ЭКСПОРТНЫЙ КОНТРОЛЬ. Экспортный контроль учебное пособие
 Скачать 2.9 Mb.
|
|
2.5.2 Формирование системы всеобъемлющего контроля Принцип всеобъемлющего контроля направлен на предотвращение широкомасштабного распростране- ния всех видов ОМП и ракетных средств их доставки. В практике российского ЭК принципы всеобъем- лющего контроля были заложены Постановлением Правительства от 22 января 1998 г. № 57 и утверждены Федеральным законом от 18 июля 1999 года № 183-ФЗ «Об экспортном контроле». В настоящее время принято Постановление Пра- вительства от 15 августа 2005 г. № 517 «О порядке по- лучения разрешения Комиссии по экспортному контро- лю Российской Федерации на осуществление внешне- экономических операций с товарами, информацией, работами, услугами, результатами интеллектуальной деятельности (правами на них), которые могут быть использованы иностранным государством или ино- странным лицом в целях создания оружия массового поражения и средств его доставки, иных видов воору- жения и военной техники либо приобретаются в инте- ресах организаций или физических лиц, причастных к террористической деятельности» (Последняя ред. - Постановление Правительства РФ от 22.12.2011 № 1105). Российские участники внешнеэкономической деятельности обязаны обратиться за получением раз- решения Комиссии по экспортному контролю Россий- ской Федерации на осуществление внешнеэкономиче- ских операций с научно-технической продукцией в случае, если они: − были информированы в письменной форме Феде- ральной службой по техническому и экспортному контролю о том, что научно-техническая продукция может быть исполь- зована иностранным государством или иностранным лицом в целях создания оружия массового поражения и средств его доставки, иных видов вооружения и военной техники либо приобретается в интересах российских либо иностранных организаций или физических лиц, причастных к террористи- ческой деятельности; − имеют основания полагать, что такая продукция может быть полностью или частично применена для указан- ных целей либо приобретается в интересах указанных органи- заций и лиц. Существуют примеры так называемых красных флажков, которые свидетельствуют о потенциальном участии заказчика в пролиферативной деятельности. Разработаны соответствующие рекомендации ГЯП, которые указывают ряд показателей заказчика, подле- жащих анализу на стадии предконтрактной проработки: – экспортер; – грузополучатель; – страна назначения; – описание товаров; – транспортные средства; – финансово-платежные индикаторы. Для участников ВЭД основаниями полагать, что научно-техническая продукция (передаваемая ино- странному государству или иностранному лицу) может быть использована в целях создания ОМП и средств его доставки, в частности, являются: – предполагаемая поставка в иностранное госу- дарство, в отношении которого имеется официальная ин- формация о нарушении им обязательств по международ- ным договорам (соглашениям) в области нераспростра- нения ОМП; – имеющаяся у российского участника ВЭД информация о причастности иностранного лица, яв- ляющегося стороной по контракту, грузополучателем либо конечным пользователем (потребителем) приобретаемой научно-технической продукции, к военным программам 58 в ядерной, химической, биологической или ракетной об- ластях; – нежелание иностранного покупателя (получа- теля) предоставить информацию о конечном назначении и конечных пользователях (потребителях) приобретаемой научно-технической продукции, месте ее использования; – несоответствие функционального назначения и технических характеристик приобретаемой иностран- ным покупателем (получателем) научно-технической про- дукции заявленным целям ее использования или сфере деятельности конечных пользователей (потребителей); – несоответствие объема (количества) и номенк- латуры приобретаемой научно-технической продукции характеру и техническому уровню производственных мощностей, которыми располагает конечный пользова- тель (потребитель); – предъявление иностранным покупателем (по- лучателем) повышенных требований к конфиденциально- сти информации в отношении конечного назначения, ко- нечных пользователей (потребителей) приобретаемой на- учно-технической продукции; – использование иностранным покупателем (получателем) не соответствующих обычной торговой практике условий финансовых расчетов за приобретае- мую научно-техническую продукцию, стремление произ- вести оплату наличными средствами; – размещение заказа на поставку научно- технической продукции организацией (физическим ли- цом), находящейся (имеющим постоянное место житель- ства) на территории государства, отличного от государ- ства назначения; – необоснованный отказ иностранного покупате- ля (получателя) и (или) конечного пользователя (потреби- теля) научно-технической продукции от услуг поставщи- ка по ее сборке, монтажу и техническому обслуживанию; – предъявление иностранным покупателем (получателем) нехарактерных для обычной торговой прак- тики требований к упаковке и маркировке приобретаемой научно-технической продукции, препятствующих или затрудняющих ее проверку при проведении таможенного оформления и таможенного контроля; – имеющиеся сведения о намерениях иностранно- го покупателя (получателя) и (или) конечного пользователя (потребителя) провести модификацию приобретаемой на- учно-технической продукции, в результате которой повы- шаются технические возможности для ее применения в целях создания ОМП и средств его доставки; – использование иностранным покупателем (по- лучателем) и (или) конечным пользователем (потребите- лем) приобретаемой научно-технической продукции або- нентского почтового ящика в качестве адреса для деловой переписки; – выбор иностранным покупателем (получате- лем) экономически нелогичных способа и (или) маршрута доставки приобретаемой научно-технической продукции до заявленного места назначения; – указание иностранным покупателем (получа- телем) в качестве места использования приобретаемой научно-технической продукции территории или объекта с регламентированным посещением для иностранных гра- ждан. 2.5.3 Правила получения разрешительных до- кументов Решение о выдаче либо об отказе в выдаче раз- решения принимается Комиссией по экспортному кон- тролю РФ на основании результатов государственной экспертизы внешнеэкономической сделки, проводимой в установленном порядке Федеральной службой по техническому и экспортному контролю совместно с Министерством обороны Российской Федерации, Ми- нистерством иностранных дел Российской Федерации и, при необходимости, с другими федеральными орга- нами исполнительной власти. Для получения разрешения российский участник ВЭД представляет в Федеральную службу по техниче- скому и экспортному контролю, осуществляющую ор- ганизационно-техническое и информационное обеспе- чение деятельности Комиссии по экспортному контро- лю РФ, соответствующее заявление с приложением следующих документов: – копии контракта, на основании которого бу- дет осуществляться передача иностранному государст- ву или иностранному лицу научно-технической про- дукции, а в случае если такой контракт не заключен, – материалы, раскрывающие содержание, характер и условия предполагаемой внешнеэкономической сделки; – копии документа, подтверждающего факт внесения записи в Единый государственный реестр юридических лиц или ЕГР индивидуальных предпри- нимателей, – соответственно для юридических лиц и индивидуальных предпринимателей; – копии документа, удостоверяющего лич- ность и место жительства, – для физических лиц, не являющихся индивидуальными предпринимателями; – материалов, содержащих техническое опи- сание передаваемой иностранному лицу научно- технической продукции; – имеющейся в распоряжении российского участника внешнеэкономической деятельности инфор- мации об иностранных лицах, участвующих в осущест- влении внешнеэкономической сделки, а также месте использования передаваемой научно-технической про- дукции. Представляемые документы должны быть про- шиты, пронумерованы и засвидетельствованы россий- ским участником внешнеэкономической деятельности. Документы на иностранном языке представля- ются с приложением их перевода на русский язык. 2.5.4 Основания для отказа в поставке конеч- ному пользователю Ответственный секретарь Комиссии по экспорт- ному контролю Российской Федерации уведомляет российского участника внешнеэкономической дея- тельности о принятом решении в течение 3 рабочих дней с даты его принятия. Уведомление об отказе в выдаче разрешения с указанием причины отказа направляется (вручается) российскому участнику внешнеэкономической дея- тельности в письменной форме. Разрешения оформляются на бланках, изготов- ленных на специальной защищенной от подделки бума- ге, по форме согласно приложению и подписываются председателем, заместителем председателя или ответ- ственным секретарем Комиссии по экспортному контролю Российской Федерации (рисунок 2.5). 59 Комиссия по экспортному контролю Российской Федерации Р А З Р Е Ш Е Н И Е № _____ Выдано ____________________________________________________________________________ (наименование и адрес юридического лица, фамилия, имя, отчество физического лица, _______________________________________________________________________________ данные документа, удостоверяющего личность, место жительства) по заявлению от ____________________________________ _______________________________ (число, месяц, год) на ________________________________________________________________________________ (экспорт, временный вывоз, выполнение работ, оказание услуг) ______________________________________________________________________________ (наименование и характеристика научно-технической продукции, являющейся предметом внешнеэкономической операции) в соответствии с ____________________________________________________________________ (контракт, номер, дата и т.д.) ________________________________________________________________. (государство назначения) Действительно до ______________________________________________________ (число, месяц, год) Выдано на основании _________________________________________________________________ (дата и номер заключения государственной экспертизы внешнеэкономической сделки) Дополнительная информация для целей экспортного контроля ______ ____________________________________________________________________________________ (указываются условия действия разрешения) (должность) (подпись) (Ф.И.О.) «_______» ________________ 20____г. М.П. Рисунок 2.5 - Бланк разрешения КЭК Российской Федерации Плата за рассмотрение заявлений российских участников внешнеэкономической деятельности и вы- дачу им разрешений не взимается. Лица, нарушившие требования настоящих Правил, несут ответственность в соответствии с зако- нодательством Российской Федерации. 2.6 Идентификационные центры в системе экспортного контроля В национальной системе экспортного контроля большое значение придается идентификации контроли- руемых товаров и технологий. В Федеральном законе «Об экспортном контроле» статья 24 гласит, что иден- тификация контролируемых товаров и технологий, а также получение лицензий или разрешений на их вывоз из России «является обязанностью российского участ- ника внешнеэкономической деятельности». Поэтому первичная идентификационная экспертиза экспорти- руемого товара, как правило, проводится экспортёрами на уровне внутрифирменной службы экспортного кон- троля на предприятии с участием специалистов техни- ческих подразделений, знающих технические парамет- ры и конструктивные особенности проверяемого изде- лия (объекта экспорта). Соответствующие организаци- онные мероприятия для этого должны быть предусмот- рены в рамках Внутрифирменной программы экспорт- ного контроля. Идентификационная экспертиза проводится в отношении каждого предмета экспорта путем сопос- тавления и установления соответствия его характери- стик техническому описанию и контролируемым пара- метрам товаров и технологий, включенных в контроль- ные списки. При этом следует также выявлять товары и технологии, потенциально пригодные для подготовки и совершения террористических актов или для создания оружия массового поражения и ракетных средств его доставки. В основном к этой категории относятся това- ры и технологии, перечисленные в соответствующих контрольных списках, но по своим характеристикам не подпадающие под их действие. Экспортный контроль таких товаров осуществляется в соответствии с требо- ваниями режима всеобъемлющего контроля (Федераль- ный закон «Об экспортном контроле», статья 20). Однако реализация всего комплекса проверочных процедур при проведении идентификационной эксперти- зы внешнеэкономической сделки является сложной и ответственной задачей, требующей от исполнителей специальных знаний, как в сфере технологий двойного назначения, так и в области применения законодательст- ва об экспортном контроле. Кроме того, значительную долю среди российских участников внешнеэкономиче- ской деятельности составляют различного рода органи- зации-посредники, не имеющие в полном объёме как необходимой технической и конструкторской докумен- тации об экспортируемой продукции, так и знаний о на- значении товаров и технологий, включённых в россий- ские контрольные списки. Ошибки при проведении са- мостоятельной идентификационной экспертизы такими организациями весьма вероятны. Поэтому, если российский участник внешнеэко- номической деятельности не уверен в правильности сделанных выводов о принадлежности экспортируемой продукции к контролируемым товарам, он вправе пору- чить проведение идентификации своей продукции ор- ганизации, получившей в установленном порядке спе- циальное разрешение на осуществление деятельности по идентификации контролируемых товаров и техноло- гий. В этом случае ответственность за правильность и обоснованность результатов идентификации контроли- руемых товаров и технологий несет экспертная органи- 60 зация. При этом если заключение независимой эксперт- ной организации подтверждает, что экспортируемый товар не подпадает под экспортный контроль, то он мо- жет быть выпущен таможней без лицензии, на основа- нии данного заключения. Кроме того, в отдельных слу- чаях к услугам независимой экспертной организации могут прибегнуть правоохранительные и контроли- рующие органы Российской Федерации. В России в настоящее время существует 20 орга- низаций(см. Приложение 4), получивших на основании Постановления Правительства Российской Федерации от 21.06.2001 г. № 477 «О системе независимой иден- тификационной экспертизы товаров и технологий, про- водимой в целях экспортного контроля» специальное разрешение на осуществление идентификационной деятельности. Обычно «организации, получившие в установленном порядке специальное разрешение на осуществление деятельности по идентификации кон- тролируемых товаров и технологий» называют просто «идентификационными центрами». Необходимость создания в стране таких иденти- фикационных центров обусловлена, по-видимому, тем, что в последние два десятилетия на внешний рынок вышло большое число предприятий с широкой номенк- латурой экспортируемой продукции, в том числе про- дукции двойного назначения. При таких масштабах и при наличии у многих товаров некоторых признаков контролируемости («общие» и «частные» признаки контролируемых товаров описаны далее в разделе 2.7) практически невозможно обеспечить силами только сотрудников лицензирующего органа эффективный контроль всего товаропотока. Правовой базой для получения разрешения на осуществление идентификационной деятельности и для проведения независимой идентификационной экспер- тизы является Постановление Правительства РФ от 21.06.01 № 477 «О системе независимой идентифика- ционной экспертизы товаров и технологий, проводимой в целях экспортного контроля». Этим постановлением утверждены «Правила получения российскими органи- зациями специального разрешения на осуществление деятельности по проведению независимой идентифика- ционной экспертизы товаров и технологий в целях экс- портного контроля» и «Положение о проведении неза- висимой идентификационной экспертизы товаров и технологий в целях экспортного контроля». Данное постановление обязало ФСТЭК России образовать экспертную комиссию для предварительно- го рассмотрения вопроса о предоставлении российским организациям специального разрешения на осуществ- ление идентификационной деятельности. На ФСТЭК России возложено также «общее методическое руково- дство и осуществление государственного контроля за проведением работ в области независимой идентифи- кационной экспертизы». В частности, она ведёт реестр организаций, получивших специальное разрешение на осуществление деятельности по проведению такой экс- пертизы. Решение о предоставлении российской органи- зации специального разрешения на осуществление идентификационной деятельности принимается Комис- сией по экспортному контролю Российской Федерации по представлению ФСТЭК России. Организация, желающая получить специальное разрешение, представляет в ФСТЭК России письменное заявление и соответствующий пакет характеризующих заявителя документов, среди которых следует отме- тить: – обязательство соблюдать установленные за- конодательством порядок и условия проведения экс- пертизы; – заверенные копии инструктивно- методических документов, регламентирующих прове- дение экспертизы организацией-заявителем; – справку о характере производственной дея- тельности и об организационной и технической готов- ности к осуществлению идентификационной деятель- ности, в том числе о численности и специализации экс- пертов, их квалификационном уровне, включая подго- товку по вопросам экспортного контроля, а также воз- можности передачи отчетных данных по электронным каналам связи. Организации, получившие специальное разре- шение на осуществление идентификационной деятель- ности, ежегодно направляют в ФСТЭК России отчет, содержащий сведения об общем количестве экспертиз, проведенных за отчетный период по заказам экспорте- ров и запросам различных официальных органов, а также о претензиях, предъявленных к результатам экс- пертиз на момент представления отчета. Положение о проведении независимой иденти- фикационной экспертизы состоит из четырех разделов, в которых детально определены порядок и условия проведения такой экспертизы: 1. Общие положения. 2. Организация экспертизы. 3. Проведение экспертизы. 4. Заключение экспертизы. Образцы подписей и печатей организаций, полу- чивших специальное разрешение на проведение неза- висимой идентификационной экспертизы для целей экспортного контроля, разосланы на все таможенные пункты, имеющие возможность пропускать товары и технологии двойного назначения. Деятельность независимых идентификационных центров в Российской Федерации осуществляется на коммерческой основе. Оплата услуг экспертной орга- низации, а также возмещение всех расходов, понесён- ных ею в ходе проведения экспертизы, производится заказчиком экспертизы в соответствии с заключённым с экспертной организацией договором или контрактом. Однако если некачественное или ненадлежащее испол- нение экспертной организацией своих обязанностей по проведению экспертизы привело к задержке таможен- ного оформления груза, срыву отправки продукции или к иным материальным потерям у заказчика экспертизы, то понесённые им убытки могут быть возмещены экс- пертной организацией в порядке, установленном граж- данским законодательством Российской Федерации. Заказчик экспертизы должен осознавать также, что если он предоставил в идентификационный центр неполную, подложную или недостоверную информа- цию на экспортируемый или импортируемый товар, вследствие чего экспертная организация выдала непра- вильное заключение, то уголовную и административ- ную ответственность будет нести он сам. При выборе идентификационного центра, кото- рому участник ВЭД может поручить проведение иден- тификационной экспертизы экспортируемой продук- ции, следует также обращать внимание на номенклату- 61 ру товаров, в отношении которых данная организация имеет право проводить экспертизу. Дело в том, что не все организации, заявившие о своём желании осущест- влять деятельность в области независимой идентифи- кационной экспертизы, подтвердили техническую и организационную готовность проводить оценку экс- портируемой продукции по всей номенклатуре товаров и технологий, включённых в российские контрольные списки. Большая часть организаций, получивших спе- циальное разрешение на осуществление независимой идентификационной экспертизы, работают по ограни- ченному перечню продукции, который указан в ее спе- циальном разрешении на осуществление деятельности по проведению экспертизы. Поэтому, перед тем как заключать договор на оказание экспертных услуг с не- зависимым идентификационным центром, организация- экспортёр должна убедиться в том, что выбранный центр в состоянии дать ответ на все поставленные в техническом задании вопросы. Для проведения идентификационной экспертизы от заказчика требуется предоставить в идентификаци- онный центр техническое задание, а также коммерче- ские документы и техническую документацию на товар или технологию. К коммерческим документам относятся: кон- тракты, счета-фактуры (инвойсы), отгрузочные и упа- ковочные листы и иные документы, которые использу- ются в соответствии с международными договорами Российской Федерации, законодательством Российской Федерации или обычаями делового оборота при осуще- ствлении внешнеторговой и иной деятельности и кото- рые в силу закона, соглашения сторон или обычаев де- лового оборота используются для подтверждения со- вершения сделок, связанных с перемещением товаров через таможенную границу. К технической документации относятся: форму- ляр, паспорт, этикетка или аналогичные документы, оформленные непосредственно товаропроизводителем (техническое описание, государственные и отраслевые стандарты, технические условия, конструкторская, тех- нологическая и эксплуатационная документация, фото- графии, технические паспорта и пр.). Для исключения ошибок при проведении незави- симой идентификационной экспертизы экспертным организациям дано право запрашивать у заказчика экс- пертизы дополнительные материалы, относящиеся к экспортируемым товарам или технологиям. Кроме того, в случае необходимости экспертная организация может прибегнуть к различным видам экспертиз для подтвер- ждения заявленного экспортёром назначения и качества продукции. Результаты проведённой экспертизы оформля- ются в виде письменного заключения на бланке уста- новленного образца. Выводы должны однозначно оп- ределять принадлежность (непринадлежность) товара или технологии к продукции, подлежащей экспортному контролю, а также содержать ответы по существу на каждый из поставленных в техническом задании на экспертизу вопросов либо указание на невозможность их решения по тем или иным причинам. Следовательно, выводы экспертизы могут быть как «положительными», так и «отрицательными». «По- ложительный» вывод означает, что экспортируемая продукция не является контролируемым товаром. В этом случае экспертное заключение идентификацион- ного центра является основанием для безлицензионного выпуска товара таможенным органом, либо при запросе правоохранительных органов снимает подозрение (об- винение) в нарушении экспортером правил экспортного контроля. Соответственно «отрицательный» вывод оз- начает, что экспортируемая продукция подпадает под экспортный контроль либо как контролируемый товар, либо в соответствии с положениями режима всеобъем- лющего контроля. В этом случае экспортер обязан об- ратиться в ФСТЭК России с заявлением о выдаче ему соответствующего разрешительного документа. Схема- тически вышеизложенное представлено на рисунке 2.6. |