Главная страница
Навигация по странице:

  • Таблица 1.2. Финансовые показатели ООО «ИЛАР» за 2019 год (в руб.)

  • Наименование Показатель

  • Таблица 1.3. Стоимость основных услуг ООО «ИЛАР» и выручка за 2019 год

  • Наименование Итого, выручка

  • Таблица 1.4. Расходы ООО «ИЛАР» на 2019г

  • Таблица 1.5. Структура основных фондов ООО «ИЛАР»

  • Таблица 1.6. Финансовые показатели за три года (2017-2019гг) компании

  • Наименование 2017 год 2018 год

  • Таблица 1.7. Валовая и чистая прибыль ООО «ИЛАР» за 2017-2019гг

  • 2017 год 2018 год 2019 год

  • Таблица 1.8. Показатели по трем основным отделам ООО «ИЛАР» по годам (2017-2019гг)

  • Показатели 2017 2018 2019

  • 1.3 Анализ и основные проблемы логистической деятельности компании

  • все. Диссертация Оптимизация транспортного обеспечения цепи поставок фармацевтической продукции на примере ооо илар


    Скачать 5.33 Mb.
    НазваниеДиссертация Оптимизация транспортного обеспечения цепи поставок фармацевтической продукции на примере ооо илар
    Дата09.05.2022
    Размер5.33 Mb.
    Формат файлаdocx
    Имя файлавсе.docx
    ТипДиссертация
    #519278
    страница2 из 13
    1   2   3   4   5   6   7   8   9   ...   13

    1.2 Анализ финансово-экономической деятельности компании

    Была также проанализирована хозяйственная деятельность предприятия по финансовым показателям (табл.1.2-1.6).
    Таблица 1.2.

    Финансовые показатели ООО «ИЛАР» за 2019 год (в руб.)

    Наименование

    Показатель

    Себестоимость продаж, руб.

    625 340 000

    Выручка в 2019 году, руб.

    1 497 595 000

    Валовая прибыль 2019 году, руб.

    872 255 000

    Чистая прибыль, руб.

    169 761 765

    Количество сотрудников

    275

    Управленческие расходы, руб.

    396 031 676.3

    Коммерческие расходы., руб.

    64 021 117.5

    Налог на прибыль, руб.

    42 440 441

    Прочие доходы (расходы), руб.

    39 471 000

    Рентабельность в 2019году, %

    8.7


    Численность персонала предприятия составляет 275 человек на 2019 год, однако, к 3 кварталу в 2020 году наблюдается процесс снижения, из-за сокращения затрат на зарплаты и ФОТ, а также в связи с пандемией.

    Как часть анализа финансовых показателей была определена стоимость основных услуг и предполагаемая выручка (данные были рассчитаны в начале 2020 года).

    Таблица 1.3.

    Стоимость основных услуг ООО «ИЛАР» и выручка за 2019 год


    Наименование

    Итого, выручка, руб.

    Транспортировочные услуги по перевозке грузов, в том числе, фармацевтическую продукцию (холодовая цепь)

    553 142 890

    Погрузка/разгрузка груза с/на транспортное средство

    3 5789 562

    Обеспечение складирования и хранения грузов

    383 715 600

    Упаковочные работы, перетарка, консолидация и расконсолидация

    50 156 883

    Таможенное оформление груза перед отправкой или получением

    15 456 870

    Определение наиболее рационального вида транспорта и маршрута

    38 157 985

    Документарное оформление груза перед отправкой или получением

    26 701 210

    ИТОГО

    1 103 121 000

    Также были определены расходы компании на 2019 год. Как следует из таблицы основные расходы составлял ФОТ, а также расходы на амортизацию погрузчиков (они достаточно старые, многие из них уже были приобретены б\у).

    Таблица 1.4.

    Расходы ООО «ИЛАР» на 2019г




    Руб.

    Расходы на амортизацию

    9 856 315

    Обслуживание складских и вспомогательных помещений

    14 000 000

    Расходы на приобретение и обслуживание погрузчиков

    63 000 000

    Расходы на аренду и оборудование офисного помещения

    7 852 000

    Расходы на ФОТ

    220 320 000

    Расходы на топливо

    20 563 125

    Расходы на рекламу

    14 000 000

    Прочие расходы

    149 748 360



    Таблица 1.5.

    Структура основных фондов ООО «ИЛАР»



    Элементы основных фондов

    ООО «ИЛАР»

    %

    Основные фонды, всего

    100

    Здания (склады)

    42

    Транспортные средства

    45,1

    Оборудования

    3,8

    Сооружение

    5

    Прочие

    4,1


    Были определены финансовые показатели за три года. Выявлено рост расходов при уменьшении выручки, что свидетельствует о росте доли логистических издержек в операционной деятельности компании. Также наблюдается падение расходов на ФОТ, что может свидетельствовать об управленческих ошибках руководства компании в кадровой политике. Косвенно это показывает и падение производительности труда.

    Таблица 1.6.

    Финансовые показатели за три года (2017-2019гг) компании


    Наименование

    2017 год

    2018 год

    2019 год

    Расходы

    613,690,000

    713,200,550

    625,340,000

    Выручка

    1,428,843,000

    1,600,399,000

    1,497,595,000

    Валовая прибыль

    815,153,000

    887,198,450

    872,255,000

    Чистая прибыль

    163,985,619

    179,452,015

    169,761,765

    Численность сотрудников

    315

    305

    275

    Производительность труда, тыс.руб/чел/год

    4,536,010

    5,247,210

    5,445,800

    Управленческие расходы

    380,309,218.7

    384,150,726

    396,031,676.3

    Коммерческие расходы

    253,539,479.1

    256,100,484

    264,021,117.5

    Налог на прибыль

    28,072,967

    24,077,125

    42,440,441

    Прочие расходы

    45,391,650

    43,418,100

    39,471,000

    Расходы на ФОТ, тыс. руб

    124,589,000

    119,875,859

    116,420,000

    Капитальные вложения, тыс.руб.

    135,438,129

    131,834,388

    129,461,700

    Рентабельность %

    8.30

    8.50

    8.70


    Была определена выручка компании по реализации логистических услуг на три года (2016-2019гг). В 2017 году, когда ООО «ИЛАР» внедрила холодовую цепь, произошел рост финансовых показателей, однако, рост был не постоянным, что связано, в том числе, и с проблемами с управлением бизнес-процессами.

    Таблица 1.7.

    Валовая и чистая прибыль ООО «ИЛАР» за 2017-2019гг




    2017 год

    2018 год

    2019 год

    Выручка от реализации ТЛУ (млн.руб)

    1428

    1600

    1497

    Валовая прибыль (млн.)

    815

    887

    872

    Чистая прибыль (млн.)

    163

    179

    169


    За три года (2017-2019гг.) по трем ключевым отделам (складской, транспортный, закупок) были определены такие показатели как средняя месячная зарплата (в тыс. рублей), текучка кадров (в % за год) и эффективность работы (процент ошибок и нареканий). Как видно из таблицы 1.8 за исключением транспортного отдела, изменения зарплат не было.

    Следует отметить, что в ООО «ИЛАР» также не практиковались какие-либо выплаты или штрафные санкции за эффективность выполняемой работы. При том, что она снова, за исключением транспортного отдела, была низкая, а в самом важном и сложном – складском отделе, наблюдалось значительное увеличение ошибок, особенно в холодовом складе. Схожая ситуация наблюдалась и в отделе закупок

    Показатели_по_трем_основным_отделам_ООО_«ИЛАР»_по_годам_(2017-2019гг)'>Таблица 1.8.

    Показатели по трем основным отделам ООО «ИЛАР» по годам (2017-2019гг)

    Показатели

    2017

    2018

    2019

    Средняя месячная зарплата складского отдела (тыс. рублей)

    31

    34

    35.5

    Средняя месячная зарплата транспортного отдела (тыс. рублей)

    60

    71

    79,5

    Средняя месячная зарплата отдела закупок (тыс. рублей)

    42

    40

    40

    Текучесть кадров складского отдела

    12%

    13,5

    17%

    Текучесть кадров транспортного отдела

    4,5%

    4%

    2,2%

    Текучесть кадров отдела закупок

    0%

    0%

    0%

    Эффективность труда складского отдела*

    93,5%

    86%

    82,6%

    Эффективность труда транспортного отдела**

    99%

    97%

    98%

    Эффективность труда отдела закупок***

    80

    82

    80

    *Процент ошибок складирования, **рекламации по срокам доставки

    ***ошибки в спецификации закупок

    Характеристика структуры и анализ деятельности ООО «ИЛАР» показали (гл. 1.1 и 1.2.), что в целом и структура организации (состав и количество отделов, схема складов, состав транспортного парка и т.п.), и логистические бизнес-процессы (процессы складирования и транспортные схемы) являются стандартными для логистической компании РФ. Анализ финансовых показателей и бизнес-процесса показал несомненное преимущество ООО «ИЛАР» перед многими логистическими компаниями среднего размера из-за включения в ее систему цепи поставок элементов «холодовой цепи», именно фармацевтической, а не продовольственной, является исключением. Такие холодовые цепи присутствуют в РФ только у очень крупных, обычно международных компания. При этом следует отдельно отметить еще и то, что в логистике ООО «ИЛАР» присутствует не только транспортировка, но и складирование по холодовым цепям во всех низкотемпературных температурных режимах, а не только +40С- +80С. При этом в дополнении склады и сама транспортировка сертифицированы по международным стандартам GPM.
    1.3 Анализ и основные проблемы логистической деятельности компании

    Основная задача управления логистической деятельностью состоит в том, чтобы создать действующею систему бизнес-процессов, на всех ее этапах, вычисление основных точек перебоя, которые, на выходе создают продукт с определёнными издержками (времени, качества, стоимости, и т.д.)[20,21].

    Процесс складирования представляет собой совокупность взаимосвязанных функций, который, через взаимодействие с внешней средой, с помощью информационных и материальных потоков, реализуется в процессе переработки материальных потоков. Основная цель складской системы в ООО «ИЛАР» - это бережное хранение и распределение фармацевтической продукции с учетом температурных требований, с минимизацией временных издержек и бесперебойное движение материального потока. Основные виды потоков, которые происходят на складе ООО «ИЛАР»:

    • входящие потоки, которые создают ряд операций (разгрузка, сортировка, проверка документов, грузов и т.д.)

    • исходящие потоки являются финальными элементами бизнес-процесса на складе. Эти элементы - загрузка транспортной единицы, подготовка документов для отправления транспортного средства.

    В ООО «ИЛАР» можно также выделить потоки, которые происходят внутри склада, - которые связаны с перемещением, консолидацией, сортировкой и т.д.

    На рисунке 1.5 представлена схема одного их арендуемых компанией складов (склад ДОЛОПРУДНЫЙ 1). Из двух складов, склад на рисунке меньше по площади и предназначен для более длительного хранения. Модульные блоки серого цвета являются моразильными камерами, работающими в разных температурных диапозонах.Два кросс-докинга –термошлюзовые, оборудованы по стандартам холодовой цепи (GMP).



    Рис. 1.5 Схема арендуемого склада ООО «ИЛАР» для длительного хранения

    Второй арендуемый склад ООО «ИЛАР» использует для краткосрочного хранения продукции, кросс-докинга (на одновременную разгрузку\погрузку 10 машин).



    Рис. 1.6 Подмосковый склад (ДОЛГОПРУДНЫЙ 2), ООО «ИЛАР» для краткосрочного хранения

    Оборудование холодового складирования, представленного в ООО «ИЛАР», включает: холодильные камеры и четыре отдельные холодильные комнаты, а также 1 морозильную комнату (-150С) и десять промышленных морозильников (-20 0С) и пять кельвинаторов (-400С-800С).

    Холодильные комнаты представляют собой отдельные, специально обустроенные помещения со встроенным (1) и выносными (3) холодильными компрессорами (Thermoking KDII, MD-II, Zephyr); стенами, облицованными изотермическими материалами, изотермической дверью шириной 90 см, ограниченной теплоотсекающей завесой. Объем холодильных камер превышает 2350м3. Внутри холодильные комнаты оснащены складским оборудованием (стеллажами) и не предназначены для размещения паллет. Внутри холодильной комнаты есть стол для упаковки, нижний ряд стеллажей предусмотрен для хранения\охлаждения термоконтейнеров для перевозки. Каждая холодильная камера оснащены двумя приборами измерения и контроля температуры (Accu), данные от которых снимаются каждые 30 мин автоматически и поступают на компьютер. Термометры расположены в трех точках холодовой комнаты (согласно стандарту GMP и СП 3.3.2.3332-16).

    Морозильная секция (freezer section) представлена десятью морозильными установками переменного объема (9-12 м3) ( КМПФ 9.7-120, КМПФ 11,5-120, Polair Standart КХН-11,75), оборудованные двумя компрессорами каждая с поддерживаемой температурой до -400С ( обычно работает в режиме -200С). Также имеется отдельная морозильная камера\комната (-250С), оснащенная двумя независимыми компрессорами (Thermoking TS) и тремя приборами измерения и контроля температуры, данные от которых снимаются каждые 60 мин автоматически и поступают на компьютер (по стандарту GMP и СП 3.3.2.3332-16). Внутри камера оснащена стеллажами и не предназначена для размещения паллет.

    Также морозильная секция представлена четырьмя низкотемпературными морозильниками кельвинаторами (-860С) фирм Позис и Binder переменного объема с автоматическими самописцами. В аварийных ситуациях (перебои с электроэнергией) также как и холодильное, морозильное оборудование может поддерживать близкий к заданному температурный режим в течение более 6 часов, без открывания дверей.

    Холодовые склады также имеют автономные генераторы тока, в случае отключения электроэнергии.

    Транспортный парк ООО «ИЛАР» состоит из 25 единиц транспортной техники. Из них, 13 единиц JAC-N56- и Hyndai-78, Hyndai-120, ФордТранзит, Toyota HIAce, Валдай-2752, маневренные в городской среде фургоны-рефрижераторы и прицепы-рефрижераторы (в основном перевозки по Москве и Московской области).
    1   2   3   4   5   6   7   8   9   ...   13


    написать администратору сайта