дицинских услуг – процедур, койко-дней и др. 3. Страховая премия определяется в соответствии с тарифными ставками, определенными на основании базовых страховых тарифов с применением коэф- фициентов, учитывающих факторы, влияющие на степень риска, а также другие условия страхования. 4. Страховая премия может быть уплачена единовременно или в рассрочку в порядке и сроки, определенные договором страхования. В случае, если догово- ром предусмотрена рассрочка платежа, то договором могут быть определены последствия неуплаты в установленные сроки очередных страховых взносов. В случае неуплаты страхователем очередных взносов в сроки, предусмотренные договором страхования, страховщик имеет право уменьшить объем страховой от- ветственности, страховую сумму или перечень оказываемых услуг по согласова- нию со страхователем в соответствии с уплаченной частью страховой премии или досрочно прекратить договор страхования. 10.4. Налогообложение добровольного медицинского страхования Налогообложение договоров ДМС для юридических и физических лиц имеет свою специфику. Так, для предприятий-работодателей страховая премия по заклю- ченным договорам ДМС: 1) учитывается в составе затрат и, следовательно, можно снизить налогообла- гаемую прибыль. Данное действие возможно при соблюдении следующих условий: 105 – виды и порядок предоставления ДМС прописаны в трудовом договоре с ра- ботником либо в общем коллективном договоре; – срок действия договора ДМС должен быть не менее 12 месяцев, при этом без «привязки» к календарному году; – заключение договора ДМС должно осуществляться со страховой компани- ей, имеющей соответствующую лицензию на ведение деятельности; – величина премии не должна превышать 6 % от суммы фонда оплаты труда компании за отчетный период; 2) не облагаются НДС (освобождаются от налогообложения) на территории Российской Федерации; 3) не входят в состав совокупного годового дохода работника, а следователь- но, не облагается НДФЛ; 4) не облагаются взносами на обязательное социальное страхование суммы платежей (взносов) при условии заключения договора ДМС на срок более одного года с лицензированными СМК. В отношении же физических лиц налоговые инструменты затрагивают нало- говые льготы по НДФЛ: 1) предоставление социального налогового вычета – в сумме страховых взно- сов, уплаченных налогоплательщиком в налоговом периоде по договорам доб- ровольного личного страхования, а также по договорам добровольного страхова- ния своих супруга (супруги), родителей, детей, заключенным им с СМК, но с уче- том ограничения. Максимальный размер возврата суммы составит 15 600 руб. (13 % u 120 тыс. руб.); 2) освобождение от обложения доходов физических лиц, полученных в виде страховых выплат в связи с наступлением страхового случая по договорам ДМС. Контрольные вопросы 1. Дайте определение ОМС. 2. Назовите страховые случаи в системе ОМС. 3. Дайте определение ДМС. 4. Перечислите субъекты ДМС и дайте их характеристику. 5. Каков порядок корпоративного ДМС? 6. Перечислите специальные условия договора ДМС. 7. Какие налоговые преференции действуют по ДМС? Список рекомендуемой литературы Страхование. Практикум : учеб. пособие для академического бакалавриата / Л. А. Ор- ланюк-Малицкая [и др.] ; отв. ред. Л. А. Орланюк-Малицкая, С. Ю. Янова. – Москва : Изд-во Юрайт, 2019. – 575 с. – ISBN 978-5-9916-3863-0. Страхование и управление рисками : учебник для бакалавров / Г. В. Чернова [и др.] ; под ред. Г. В. Черновой. – 2-е изд., перераб. и доп. – Москва : Изд-во Юрайт, 2019. – 767 с. – ISBN 978-5-9916-3042-9. Глава 10. Медицинское страхование 106 Страхование Страхование : учебник / под ред. Ю. Т. Ахвледиани, В. В. Шахова. – 5-е изд., перераб. и доп. – Москва : ЮНИТИ-ДАНА, 2018. – 519 с. – ISBN 978-5-238-01790-7. Цыганова, О. А. Медицинское страхование : учеб. пособие / О. А. Цыганова. – Москва : ИНФРА-М, 2016. – 511 c. – ISBN 978-5-16-009226-3. Гражданский кодекс Российской Федерации (ч. 2) от 26.01.1996 г. № 14-ФЗ (действ. ред.). Об организации страхового дела в Российской Федерации : Закон Российской Федера- ции от 27.11.1992 г. № 4015-1 (действ. ред.). Об обязательном медицинском страховании в Российской Федерации : Федеральный закон от 29.11.2010 г. № 326-ФЗ (действ. ред.). 107 Глава 11 СОЦИАЛЬНОЕ СТРАХОВАНИЕ 11.1. Понятие, признаки, функции и виды социального страхования Социальное страхование – это система правовых, экономических и органи- зационных мер перераспределительного характера, направленных на обеспечение и поддержание материального и (или) социального положения граждан в случае наступления массовых страховых рисков по не зависящим от них обстоятельствам. Можно выделить признаки, присущие социальному страхованию: 1) создание системы правовых, экономических и организационных мер, кото- рые в целом определяют функционирование социального страхования; 2) перераспределение ущерба в пространстве и во времени, замкнутость стра- ховых отношений кругом лиц, участвующих в формировании страхового фонда. Право на получение страховой выплаты обусловлено уплатой страховых взно- сов в страховой фонд; 3) отражение индивидуальных, групповых и государственных интересов в сфере социальной защиты работающих граждан; 4) наличие страхового риска, обладающего признаком массовости наступления; 5) наступление страхового события должно быть обусловлено фактами и об- стоятельствами, не зависящими от граждан (болезнь, травма, старость, безрабо- тица и др.); 6) целевое использование средств страхового фонда на компенсацию расхо- дов работающих граждан, связанных с последствиями изменения их материаль- ного и (или) социального положения. Сущность социального страхования заключается в уменьшении и компен- сации материальных потерь за счет привлечения как можно большего числа субъек- тов, подверженных определенным рискам, для формирования финансовых ресур- сов и перераспределения затрат по компенсациям наступивших случаев, тем са- мым обеспечивая реализацию конституционных прав экономически активных граждан. Социальному страхованию присущи следующие функции: 1) защитная – обеспечение страховой защиты физических лиц от послед- ствий влияния неблагоприятных событий, проявляющейся в содействии вырав- ниванию жизненного уровня различных социальных групп населения, которые по определенным причинам не могут принять участия в трудовом процессе; 2) аккумулирующая – формирование страхового (резервного) фонда за счет добровольных и обязательных взносов заинтересованных в страховании лиц; 3) предупредительная – финансирование мероприятий, направленных на вос- становление и сохранение трудоспособности занятого населения, а также прове- 108 Страхование дение оздоровительных мероприятий и переподготовки за счет использования части средств формируемого страхового фонда; 4) распределительная – использование страхового (резервного) фонда пу- тем выплаты компенсаций за ущерб, нанесенный гражданам, с целью повышения уровня их социальной защиты; 5) сберегательная – накопление по долгосрочным договорам страхования (страхование жизни, пенсионное страхование) определенных страховых сумм, связанных с потребностями в страховой защите, и (или) долгосрочного семейного достатка; 6) инвестиционная – размещение временно свободных средств страховых (резервных) фондов в финансовые инструменты с целью обеспечения выполне- ния принятых обязательств, в том числе долгосрочный (например, по выплате пенсий); 7) контрольная – обеспечение соответствия сформированных страховых ре- зервов принятым обязательствам в кратко- и долгосрочном периодах. Данная функция также включает в себя комплекс мероприятий по распределению ответ- ственности за выполнение принятых и принимаемых обязательств между всеми участниками страховых отношений. Таким образом, роль социального страхования в экономике и политике госу- дарства заключается в финансовой поддержке населения, что является залогом стабильного развития страны. Классификация социального страхования необходима для понимания специфики отношений, складывающихся в процессе организации, финансирования и обеспе- чения реализации страховой защиты в форме страхования. В настоящее время социальное страхование можно классифицировать по различным критериям (рис. 34). В зависимости от способа вовлечения субъектов в страховые правоотно- шения (по форме страхования): 1) обязательное социальное страхование является частью государственной системы социальной защиты населения, специфика которой состоит в осуществ- лении страхования работающих граждан от возможного изменения материаль- ного и (или) социального положения, в том числе по не зависящим от них обстоя- тельствам; 2) в дополнение к обязательному функционирует институт добровольного социального страхования, организация которого зависит от эффективности дея- тельности негосударственных коммерческих организаций (страховых компаний) по предоставлению дополнительных услуг и дополнительных гарантий застрахо- ванным лицам. Наиболее распространенными направлениями работы страховщи- ков являются: добровольное страхование от несчастных случаев и болезней, пен- сионное и медицинское страхование, страхование жизни. Отличительными чертами добровольного социального страхования являются договорный характер отношений, социальное партнерство работодателей и работ- ников, тесная зависимость социальных выплат от уровня доходов страховщика. 109 Формы и виды социального страхования В зависимости от способа вовлечения субъектов в страховые правоотношения (по форме страхования) Обязательное Добровольное По юридическому статусу страховых отношений По количеству застрахованных Коллективное Индивидуальное Государственное Смешанное Корпоративное Личное Государство как страхователь в обязательном порядке страхует жизнь, здоровье и трудоспособность граждан, привлеченных на военную и государственную службу Государство как гарант выполнения обязательств, принятых внебюджетными социальными фондами (ПФР, ФСС, ФОМС) Государство как страховщик берет на себя обязательство по возмещению ущерба в результате признания гражданина безработным по не зависящим от него обстоятельствам По виду страховых рисков Страхование жизни Пенсионное Медицинское Страхование от критических заболеваний Страхование от несчастных случаев Рис. 34. Классификация социального страхования по различным критериям Страхование от финансовых рисков Глава 11. Социальное страхование 110 Страхование По юридическому статусу страховых отношений: а) государственное социальное страхование. Осуществляется от лица госу- дарства за счет средств, предоставленных из соответствующего бюджета: – государство, выступая в роли страхователя, в обязательном порядке стра- хует жизнь, здоровье и трудоспособность граждан, привлеченных на военную и государственную службу. Например, страхование военнослужащих и лиц, рабо- тающих в пожарной, таможенной, судебной системе; – государство, являясь гарантом, несет солидарную ответственность по обя- зательствам, которые принимают на себя государственные страховые компании, внебюджетные фонды и государственные корпорации. Например, обязательное социальное, медицинское и пенсионное страхование, страхование (гарантирова- ние) прав застрахованных лиц по сохранности пенсионных накоплений, передан- ных в доверительное управление управляющим компаниям; – государство как страховщик берет на себя обязательство по возмещению ущерба в результате потери человеком работы. Например, страхование на случай безработицы. Государственное социальное страхование всегда выступает в форме обязатель- ного страхования. Условия и порядок обязательного страхования определяются федеральными законами о конкретных видах обязательного страхования. Государ- ство устанавливает обязательное страхование в том случае, когда защита объек- тов связана с имущественными интересами не только отдельных страхователей, но и общества в целом. Страхователь обязан вносить страховые взносы либо за свой счет, либо за счет лица, в пользу которого производится страхование (это относит- ся только к пассажирам), либо за счет средств соответствующего бюджета. Та- ким образом, инициатором обязательного страхования является государство; б) корпоративное социальное страхование. Принять участие в этом виде страхования могут работники предприятия, если на уровне руководства принято решение об участии в программе корпоративного страхования. Участие в корпо- ративной программе дает множество преимуществ как для руководства (налого- вая оптимизация расходов, использование в качестве инструмента кадровой по- литики и др.), так и для самих работников предприятия. Данная программа финан- сируется полностью за счет средств предприятия; в) личное (индивидуальное) социальное страхование. Дает возможность граж- данину защитить себя и семью от убытков в результате наступления массовых рисков, с которыми они могут столкнуться (подверженность профессиональному риску, состояние здоровья, наличие и приверженность к активным видам заня- тий спорта и (или) увлечений). Выступая в роли страхователя, гражданин за свой счет осуществляет платежи в страховую компанию или негосударственный пен- сионный фонд. Создание страхового резерва зависит от целей, которые преследу- ет страхователь: на случай наступления неблагоприятного события (травма, бо- лезнь, смерть и потеря кормильца), благоприятных событий (рождение ребенка, поступление ребенка в вуз, покупка недвижимости или наступление пенсионно- го возраста); 111 г) смешанное социальное страхование. Предполагает участие в программе нескольких страхователей (как минимум, двух) в отношении конкретного индиви- да. В качестве страхователей могут выступать государство и предприятия и (или) сами граждане. В такой программе могут принять участие и сами граждане, но их желание может быть только добровольным. Они должны ежемесячно оплачивать страховые взносы, которые перераспределяются между людьми, испытывающи- ми финансовые затруднения. Решение о распределении денежных средств прини- мается либо профсоюзом (при наличии его на предприятии), либо на собрании коллектива предприятия. По виду страховых рисков: а) страхование жизни – это инструмент, посредством которого страхователь решает финансовые и социальные задачи, возникающие в процессе жизни застра- хованного лица и его деятельности, тем самым преодолевая и дополняя государ- ственную систему социального страхования. Носит рисковый и (или) накопитель- ный характер; б) пенсионное страхование – разновидность долгосрочного страхования жизни, при котором страхователь единовременно или в рассрочку уплачивает пен- сионный взнос в пользу выгодоприобретателя; нацелено на расширение возмож- ностей государственного обязательного пенсионного страхования как по размеру пенсии, так и по условиям ее получения; в) медицинское страхование – предоставление определенного объема меди- цинских услуг в соответствии с условиями договора со страховой медицинской организацией при нарушении здоровья застрахованного лица; г) страхование от критических заболеваний. Зачастую выступает дополне- нием к долгосрочному страхованию жизни; предполагает заключение самостоя- тельного договора, благодаря заключению которого обеспечиваются единовремен- ные выплаты в случае наступления одной из указанных в полисе серьезных болез- ней или применения дорогостоящих видов лечения; д) страхование от несчастных случаев. Представляет собой гарантию вы- платы компенсации осуществленных расходов застрахованного лица в результате нанесения вреда его здоровью и жизни в случае внешнего воздействия (травмы, отравления); е) страхование от финансовых рисков, связанных с потерей работы, – ком- пенсация потери доходов, вызванной недобровольной потерей застрахованным лицом постоянной работы или рабочего места. По количеству застрахованных: а) коллективное страхование – вид страхования, при котором предоставля- ется защита группе лиц, выступающих в качестве единого целого. Договор страхо- вания заключается с инициатором коллективного страхования (физическим или юридическим лицом). Например, организация-работодатель страхует интересы своих работников; тренер страхует команду перед участием в соревнованиях; б) индивидуальное страхование. Предполагает заключение договора страхо- вания гражданином с учетом индивидуальных рисков. Глава 11. Социальное страхование |