Страхование. Учебник рекомендован студентам, обучающимся по направлениям подготовки угсн 38. 00. 00 Экономика и управление
 Скачать 2.74 Mb.
|
|
13.7. Страхование предпринимательских рисков Страхование предпринимательских рисков предусмотрено законодательством Российской Федерации. Договором страхования предпринимательских рисков мо- жет быть застрахован пул предпринимательских рисков только самого страхова- теля и только в его пользу. При заключении договора страхования предприниматель- ского риска лицом, не являющимся предпринимателем, он считается ничтожным. Договор страхования предпринимательских рисков в пользу лица, не являющегося страхователем, считается заключенным в пользу страхователя. Основные фонды Оборотные средства Незавершенное строительство Т а б л и ц а 23 Порядок определения страховой стоимости для возмещения Состав имущества Стоимостная оценка Балансовая стоимость, но не выше восстановительной стоимости на день их гибели Фактическая себестоимость по средним рыночным, отпускным ценам и ценам собственного производства Величина фактически понесенных затрат материальных и трудо- вых ресурсов к моменту страхового случая 162 Страхование Страхование предпринимательских рисков предусматривает возмещение предпринимателю понесенных им убытков или неполученных ожидаемых дохо- дов от застрахованной предпринимательской деятельности в случаях наруше- ния обязательств его контрагентами или изменения условий этой деятельности по не зависящим от него обстоятельствам. К предпринимательским рискам, принимаемым на страхование, относятся: – страхование от перерыва в производстве в связи с утратой или повреждени- ем имущества в результате пожаров, взрывов, аварий и других событий; – страхование рисков банковской деятельности; – страхование инвестиций от политических и коммерческих рисков; – страхование депозитов; – страхование финансовых гарантий; – страхование кредитных (финансовых) рисков; – страхование экспортных кредитов и др. Наиболее востребованными и поэтому развитыми страховыми продуктами в страховании предпринимательских рисков являются: 1) страхование от перерыва в производстве – чаще всего сводится к страхо- ванию от огня, взрыва и других событий; 2) страхование рисков банковской деятельности выделено в общий пакет стра- хового обеспечения банков – bankers blanket bond (BBB). Наряду с обычными рисками пожара, аварии, наводнения этот договор покрывает убытки от чрезмер- ного доверия сотрудникам, утраты денег и ценностей при инкассации и транспор- тировке, убытков в результате приема фальшивых банкнот; 3) кредитные (финансовые риски) за рубежом покрываются специальным страхованием – делькредере. Предметом делькредере является дебиторская задол- женность, возникающая у поставщика. Если эта задолженность не будет погаше- на вовремя, то поставщик утратит ликвидность и может обанкротиться; 4) страхование экспортных кредитов ведет свое начало с 1978 г., когда в рамках стран-участниц Организации экономического сотрудничества и развития (ОЭСР) было разработано и начало применяться Соглашение по официальным экспорт- ным кредитам (Agreement on Guidelines for Officially Supported Export Credits) как официальный инструмент государственного протекционизма во внешней торговле. Особенности заключения и исполнения договоров по страховой защите от на- ступления предпринимательских рисков определены законодательно: – наличие имущественного интереса у страхователя; – договор может быть заключен в пользу третьего лица, без установленного перечня последнего; – договор должен сопровождаться оформлением полиса, который впослед- ствии передается страховщику. 163 13.8. Страхование автотранспортных средств Транспортное страхование в процессе своего эволюционного развития пре- терпело значительные изменения. Было выделено в самостоятельное отдельное направление, например, автомобильное страхование. Во многих случаях произо- шла специализация отдельных видов страхования. Классическое транспортное страхование принимало риски, которые первоначально не причислялись к соб- ственно транспортным рискам. Примером может служить расширение страхового покрытия во времени на скла- дирование грузов перед их отправкой в промежуточных пунктах и в пункте прибы- тия, а также включение в каско-страхование морских судов претензий по граждан- ской ответственности. Важнейшими направлениями транспортного страхования являются: морское страхование, страхование перевозок, авиационное страхование, комбинирован- ное транспортное страхование (при перевозках различными видами транспорта) и другие комбинированные страховые продукты, формирующиеся в соответствии со спросом. Транспортное страхование – страхование интересов, связанных с транспорти- ровкой грузов, людей. Транспортное страхование охватывает большое множество возможных ущербов. Эта особенность определяет характерный индивидуальный подход к формированию страховой защиты. Транспортное страхование – это страхование на случай ущербов, отражен- ных в договоре имущественных интересов, связанных с транспортным средством или с транспортируемыми грузами, от множества опасностей, которые могут воз- никнуть в процессе движения или в стадии подготовки к перевозке. Страхование транспортных средств, в отличие от страхования автограждан- ской ответственности, не предписывается законом. С его помощью страхуется собственное транспортное средство. Этот вид страхования называется каско-страхо- ванием. Слово «каско» позаимствовано в испанском языке и означает «корпус». Каско-страхование покрывает: повреждения; утрату; уничтожение транспортно- го средства и его частей, закрепленных на нем или хранящихся под замком, а так- же предметов, перечисленных в условиях страхования в специальном списке. В рамках каско-страхования страховщики предлагают два варианта: неполное каско и полное каско. Данные виды страхования автомобиля различаются объемом страхуемых опасностей. Этот объем может быть свободно согласован со стра- ховщиком и различается в разных страховых компаниях. Объем страхового покрытия в неполном каско-страховании: 1. Пожар, взрыв. Необязательно, чтобы автомобиль сам был охвачен огнем. Под страховую защиту подпадает также непосредственное воздействие дыма, копоти или жара. 2. Кража. Страхуются не только кража, грабеж и тайное присвоение, но и по- вреждения, которые возникли при попытке кражи или угона. Глава 13. Страхование имущества физических и юридических лиц 164 Страхование 3. Ураган, град, молния и наводнение. Эти природные силы должны непосред- ственно воздействовать на автомобиль. Застрахованы также ущербы, которые возникают от обрушения этих стихийных сил на автомобиль. 4. Повреждения, причиненные дикими животными. Застрахованы поврежде- ния автомобилей, которые возникают от столкновения движущегося автомобиля с диким животным (диким кабаном, лисой, косулей, зайцем и др.). Ущербы, кото- рые возникают из-за попытки избежать столкновения, не возмещаются. 5. Повреждение стекла. Возмещается повреждение остекленных частей ав- томобиля, даже если они сделаны из искусственного материала, например, указа- тели поворотов. 6. Повреждение проводки в результате короткого замыкания. Возмещается повреждение кабеля (замена части кабеля, включая расходы на материалы и оп- лату труда). Полное каско-страхование охватывает все ущербы, которые покрываются в неполном каско-страховании, и, кроме того, все ущербы, связанные с авариями, а также ущербы, возникшие вследствие хулиганских и злонамеренных действий посторонних лиц. Если авария воздействует на автомобиль непосредственно, из- вне, внезапно, механической силой и ведет к возникновению ущерба, то возника- ет ущерб, застрахованный в рамках полного каско-страхования. Хулиганское действие принимается, если оно является следствием озорства и ущерб владельцу автомобиля нанесен скорее случайно. Злонамеренное действие имеет место, если сознательно нанесен ущерб вполне определенному автомобилю. В рамках каско-страховании возмещаются ущербы, которые возникают в ре- зультате повреждения (затраты на ремонт), уничтожения (затраты на приобрете- ние) или утраты (угона) автомобиля. Страховой защитой не покрываются следую- щие позиции: улучшения и изменения; ремонт изношенных частей; расходы на пе- регон и регистрацию; простой и затраты на аренду автомобиля; топливо и др. Страховая защита в каско-страховании ограничена в следующих случаях: ис- ключение некоторых рисков из страхового покрытия; при нарушении правовых обязанностей; при нарушении договорных обязательств. Кроме исключений из страхового покрытия, применяемых в страховании авто- гражданской ответственности, и воздействия ядерной энергии, в каско-страхова- нии действуют еще и следующие исключения: 1. Автомобильные мероприятия. Все автогонки, целью которых является до- стижение максимальной скорости (включая официально зарегистрированные ме- роприятия), исключены из страховой защиты. 2. Мятеж, восстание, внутренние беспорядки. Страховая защита не сущест- вует для ущербов, которые прямо или опосредованно вызваны восстанием, внут- ренними беспорядками, военными событиями, распоряжениями властей или зем- летрясением. Страховая защита исключена, если ущерб возник по причине умысла или гру- бой неосторожности. 165 Обязанности во время и после наступления страхового случая. Обязанность извещения о наступлении страхового случая. Страхователь не обязан заявлять о наступлении ущерба по каско-страхованию, если он не собирается заявлять пре- тензию по данному договору. Обязанность предоставления необходимой информации, принятия мер по со- кращению и предотвращению ущерба. Эти обязанности по своему содержанию идентичны аналогичным обязанностям в страховании гражданской ответствен- ности владельцев транспортных средств. Предоставление информации и уменьшение ущерба. Страхователь теряет страховую защиту, если он, например, дает неверные сведения о состоянии авто- мобиля, километраже в случаях дорожно-транспортных происшествий или предо- ставляет ложные оправдательные документы (чеки и т. д.). Перед началом введения в эксплуатацию поврежденного автомобиля стра- хователь должен получить разрешение от каско-страховщика, если это требуется по условиям страхования. 13.9. Имущественное страхование в международной торговле Для функционирования международной торговли необходимы стандартные условия товарных поставок. Международная торговая палата в 1936 г. приняла сводный перечень терминов и правил международной торговли Инкотермс (Incoterms). В двух специальных случаях они определяют условия транспортного страхования, которое должно оформляться продавцом (CIF и CIP). CIF – cost, insurance, freight (англ.) – стоимость, страхование, фрахт (СИФ). CIP – Carnage and Insurance Paid (англ.) – провозная плата и страхование оплачены (СИП). Согласно условиям Инкотермс, которые стали общепризнанной основой тор- гового права, покупатель в большинстве случаев несет риск во время транспор- тировки товара от порта погрузки, начиная с того момента, когда грузы пересе- кают борт морского судна (при наземных перевозках – с момента их погрузки на транспортное средство). С этого момента риски повреждения и потери товара переходят на покупателя, и продавец не несет за них никакой ответственности. Покупатель должен заплатить за эти товары полную согласованную цену, даже если он получил их в поврежденном состоянии или не получил совсем. Импортер, который покупает товары на условиях CIF или CIP, должен пола- гаться при этом на зарубежную страховую компанию, с которой продавец заклю- чил договор страхования грузов. Поэтому импортеру рекомендуется самому застра- ховать свою покупку. Однако именно экспортер должен, исходя из своего собствен- ного интереса, включить в свое предложение страхование товаров, т. е., по воз- можности, заключить контракт на условиях CIF или CIP. В международной торговле риски обычно ложатся на покупателей. С момен- та передачи груза транспортному предприятию, т. е. железной дороге, почте Глава 13. Страхование имущества физических и юридических лиц 166 Страхование или иной транспортной организации, риск переходит на покупателя. При этом становится необходимым заключение договора транспортного страхования. Сле- дует отметить, что перевозчики несут ответственность за повреждение или поте- рю товаров, которые переданы им по договору перевозки, однако их ответствен- ность в случаях ущерба ограничена по своим размерам и часто по условиям на- ступления ущерба. Каждый способ транспортировки несет в себе риск того, что товар по дороге может быть поврежден или потерян. Это в равной степени относится к морско- му, наземному, речному и воздушному транспорту как во внутренней, так и в меж- дународной торговле. При этом ущерб несет то лицо, которое в момент его воз- никновения являлось носителем риска. Если это продавец, то он должен поставить товар снова, причем без повтор- ной его оплаты. Если это покупатель, то, независимо от того, получил он по- врежденный товар или вообще его не получил, он должен оплатить продавцу его полную цену. Существуют контракты, согласно которым риск с начала транспортировки переходит на покупателя. Вместе с тем есть и такие контракты, по которым транс- портные риски за весь период транспортировки остаются на продавце. Однако в международной торговле, как правило, практикуется разделение рисков, к тому же ответственность за ущерб в процессе транспортировки часто может нести третье лицо. Однако опыт показывает, что таким способом лишь в немногих слу- чаях можно получить достаточное возмещение ущерба. Ответственность пере- возчика зависит от причин возникновения ущерба и его величины, зачастую лицо, ставшее виновником ущерба, является неплатежеспособным или вообще по раз- ным обстоятельствам не может быть привлечено к ответственности. Транспортное страхование обеспечивает возмещение (независимо от объемов ответственности третьего лица) полного ущерба по застрахованному грузу. Предста- вим процесс выработки мероприятий, направленных на предотвращение и умень- шение транспортных ущербов (рис. 37). Первая стадия – это выявление причин возникновения ущербов и оценка их возможных размеров и частоты. Вторая стадия заключается в выработке меро- приятий по защите от ущербов. Они, в свою очередь, делятся на превентивные, и те, которые дают возможность контролировать уровень риска во время транс- портировки и снизить размер потерь при наступлении ущерба. Эти мероприятия позволяют на третьей стадии выявить так называемый остаточный возможный уровень ущерба, возмещение которого обеспечивается заключением договора страхования. На рынке транспортного страхования действуют многочисленные участники: страхователи и застрахованные лица; фрахтовщики и зафрахтованные лица, вла- дельцы складов и экспедиторы, торговые маклеры; страховые посредники, стра- ховые маклеры, агенты; представители страховых компаний, андеррайтеры; стра- ховые организации, индивидуальные страховщики и кэптивные (зависимые) аген- ты, перестраховщики, аварийные комиссары и ассекураторы. 167 Глава 13. Страхование имущества физических и юридических лиц Анализ причин возникновения ущерба Выявление причин: – отрасль транспорта; – причина ущерба; – страны; – упаковка Проблемный анализ Количественная оценка: – частота; – размер Рис. 37. Мероприятия по предотвращению и сокращению транспортных ущербов Мероприятия по защите от транспортного ущерба Общего применения (превентивные мероприятия): – упаковка; – размещение груза; – транспортное средство; – вид транспорта; – маршрут Решение проблемы Специального применения (мероприятия, уменьшающие размер ущерба или его вероятность): – контроль риска во вре- мя транспортировки; – мероприятия по сокра- щению размеров ущерба при его наступлении Остаточные ущербы Необходимое возмещение Страховой маклер – это страховой посредник, который оказывает посредни- ческие услуги другим лицам при заключении договоров страхования, но при этом не должен делать это постоянно на основе договорных отношений. Он действует на основе поручения от страхователя и подыскивает для него соответствующего страховщика, т. е. соединяет вместе спрос и предложение (рис. 38). Потенциальный страхователь обращается к маклеру потому, что он обладает лучшим знанием рынка и организует для клиентов наиболее благоприятные дого- воры как с точки зрения полноты страховой защиты, так и страховой премии. Исходя из содержания деятельности страхового маклера, его значение для стра- хования можно охарактеризовать следующим образом: он создает стимулы к со- вершенствованию существующих страховых продуктов и разработке новых, обес- печивает прозрачность страхового рынка благодаря сотрудничеству со многими страховщиками, включая иностранных, перестраховщиками, носителями риска и тем самым способствует развитию рынка. 168 Страхование Наряду со страхованием товаров огромное значение имеет каско-страхова- ние. Каско-страхование авиационных транспортных средств сейчас относят к авиа- ционному страхованию. Наземные транспортные средства, такие как железнодо- рожные составы и грузовые автомобили, представляют собой особые области рис- ков и виды страхования. Морские и внутренние речные суда принадлежат с самого начала существования транспортного страхования к сфере его собственных глав- ных интересов. Обычно суда страхуются от опасностей морского или внутренне- го речного судоходства. Под судном в правовом смысле следует понимать транспортное средство, способное плавать, имеющее внутреннее помещение и не слишком маленькое по своим размерам, целевое назначение которого состоит в его движении по во- дам. Страхуется не только судно, но и его инвентарь. Инвентарь судна представляет собой движимые предметы, которые хотя и не являются составными частями основного объекта, однако должны служить его хозяйственному предназначению и в силу этого занимают определенное про- странственное положение. Например, к инвентарю судна относится спасательная лодка или радар. Инвентарь страхуется совместно с основным объектом как его составные части. Водные транспортные средства, все без ограничения, являются предметом транспортного каско-страхования. В отличие от этого каско-страхование наземно- го транспорта относится к другим видам страхования. Так, автомобили являются предметом автомобильного страхования. Под ответственностью участников перевозок понимают ответственность экс- педитора и перевозчика за доставку товара к месту назначения в целости и со- хранности согласно условиям договора, принятым ими на себя на период транс- портировки. При этом речь идет об ответственности, вытекающей из договора экспедиции или перевозки. Следует отметить, что вопреки сложившемуся мне- нию, экспедитор и перевозчик – это не одно и то же. Перевозчик осуществляет непосредственно перевозку груза. Экспедитор организует перевозку груза за счет грузоотправителя, но от своего собственного имени, т. е. обеспечивает доставку Рис. 38. Схема взаимодействия участников страхового рынка Страхователи Перестраховщик Страховщик Премии Страховая защита Возмещение ущерба Маклеры Агенты Перестраховщик Перестраховщик 169 товара. Кроме того, существуют смешанные транспортно-экспедиторские ком- пании, выполняющие функции как экспедитора, так и перевозчика и несущие при необходимости ответственность также и в качестве перевозчика. Ответственность за перевозку касается исключительно ущербов, которые возникают у заказчика или уполномоченного лица непосредственно по перевози- мым товарам или в связи с их транспортировкой, например, в связи с превышени- ем срока поставки. При этом ответственность экспедитора не ограничивается чисто товарными ущербами, как это имеет место для перевозчика, но включает в определенных границах также и финансовые потери. От этого риска ответственности экспедитора и перевозчика защищает транс- портное страхование ответственности. Объем страхового покрытия устанавлива- ется в соответствии с теми положениями, по которым экспедитор и перевозчик несут ответственность. В результате они в значительной степени освобождаются от претензий по возмещению ущерба со стороны грузоотправителя или иного упол- номоченного лица, например, грузополучателя. |