банквское дело. Банковское дело и банковские операции учебник 2021. Учебник Рекомендовано
 Скачать 7.51 Mb.
|
Классификация банковБанки можно классифицировать в соответствии с рядом признаков (рис. 1.2). П о о х в а т ы в а е м о й т е р р и т о р и и. В соответствии с той тер- риторией, которая обслуживается конкретным кредитным институтом, можно выделить региональные, национальные, международные и заграничные банки: региональными банками принято считать кредитные институты, прово- дящие свои операции на части территорий страны. В зависимости от размеров государства данную группу можно классифицировать более детально: местные, т. е. работающие в пределах одного населенного пункта; непосредственно региональные, проводящие операции в рамках региона, соответствующего административно-территориальному делению государства; межрегиональные, обслуживающие клиентов в нескольких администра- тивно-территориальных единицах страны. История развития банковской деятельности показывает, что, несмотря на тен- денцию к укрупнению кредитных институтов, всегда остается место для неболь- ших банков, способных быстро реагировать на меняющуюся конъюнктуру рынка и работающих с населением и мелкими товаропроизводителями; к числу национальных банков принято относить такие кредитные органи- зации, которые работают на всей территории страны или большей ее части. Пере- чень банков данной группы в каждой стране невелик и отражает результат эволю- ционного реформирования и преобразования в банковской сфере. Национальным банкам поручается исполнение важнейших народно-хозяйственных проектов, они обслуживают государство (ведут счета бюджета), являются хранителями средств пенсионных и страховых фондов и т. д. международными принято считать такие кредитные организации, кото- рые проводят операции и имеют свои представительства в нескольких государ- ствах. В процессе глобализации экономического пространства, углубляющейся спе- циализации стран по некоторым направлениям хозяйственной деятельности роль банков данной группы существенно возрастает. Классификационные признаки Организационно- правовая форма Региональные Национальные Международные Заграничные Отечественные Иностранные Совместные Частные Государственные Смешанные АО ООО Крупные Средние Мелкие Самостоятельные Зависимые С филиалами Без филиалов Универсальные Специализированные Местные Межрегиональные Публичные Непубличные Дочерние Связанные По операциям По отраслям Сберегательные Ипотечные Инвестиционные Инновационные Торговые Строительные Промышленные  Рис. 1.2. Классификация банков в группу заграничных банков принято включать организации, созданные нерезидентами на территории другого государства. При создании заграничного банка решается проблема представительства на ином финансовом рынке. В Рос- сии такие банки называются зарубежными кредитными организациями. П о с т р а н о в о й п р и н а д л е ж н о с т и у ч р е д и т е л е й. В за- висимости от того, каков статус учредителей в стране, где функционирует их банк, можно выделить банки отечественные, иностранные или совместные: в состав отечественных банков входят кредитные институты, созданные резидентами той страны, в которой работает банк. Необходимо отметить, что отечественные банки преобладают в банковских системах всех экономически развитых стран. Установление национального контроля над кредитно-банковски- ми институтами – весьма важный параметр экономической и финансовой безопас- ности государства, позволяющий проводить независимую денежно-кредитную по- литику на своей территории; иностранные банки – это кредитные организации, капитал которых пол- ностью или в большей мере принадлежит нерезидентам, а сами банки созданы в иной стране, по ее законодательству. Деятельность иностранных банков сложно оценить однозначно. С одной стороны, если в страну со слабой экономикой и не- развитой финансовой инфраструктурой приходит крупный иностранный банк, он привносит элемент цивилизованности в национальный банковский сектор, привле- кает недорогие ресурсы с мировых денежных рынков, проводит широкий спектр финансово-кредитных операций, зачастую не проводимых отечественными банками. С другой стороны, в условиях неразвитого национального финансового рынка не могут быть сформированы условия для равной конкуренции между отече- ственными и иностранными банками, что впоследствии может привести к слабо- му представительству отечественного капитала в банковской системе. Именно поэтому во многих странах на деятельность иностранных банков накладываются серьезные ограничения. В России иностранный банк может работать только че- рез созданный им дочерний банк. Федеральный закон от 02.12.1990 г. № 395-1 «О банках и банковской деятельности» не позволяет иностранным кредитным ор- ганизациям открывать представительства и филиалы на территории РФ; в группу совместныхбанковпринято относить кредитные институты, соз- даваемые представителями нескольких стран с целью объединения усилий и ве- дения эффективного банковского бизнеса. П о ф о р м е с о б с т в е н н о с т и. Банк, как и любой иной субъект экономических отношений, не может существовать без капитала. Процесс фор- мирования капитала весьма важен. В зависимости от того, кто именно является собственником этого капитала, выделяют банки частные, государственные и со сме- шанной формой собственности: если капитал банка создается хозяйствующими субъектами, ведущими самостоятельный бизнес, тогда банк принято относить к категории частных. Такой кредитный институт проводит операции в интересах своих учредителей, при соблюдении законов государства; к группе государственных банков относятся организации, капитал кото- рых формируется денежными взносами государства и которые управляются го- сударственными органами. Чаще всего к данной категории принято относить цент- ральные банки. Однако государство может владеть и коммерческими банками либо иными финансово-кредитными организациями. Участие государства в деятельности конкретного кредитного института пред- полагает выполнение им определенных функций, исполнять которые иным банкам затруднительно. Так, например, в ряде стран создаются специальные банки, при- званные кредитовать на льготных условиях отдельные отрасли экономики (сель- ское хозяйство, угольная промышленность), группы товаропроизводителей (ма- лый бизнес) или отдельные учреждения (почтовая служба). Кроме того, зачастую именно государственным банкам поручается формирование системы сбереже- ний граждан, а также ведение счетов бюджета; следует признать, что зачастую эффективность деятельности государствен- ных банков невелика. Именно поэтому чаще создаются кредитные организации, в капитале которых принимают участие и государство, и хозяйствующие субъекты. В таком случае принято говорить о банке со смешанной формой собственнос-ти. Такие организации отличаются повышенной надежностью, что связано с на- личием в числе собственников государства, и мобильностью привлечения и раз- мещения средств, характерной для частных фирм. П о о р г а н и з а ц и о н н о-п р а в о в о й ф о р м е. Классификация банков по данному признаку может быть неодинаковой в разных странах. В Россий- ской Федерации банки создаются в форме хозяйственного общества (ст. 66 ГК РФ), т. е. в форме акционерного общества, общества с ограниченной ответственностью: в случае создания банка в форме акционерного общества (АО) его капи- тал разделяется на определенное число акций, подтверждающих права акционе- ров по отношению к данному банку: право на часть прибыли по результатам дея- тельности, право на часть имущества и право голоса на общем собрании акционе- ров. В соответствии с утвержденным уставом акционерный банк может иметь открытую или закрытую форму. Если банк создан как публичное акционерное общество, его акционеры име- ют право самостоятельно, без согласования с иными участниками распоряжаться принадлежащими им акциями (продавать, покупать дополнительно, дарить и т. д.). Если же организационно-правовая форма банка – непубличное акционерное об- щество, операции по движению его акций ограничены определенным кругом лиц. когда банк формируется как обществосограниченнойответственностью, его капитал делится на определенные доли, размер которых оговаривается в уч- редительных документах. Участники данного банка несут ответственность за ре- зультаты деятельности банка лишь в пределах своего взноса. П о м а с ш т а б а м д е я т е л ь н о с т и. В зависимости от масшта- ба проводимых операций банки можно подразделить на группы: крупные, средние и мелкие. Эта классификация достаточно условна и субъективна и зависит от территориального фактора. Так, ряд банков, отнесенных к категории крупных в масштабах конкретного региона (субъекта Российской Федерации), будут лишь средними в масштабах российской экономики, а на мировом уровне – мелкими или очень мелкими. П о с т е п е н и н е з а в и с и м о с т и. Деятельность банка во мно- гом определяется тем, насколько велик в капитале удельный вес каждого учреди- теля (участника). В зависимости от степени свободы менеджмента банка в при- нятии решений можно выделить самостоятельные и зависимые банки: к числу самостоятельныхможно отнести такие банки, где ни один из участников не имеет значительной доли в капитале, а следовательно, не может оказывать серьезного влияния на принимаемые решения; банк признается зависимым в том случае, если имеется участник, способ- ный оказать существенное влияние на принятие решений. При этом степень влия- ния может быть различной. Если головной банк полностью контролирует деятель- ность учрежденного им кредитного института, можно говорить о дочернем банке. В данном случае банк-учредитель может выполнять ряд контрольных и управ- ленческих функций по отношению к дочернему банку. Если же банки лишь участ- вуют в капитале друг друга, оказывая некоторое влияние на принимаемые реше- ния, но не обладая возможностью их заблокировать, можно говорить о связанных кредитных институтах. П о н а л и ч и ю ф и л и а л ь н о й с е т и. Наличие или отсутствие филиалов кредитной организации свидетельствует о политике развития, приня- той ее владельцами. Если банк настроен на расширение своей деятельности на но- вых территориях, он открывает филиалы. Если же деятельность кредитной ор- ганизации нацелена на обслуживание уже существующей клиентской базы в рам- ках головного офиса, тогда банк называют безфилиальным. П о х а р а к т е р у п р о в о д и м ы х о п е р а ц и й. Данный крите- рий позволяет оценить многие параметры банковской деятельности как на уровне всей системы, так и применительно к конкретному кредитному институту. В ми- ровой практике банки принято разделять на две большие группы: универсальные и специализированные: универсальные банковские институты проводят широкий спектр кре- дитно-финансовых операций при обслуживании клиентов; в противовес им специализированные институты сосредоточивают вни- мание лишь на некоторых аспектах банковской деятельности. Принято различать отраслевую и операционную специализацию банков: а) при операционной специализации банковские институты подразделяют- ся в соответствии с выполняемыми операциями. К числу наиболее часто встре- чающихся специализированных кредитных институтов можно отнести: сберегательные банки, которые работают с населением, аккумулируют большое количество мелких вкладов и направляют собранные ресурсы в кредит- ные операции для населения (реже – юридических лиц) или на рынок межбан- ковского кредитования. При этом следует учесть, что вкладные операции для та- кого банка являются основными. Зачастую сберегательные банки открываются при почтовых отделениях с целью более полного охвата населения страны прос- тейшими банковскими услугами; инвестиционные банки работают на рынке ценных бумаг. Данные кредит- ные организации формируют собственный капитал, как правило, за счет реализа- ции на рынке собственных акций, что отличает их от «классических» банков, формирующих основную часть ресурсов за счет привлечения средств клиентов. Обычно такие институты не проводят операций с населением, а активы форми- руют посредством покупки различных ценных бумаг, выпущенных корпоратив- ным сектором экономики, а также иностранными участниками; ипотечныебанкиспециализируются на выдаче ипотечных кредитов, т. е. дол- госрочных ссуд на приобретение недвижимости (или под залог недвижимости). Ресурсы таких институтов складываются как за счет собственных средств, так и за счет привлеченных от населения. Главные вкладчики – лица, рассчитываю- щие в скором времени получить ипотечный кредит и производящие накопление первоначальной суммы. В разных странах схемы проведения ипотечных опера- ций различаются в зависимости от особенностей национальной организации рын- ка заимствований, а также роли государства в этом процессе. Кроме того, в груп- пе ипотечных банков можно выделить более узкую специализацию: земельные банки (проводят операции под залог земли в первую очередь для фермеров и предприятий, занимающихся сельским хозяйством); мелиоративные банки (кредитуют проекты, направленные на улучшение условий земледелия), коммунальные банки (предоставляют кредиты на покупку квартир в городах); инновационные банки (работают с венчурными предприятиями и проекта- ми). Венчурный бизнес направлен на внедрение в практику новейших технических и технологических разработок, результатов научных исследований и изысканий, срок окупаемости которых достаточно высок. В сравнении с банками, рассмот- ренными выше, инновационные кредитные организации – высокорискованные предприятия, поэтому основная доля пассивов формируется в виде взноса учреди- теля. В большинстве стран национальное банковское законодательство существен- но ограничивает для них возможность привлечения средств из иных источников; б) банки, специализирующиесянаобслуживаниипредприятийоднойотрасли, можно подразделить на несколько наиболее типичных групп: торговый банк– направлен на обслуживание предприятий торговли, обще- ственного питания, иных обслуживающих предприятий и организаций. Для такого института характерна высокая скорость оборота кредитных ресурсов (что объяс- няется особенностью клиентуры); промышленный банк– обслуживает предприятия промышленности. Ини- циатива создания специализированного промышленного банка может принадле- жать как государству, так и частным структурам. В первом случае ставится цель обеспечения дешевого и долгосрочного кредитования приоритетных отраслей на- циональной экономики. Ресурсами при этом могут служить средства государствен- ного бюджета или аккумулируемые средства населения. Частный бизнес, инициируя создание такого специализированного банка, не ограничивается лишь привлечени- ем более дешевых кредитов. В целом ряде случаев кредитная организация выпол- няет также роль финансового центра крупного промышленного объединения (моно- или многопрофильного), повышая эффективность внутренних денежных потоков, способствуя повышению прибыльности всей финансово-промышленной группы; строительные банки– призваны кредитовать операции, связанные с освое- нием капитальных вложений; сельскохозяйственные банки– обслуживают предприятия, занимающиеся производством и переработкой сельскохозяйственной продукции. Как и в случае с промышленными банками, инициатором создания подобных организаций зачас- тую выступает государство, реализующее политику поддержки национального сель- хозпроизводителя и обеспечивающее продовольственную безопасность общества. Бурное развитие IT-технологий в XX в. привело к появлению и развитию с начала XXI в. нового направления банковского функционирования – цифрового банкинга. В научной литературе нет сложившегося определения цифрового банкинга (или цифрового банка). Каждый автор вкладывает что-то свое в данное определение. Мы будем считать цифровым банком такую кредитную организацию, которая опи- рается в своем территориальном развитии не на филиалы или отделения, а на ав- томатизированные бизнес-процессы, протекающие в постоянном режиме с при- менением мобильного и интернет-банкинга. Такие банки заменяют сотрудников в офисе на специалистов в кол-центрах (а внутри них все больше замена идет на боты), зачастую привлекая партнерские оффлайн-сети, все больше иденти- фицируя клиента с помощью защищенных удаленных контактов (например, с ис- пользованием недавно запущенной государственной Единой биометрической системы3). Бурный, быстро прогрессирующий процесс цифровизации банковской деятель- ности привел к формированию нескольких различный бизнес-моделей, сформиро- ванных в экономике (такие банки принято называть новым термином – небанки): в первую группу можно отнести банки, обладающие собственной лицензи- ей (а следовательно, являющиеся полностью самостоятельными бизнес-структу- рами), проводящие в цифровом формате весь спектр банковских услуг (в рамках выданной ЦБ РФ лицензии). В 2020 г. на российском рынке к данной группе кре- дитных институтов относились Тинокофф Банк, Модуль банк, Банк 131. Эти игро- ки предлагают операции как физическим лицам, так и субъектам бизнеса; во вторую группу – кредитные организации, выполняющие ограниченный круг банковских операций и являющиеся специализированными игроками от- 3 Подробнее см.: Об утверждении порядка обработки, включая сбор и хранение, параметров биометрических персональных данных в целях идентификации, порядка размещения и обновления биометрических персональных данных в единой биометрической системе, а также требований к ин- формационным технологиям и техническим средствам, предназначенным для обработки биометри- ческих персональных данных в целях проведения идентификации : Приказ Минкомсвязи России № 321 от 25.06.2018 г. // КонсультантПлюс : сайт. URL: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_ LAW_302133/ (дата обращения: 01.09.2020). дельного сегмента банковского рынка. Такие игроки получают лицензию небан- ковской кредитной организации, специализирующейся на расчетных операциях (как правило, это расчетно-кассовое обслуживание клиентов; услуги эквайринга; эмиссия собственных платежных карт и т. д.). Данные игроки не занимаются кре- дитными и т. п. операциями, а также не принимают средства на срочные депозиты. Одним из представителей описанных структур является компания Яндекс-Деньги; в третью группу следует отнести кредитные организации, которые сущест- вуют на базе традиционного банка, представляя собой своеобразный обособлен- ный цифровой филиал. Такие игроки пользуются лицензией «материнского» банка и, по сути, являются цифровым клиентским сервисом традиционного банка. Сре- ди наиболее ярких представителей данной группы кредитных организаций можно назвать Точка-банк (структура, работающая на две кредитные организации: КИВИ банк (АО) и ПАО Банк «ФК “Открытие”») и Делобанк (филиал СКБ-банка); в четвертую группу можно объединить цифровые банковские структуры, представляющие корпоративные структуры в содружестве с банковскими орга- низациями. Это, зачастую, выросшие стартап-проекты, предлагающие финтех-про- дукты, реализация которых возможна на базе лицензии «материнского» банка либо банка-партнера. Такой подход применен в МегаФон Банке (на базе лицензии ООО «Банк Раунд»); Просто Банке (группа Газпромбанка) и ряде других проектов. Таким образом, можно констатировать, что банк как экономический институт постоянно развивается, применяет новые технологии и организационные формы. |