банквское дело. Банковское дело и банковские операции учебник 2021. Учебник Рекомендовано
 Скачать 7.51 Mb.
|
Порядок принятия денежно-кредитной политики в РоссииВ соответствии со ст. 45 Федерального закона о Центральном банке РФ Банк России ежегодно представляет в Государственную думу сначала проект основ- ных направлений единой государственной денежно-кредитной политики на пред- стоящий год и не позднее 1 декабря – окончательный вариант основных на- правлений единой государственной денежно-кредитной политики на предстоящий год. Предварительно проект основных направлений единой государственной де- нежно-кредитной политики представляется Президенту РФ и в Правительство РФ. Государственная дума рассматривает основные направления единой государ- ственной денежно-кредитной политики на предстоящий год и принимает соот- ветствующее решение не позднее принятия Государственной думой Федерального закона о федеральном бюджете на предстоящий год. Основными инструментамии методами денежно-кредитной политики ЦБ РФ в соответствии со ст. 35 Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» являются: процентные ставки по операциям Банка России; нормативы обязательных резервов, депонируемых в Банке России (резерв- ные требования); операции на открытом рынке; рефинансирование кредитных организаций; валютные интервенции; установление ориентиров роста денежной массы; прямые количественные ограничения; эмиссия облигаций от своего имени. Денежно-кредитное регулирование экономики может осуществляться с по- мощью административных и рыночных инструментов. К административным методам регулирования экономических процессов относятся такие способы перераспределения денежных средств, которые реали- зуются путем прямого вмешательства органов государственного управления (как правило, это прямые количественные ограничения кредитной деятельности). Та- кой метод воздействия на народно-хозяйственный комплекс существует всегда и во всех странах, независимо от общественно-политического устройства. Различна лишь степень вмешательства в функции управления хозяйствующими субъекта- ми со стороны государственных органов. Центральный банк может реализовать политику прямых количественных огра- ничений в ряде случаев: при прямом регулировании кредитных и иных инвестиционных операций (что принято считать рационированием кредита); в ситуации прямого регулирования норм доходности банковских операций (это принято называть регламентацией пределов ставок по кредитным или депо- зитным операциям); при проведении политики содействия развитию отдельных отраслей эконо- мики или регионов страны, когда денежно-кредитная политика носит структурный характер. Могут применяться и иные ограничения, вызванные потребностями прове- дения сбалансированной денежно-кредитной политики, направленной на дости- жение общенациональных задач макроэкономической стабильности. Экономические методы регулирования включают создание таких условий, которые стимулировали бы субъекта предпринимательской деятельности к вы- полнению действий, необходимых для общества. При этом не предполагается пря- мого воздействия со стороны органов управления. Степень охвата экономически- ми методами управления перераспределительных процессов в обществе показы- вает уровень экономической и политической свободы, зрелость общественного сознания, степень независимости бизнеса от государственной власти. Важной функцией Центрального банка РФ является надзор за деятельностью кредитных организаций, входящих в национальную банковскую систему. Необходимость регулирования банковской деятельности обусловливается осо- бой экономической и социальной природой банков, их значимостью для развития экономики страны. Государство прибегает к регулированию банковской деятель- ности в целях обеспечения ее стабильности и защиты интересов инвесторов, кре- диторов и вкладчиков. Система контроля деятельности кредитных организаций включает в себя сле- дующие формы: межгосударственный контроль проводится в рамках различных объеди- нений и группировок самостоятельных государств, практикующих координацию денежно-кредитной, валютной и финансовой политики; государственный контроль по отношению к банкам основан на совокуп- ности различных законов, законодательств, постановлений, инструкций. Он прово- дится органами общей компетенции (налоговые, таможенные и пр.), для которых банковский сектор не является единственно приоритетным; ведомственный контроль осуществляется органами специальной компетенции, ответственными за осуществление контроля и надзора за банковской деятельностью; аудиторский (независимый) контроль можно разделить на внешний ауди- торский контроль, который проводится специальными аудиторскими организация- ми, и внутреннийаудиторский контроль, который осуществляет специальное под- разделение коммерческого банка – отдел внутреннего контроля. учредительскийконтрольосуществляется наблюдательным советом ком- мерческого банка за деятельностью правления, контролем со стороны акционе- ров, а также в виде контроля ревизионной комиссии за работой банка в целом. Наряду с государственным регулированием банковской деятельности выде- ляется саморегулирование как самостоятельное направление банковского регу- лирования, осуществляемое самими банками и их объединениями (ассоциация- ми) посредством принятия внутрибанковских нормативных документов. Следует различать банковский контроль и банковский надзор: при контроле существует подчиненность, осуществляется вмешательство в опе- ративную деятельность контролируемого объекта с целью устранения нарушений; при надзоренет ведомственной подчиненности, т. е. надзорный орган не имеет отношений подчиненности с поднадзорным объектом и оценивает его деятельность только с позиции законности, не вмешиваясь в оперативную или иную деятельность. Банковский надзор могут осуществлять как центральные банки, так и другие органы, уполномоченные государством. Одной из основных целей деятельности Банка России выступает обеспече- ние стабильности банковской системы. Для реализации данной цели ЦБ осуществ- ляет постоянный надзор за банковской деятельностью. Основные цели банковского регулирования и надзора – это предотвращение масштабных системных рисков, защита интересов клиентов банков, стимулиро- вание создания конкурентной среды, обеспечение стабильности и создание усло- вий для эффективного функционирования банковской системы в целом. Банковский надзор включает субъекты надзора, объект (предмет) надзора, методы, механизм (компоненты надзорной деятельности), инструменты, право- вую основу. К субъектамбанковского надзора относятся: орган, осуществляющий надзор. Регулирующие и надзорные функции ЦБ РФ осуществляются через действующий на постоянной основе орган – Комитет банковского надзора, объединяющий руководителей структурных подразделе- ний Банка России, обеспечивающих выполнение его надзорных функций; поднадзорные кредитные организации (все банковские и небанковские на- циональные кредитные организации, а также иностранные банки, осуществляю- щие операции в данной стране); банковские группы. Объектамибанковского надзора являются: процессы вступления (выхода) кредитных организаций в банковскую среду (организационно-правовое формирование банковской системы); текущая деятельность и управление ею; состояние учета и отчетности кредитных организаций. Методы надзора определяют специфику надзора: контактный (изучение со- стояния кредитного института непосредственно на месте) и дистанционный над- зор (внешнее наблюдение). Механизм надзора как совокупность действий надзорного органа можно рас- сматривать в разных аспектах. С точки зрения компонентов(табл. 1.2) надзорной деятельности выделяются: лицензирование, государственная регистрация банковской деятельности и согласование изменений структуры; дистанционный (документарный) надзор за повседневной деятельностью кредитных организаций; инспекционные проверки; работа с проблемными кредитными организациями; ликвидация кредитных организаций, лишенных лицензии (банкротство). Инструментынадзора определяются компонентами надзорной деятельности, по которым они осуществляются. С точки зрения содержания надзорной деятельности выделяются следую- щие направления: разработка методологических документов, определяющих требования к кре- дитным организациям для их лицензирования, пруденциальные нормы и требова- ния, основания для отзыва лицензии, программы аналитических и институцио- нальных проверок; аналитическая работа по изучению представляемой банками отчетности и материалов инспекционных и аудиторских проверок, оценка перспектив финан- совой устойчивости кредитных институтов; контрольная работа, охватывающая оценку достоверности представляемой банком отчетности, его финансового состояния и качества управления; оценочная работа, осуществляемая на основе аналитических и контрольных процедур и имеющая результатом классификацию банков по степени проблемности; организация дифференцированных отношений с каждым банком: предостав- ление права на получение от центрального банка кредитов, введение режима пред- писаний и ограничений, обусловленного выявленными недостатками в деятельнос- ти кредитной организации и др. Все элементы системы банковского надзора связаны между собой правовой основой, включающей законодательные и нормативные акты, определяющие субъекты и объекты надзора, функции и права органов, осуществляющих надзор (см. табл. 1.2). Можно выделить три основных функции банковского надзора: превентивная, или предупредительная, функция заключается в регулиро- вании процесса вхождения кредитных организаций в банковскую среду и реализу- ется через лицензирование банковской деятельности; сигнализирующая функция заключается в своевременном выявлении не- гативных тенденций деятельности банков и принятии мер воздействия, функция реализуется через дистанционный надзор; контрольная функция призвана выявить причины возникновения отклоне- ний в соблюдении регулятивных норм в конкретной кредитной организации, реа- лизуется через инспекционную деятельность ЦБ. Надзорная деятельность Банка России строится на международных принци- пах банковского надзора, изданных Базельским комитетом в 1997 г. Т а б л и ц а 1.2 Механизм банковского надзора
Лицензирование г. Дистанционныйнадзор
П р о д о л ж е н и е т а б л. 1.2 - - Инспекционныепроверки
г. г. Работаспроблемнымикредитнымиорганизациями Выявление и работа со слабыми банками, ликвидность или плате- жеспособность которых ослаблена На основании данных дистан- ционного надзора и инспекти- рования:  определить финансовое со- стояние кредитной организации;Указание ЦБ РФ от 31.03.2000 г. № 766-У «О критериях опреде- ления финансового состояния кредитных организаций»; О к о н ч а н и е т а б л. 1.2
Ликвидация(банкротство)
Для обеспечения стабильности банковской системы создан институт страхо- вания вкладов на основе Агентства страхования вкладов(АСВ), которое вы- полняет функции обслуживания фонда страхования вкладов, а также Фонд консо- лидации банковского сектора для осуществления мероприятий по финансовому оздоровлению кредитных организаций с участием Банка России. Особенностями современной системы банковского надзора являются: централизация надзорных функции в ЦБ РФ; преобладание централизованного государственного регулирования по отно- шению к саморегулированию; экстенсивный характер надзора. Развитие надзорной деятельности в банковской системе происходит постоян- но, так на место пруденциального банковского надзора приходит риск-ориентиро- ванный банковский надзор, регламентированный международными требованиями Базель III. |