ЭКСПОРТНЫЙ КОНТРОЛЬ. Экспортный контроль учебное пособие
 Скачать 2.9 Mb.
|
|
Глава 5 Идентификация товаров и технологий 5.1 Определение идентификации Общее определение идентификации даётся в эн- циклопедии (БСЭ). Идентификация (от позднелат. Identifico – отождествляю) – признание тождественно- сти, отождествление объектов, опознание. В криминали- стике – это процесс установления тождества конкретно- го объекта или личности по совокупности общих и ча- стных признаков путём сравнительного их исследова- ния. В психологии и социологии – процесс эмоциональ- ного и иного самоотождествления личности с другим человеком, группой, образцом. В технике, математике – соответствие распознаваемого предмета своему образу – предмету, называемому идентификатором. В химии – установление тождества неизвестного химического со- единения с известным путём сравнения их химических и физических свойств. Имеется определение идентификации, принятое в таможенном деле в Российской Федерации. Идентифи- кация товаров таможенным органом отправления – фор- ма таможенного контроля, которая производится путем наложения пломб, печатей, нанесения цифровой, бук- венной и иной маркировки, идентификационных знаков, проставления штампов, взятия проб и образцов, описа- ния товаров и транспортных средств, составления черте- жей, изготовления масштабных изображений, фотогра- фий, иллюстраций, использования товаросопроводи- тельной и иной документации. Очевидно, что идентификация проводится в целях обеспечения возможности обнаружения таможенным органом следов изъятия товаров, вложения товаров в транспортное средство или совершения с товарами ка- ких-либо операций. Данные определения уже дают понимание проце- дуры (действия) в экспортном контроле, называемой идентификацией. Необходимо уточнить с чем, с каким объектом производится сравнение, отождествление и т.п. Как уже отмечалось ранее, экспортный контроль основывается на запретительно-разрешительном (лицен- зионном) порядке экспорта определенных товаров и тех- нологий, попавших в специальные контрольные списки. Современная система экспортного контроля, су- ществующая в большинстве промышленно развитых государств мира, базируется на основополагающем принципе, в соответствии с которым внешнеторговые поставки товаров и технологий высокого технического уровня страны-производители и экспортеры осуществ- ляют при условии, что с этими товарами и технология- ми будут обращаться соответствующим образом и не будут реэкспортировать в контролируемые государства. Целью экспортного контроля является наблюдение за исполнением соответствующих международных обяза- тельств и договоренностей путем получения достовер- ной информации о том, где находится контролируемый товар, кто является его владельцем или пользователем и с какими целями он используется. Контроль организу- ется таким образом, что экспортер обязан запросить компетентный орган исполнительной власти своей страны о выдаче экспортной лицензии (разрешения на вывоз). Появление такого запроса является основанием для осуществления контроля за движением товара и целью его использования. Объектами экспортного контроля в мировой практике являются: − продукция военного назначения, то есть вооружение, военная техника, работы, услуги, результа- ты интеллектуальной деятельности, применяемые в военно-технической области; − оборудование и материалы, связанные с использованием атомной энергии; − промышленные товары и технологии «двойного назначения», то есть применяемые в граж- данских и военных целях. Мировая практика экспортного контроля исходит из того, что действие ограничительного режима должно распространяться также на изделия, произведенные из контролируемых товаров (сырья, материалов) или со- держащие их в качестве компонентов. При этом экспорт понимается расширительно: речь идет не только о таможенном режиме экспорта, но и обо всех внешнеэкономических операциях, предусмат- ривающих трансграничное перемещение контролируе- мых товаров и технологий. Товары, попадающие в списки объектов экспорт- ного контроля (контрольные списки), либо подлежат вывозу только в исключительном порядке путем пре- доставления специальной разовой лицензии по заявке экспортера, либо экспортируются в рамках установлен- ных квот, либо вывозятся в «контролируемые государ- ства» под наблюдением. Списки контролируемых това- ров периодически пересматриваются с учетом послед- них научно-технических достижений. Поставки това- ров, подпадающих под действие экспортного контроля, которые осуществляются сверх установленных лимитов (квот), могут допускаться при наличии специального разрешения. В статье 7 Федерального закона от 18.07.1999 г. № 183-ФЗ «Об экспортном контроле» перечислены ме- тоды правового регулирования внешнеэкономической деятельности, включающие: – идентификацию контролируемых товаров и технологий, то есть установление соответствия кон- кретных сырья, материалов, оборудования, научно- технической информации, работ, услуг, результатов ин- теллектуальной деятельности, являющихся объектами внешнеэкономических операций, товарам и технологи- ям, включенным в списки (перечни) контролируемых товаров и технологий; – разрешительный порядок осуществления внешнеэкономических операций с контролируемыми товарами и технологиями, предусматривающий лицен- зирование или иную форму их государственного регу- лирования; – таможенный контроль и таможенное оформле- ние контролируемых товаров и технологий, переме- щаемых через таможенную границу Российской Феде- рации, в соответствии с таможенным законодательст- вом Российской Федерации; – применение мер государственного принужде- ния (санкций) в отношении лиц, нарушивших установ- ленный федеральными законами и иными нормативны- ми правовыми актами Российской Федерации порядок осуществления внешнеэкономической деятельности в отношении контролируемых товаров и технологий. Первым элементом регулирования внешнеэконо- мической деятельности названа идентификационная процедура, осуществляемая экспортным контролем. 125 Здесь же дано и определение, что идентификация – это установление соответствия объектов внешнеэко- номических операций товарам и технологиям, включен- ным в списки (перечни) контролируемых товаров и технологий. Статьей 24 указанного закона установлено, что «Идентификация контролируемых товаров и техноло- гий, а также совершение всех необходимых действий, связанных с получением лицензий на осуществление внешнеэкономических операций с контролируемыми товарами и технологиями или разрешений на их вывоз из Российской Федерации без лицензий, является обя- занностью российского участника внешнеэкономиче- ской деятельности». Таким образом, задачей работни- ков, осуществляющих экспортный контроль в органи- зациях, является идентификация экспортируемой про- дукции или научно-технической информации, так как от результатов идентификации зависит, каким образом будет осуществляться экспорт – нужно или нет полу- чать экспортную лицензию на поставляемую продук- цию. Идентификационная процедура является самым первым элементом экспортного контроля в организаци- ях, осуществляется службами экспортного контроля и должна быть составной частью внутрифирменной про- граммы экспортного контроля. Закон трактует идентификацию достаточно про- сто: как установление соответствия конкретной про- дукции (во всех ее проявлениях) товарам и технологи- ям, включенным в контрольные списки. Однако разно- образие номенклатуры чувствительных товаров и тех- нологий, наличие в различных контрольных списках сходных предметов, а иногда и неоднозначность толко- вания технического описания контролируемого предме- та на практике существенно усложняет процедуру «ус- тановления соответствия». Этот тезис подтверждается опытом работы отрас- левых лабораторий экспортного контроля Росатома (ОЛЭК-ФЭИ и ОЛЭК-ВНИИТФ) по анализу проектов экспортных контрактов и поставок по ним, направляе- мых в ОЛЭК для дополнительной идентификационной экспертизы. Как правило, выводы специалистов ОЛЭК не совпадают с выводами специалистов экспортирующей организации. Причиной этих расхождений могут быть как низкая квалификация экспертов организации в об- ласти экспортного контроля, так и отсутствие прорабо- танной методологии проведения идентификации. Поэто- му разработка базовой (типовой) методики или рекомен- даций по идентификационной экспертизе чувствитель- ных товаров и технологий является актуальной задачей. В этой главе предлагается одно из решений по- ставленной задачи, а именно: типовая методика, предла- гающая общие подходы к осуществлению идентифика- ционной экспертизы, и приемы, используемые при иден- тификации товаров (материалов и оборудования) и тех- нологий. 5.1.1 Законодательная база В настоящее время существует несколько зако- нодательно-нормативных документов, регламентирую- щих осуществление различных видов экспертизы (идентификация, очевидно, это один из видов эксперти- зы): − Федеральный закон от 21.08.1996 г. № 127- ФЗ «О науке и государственной научно-технической политике», статья 14; − Модельный закон «О государственной экс- пертизе» (принят на двадцатом пленарном заседании Межпарламентской Ассамблеи государств-участников СНГ, постановление от 07.12.2002 № 20-7); − Модельный закон «О научной и научно- технической экспертизе» (принят на двадцатом пленар- ном заседании Межпарламентской Ассамблеи госу- дарств-участников СНГ, постановление от 15.11.2003 г. № 22-17). В данных документах рассматриваются общие во- просы, относящиеся к экспертизе как виду деятельности, т.е. в них описаны, в основном, юридические аспекты проведения экспертизы: объекты и субъекты экспертизы, права и ответственность экспертов и прочее. Например, определение объекта научной и научно-технической экс- пертизы, данное в Модельном законе №22-17 («инфор- мация, подлинность которой надлежащим образом удо- стоверена, физические предметы и иные материальные носители, содержащие такую информацию, а также другие исходные данные, необходимые для решения задач научной и научно-технической экспертизы в установ- ленном настоящим Законом порядке, предъявленные экс- пертной организации или эксперту для проведения науч- ной и научно-технической экспертизы»), приемлемо для любого вида экспертизы. Однако нас интересует достаточно конкретный вид экспертизы – идентификационной экспертизы в целях экспортного контроля. Поэтому в качестве базо- вого документа предлагается использовать «Положение о проведении независимой идентификационной экспер- тизы товаров и технологий в целях экспортного контро- ля», утвержденное Постановлением Правительства Российской Федерации от 21.06.2001 г. № 477. Это Положение регламентирует деятельность российских организаций, получивших в установленном порядке специальное разрешение на осуществление экспертной деятельности. Тем не менее, его основные положения вполне применимы и на предприятиях при проведении идентификационной экспертизы своей экс- портируемой (или импортируемой) продукции в рамках ВПЭК. 5.1.2 Что подлежит экспертизе Идентификационная экспертиза должна охваты- вать все возможные виды деятельности, связанные с международным обменом товарами или технологиями. При этом под международным обменом понимается как передача товаров и технологий в таможенном режиме (т.е. пересечение товаром границы с таможенным оформлением), так и получение товаров и технологий вне таможенного режима, а именно на территории Рос- сийской Федерации даже без пересечения границы, или распространение информации (технологии) с использо- ванием открытых информационных каналов. Идентификация в рамках процедур внутрифир- менного экспортного контроля обязана проводиться при осуществлении внешнеэкономической деятельности и при информационном обмене, в том числе в следующих случаях: − на этапах подготовки и реализации договоров (контрактов, соглашений); − при подготовке проектов (на стадии до за- ключения соглашения), предлагаемых для реализации через Международный научно-технический центр, 126 CRDF, TACIS, МАГАТЭ, любые другие фонды, гранты и партнёрские программы и т.п.; − в случае передачи (раскрытия) российским участником внешнеэкономической деятельности техно- логий в форме технической помощи иностранному ли- цу путем обучения, оглашения на конференциях, сим- позиумах и других мероприятиях; − при вывозе из Российской Федерации това- ров и технологий (в форме технических данных) с це- лью временного использования на территории ино- странного государства без передачи иностранному лицу с последующим возвратом на территорию Российской Федерации; − при представлении экспонатов на междуна- родные выставки и ярмарки как за рубежом, так и на территории Российской Федерации; − при подготовке научно-технической доку- ментации к открытому опубликованию или междуна- родному информационному обмену (статьи в зарубеж- ные журналы, доклады и сообщения на международные мероприятия); − при подготовке технических заданий на за- граничные командировки; − при подготовке программ приема иностран- ных специалистов в организации. Таким образом, объектами идентификационной экспертизы являются товары, технологии и услуги, яв- ляющиеся объектами проектов контрактов, договоров, соглашений, а также товары, технологии и услуги, дос- туп к которым могут получить любым образом ино- странные организации и граждане. Идентификация в целях экспортного контроля проводится как на этапах подготовки международных договоров (контрактов, соглашений, проектов МНТЦ, CRDF, TACIS, МАГАТЭ, любые другие фонды, гранты и партнёрские программы и т.п.), так и реализации этих договоров, а также на этапах поставок (передач) ино- странным лицам товаров и технологий в форме техни- ческих данных и технической помощи. Идентификация важна именно на этапе подготовки договора, в этом случае экспортер будет предупрежден о необходимости своевременно подготовить необходимые документы для получения экспортной лицензии. 5.2 Организация и проведение идентификаци- онной экспертизы Вначале рассмотрим вопросы общего порядка, то есть, как организовать проведение идентификационной экспертизы, кем инициируется проведение экспертизы, кто руководит ходом экспертизы, кто привлекается к проведению экспертизы, как принимается решение и как готовится заключение идентификационной экспер- тизы. При проведении идентификационной экспертизы перечисленные вопросы имеют важное значение, так как позволяют следовать одинаковым процедурам, про- водить полноценный анализ товаров, образцов, компо- нентов, ставить одинаковые вопросы и оформлять стандартным образом результаты экспертизы, которая проводится как организациями, получившими специ- альное разрешение на проведение идентификационной экспертизы, так и в рамках ВПЭК. Конечно, это не га- рантирует одинаковую трактовку предмета исследова- ния и, соответственно, одинаковые выводы разных экс- пертов. Следует различать экспертизу, проводимую ор- ганизацией в рамках ВПЭК, и экспертизу, проводимую организацией, получившей специальное разрешение на проведение идентификационной экспертизы, по запро- сам от других организаций-заказчиков на основании договора. В то же время принципы организации, прове- дения экспертизы и составления экспертного заключе- ния по итогам экспертизы мало отличаются для этих организаций. Поэтому в дальнейшем изложении будут одновременно упоминаться руководитель организации и руководитель экспертной организации, как лица от- ветственные за окончательное принятие решения, от- ветственный за экспортный контроль в организации и руководитель экспертной организации, как лица ответ- ственные за организацию и проведение экспертизы. 5.2.1 Организация экспертизы Предпочтительной формой инициирования экс- пертизы внутри организации является письменное об- ращение к ответственному за экспортный контроль или руководителю экспертизы на предприятии (в соответст- вии с ВПЭК) с запросом о проведении экспертизы. В организации это может быть или служебная (докладная) записка, или какой либо другой документ. Письменное обращение позволяет более строго организовать про- цесс экспертизы, так как при этом, во-первых, фиксиру- ется дата подачи запроса, во-вторых, более точно фор- мулируется объект экспертизы и необходимость прове- дения экспертизы. Если в организации установлена четкая процедура подготовки и согласования докумен- тов, то это гарантирует, что экспертам будет предостав- лен полностью подготовленный объект экспертизы, будь то проект контракта, отчетные документы, доку- ментация на поставляемую по контракту продукцию, прочая техническая и деловая документация. В более ответственных случаях может потребоваться оформле- ние технического задания на проведение экспертизы. Письменная форма обязательна при обращении в организацию (на имя руководителя этой организации), получившую специальное разрешение на проведение экспертизы, с последующим оформлением техническо- го задания на экспертизу и заключения договора о про- ведении экспертизы. При письменном оформлении запроса на экспер- тизу ответственный за экспортный контроль дает пись- менные указания о назначении руководителя, ответст- венного за проведение экспертизы, о назначении экс- пертов и сроках проведения экспертизы. В запросе (техническом задании) на проведение экспертизы обычно указываются: − заказчик экспертизы (организация, подраз- деление организации или фамилия заказчика и контакт- ная информация). Также указывается ответственное лицо, которое может предоставить дополнительную информацию, технические пояснения по объекту экс- пертизы; − основания для экспертизы; − в случае поставок по контрактам указыва- ются номер и дата контракта (договора, соглашения) или иного документа, пункт календарного плана, на основании которого осуществляется такая операция, и иностранный получатель (конечный пользователь). Также предоставляются данные об экспертизе, прове- денной на этапе подготовки проекта контракта, и ре- зультаты согласования контракта в соответствии с уста- 127 новленными отраслевыми процедурами (Для организа- ций, входящих в Госкорпорацию «Росатом», – решение Экспортного совета Госкорпорации «Росатом»); − вопросы, требующие разрешения в процес- се проведения экспертизы; − сроки проведения экспертизы; − материалы, предоставляемые на экспертизу, в том числе пробы и образцы товаров, а также сопрово- дительная документация, содержащая информацию, имеющую отношение к товару или технологии: техни- ческое описание, государственные и отраслевые стан- дарты, технические условия, конструкторская, техноло- гическая и эксплуатационная документация, фотогра- фии, технические паспорта. Если экспортируемая про- дукция содержит законченные компоненты другого производителя, тогда требуются дополнительно доку- менты с результатами приемочных и других испытаний, проведенных в испытательных лабораториях, либо тех- ническими службами организации-изготовителя (разра- ботчика), обладающими соответствующими полномо- чиями. В то же время внутри организации нет необхо- димости в каждом случае оформлять документально запрос на экспертизу. Процедура может быть менее формальной и выполняться в соответствии с положе- ниями ВПЭК или другими установленными процеду- рами. Эксперты имеют право запрашивать у заказчика экспертизы или назначенного технического ответствен- ного лица дополнительные материалы, которые необхо- димы для их всесторонней и квалифицированной оцен- ки товара или технологии. Запрос осуществляется через руководителя экспертизы для того, чтобы эксперт не имел прямого контакта с заказчиком экспертизы. Подлинность документов, представленных на экспертизу, заверяется подписью ответственного ис- полнителя договора (ответственного лица организации- заказчика), а в случае необходимости документы про- шиваются и опечатываются. Со стороны экспертов до- кументы также заверяются подписью. Пробы и образцы товаров, направляемые на экс- пертизу, должны быть снабжены сопроводительными документами, заверяющими их соответствие предме- там, предназначенным на экспорт. Количество проб и образцов товаров, необходимых для проведения экспер- тизы, предварительно согласовывается с лицом, ответ- ственным за проведение экспертизы. Дополнительная экспертиза проводится в случае составления неполного или недостаточно ясного заклю- чения. Недостаточно полным может быть признано за- ключение, основанное на исследовании не всех пред- ставленных на экспертизу товаров и технологий или не содержащее исчерпывающих ответов на все поставлен- ные вопросы. Проведение дополнительной экспертизы может быть поручено другим экспертам предприятия, независимой экспертной организации или отраслевым лабораториям по экспортному контролю. В Госкорпо- рации «Росатом» в отраслевые лаборатории, как прави- ло, направляются на дополнительную экспертизу мате- риалы, поступившие на согласование в Экспортный совет. В случае экспертизы товаров и технологий, яв- ляющихся носителями сведений, составляющих госу- дарственную тайну, экспертиза проводится только по письменному распоряжению и экспертами, имеющими соответствующий допуск. При этом предварительно должен быть решен вопрос о возможности экспорта такой продукции. В настоящее время не существует системы госу- дарственной аттестации экспертов. Поэтому подбор экспертов, утверждение состава и порядка их деятель- ности осуществляются руководителем организации ли- бо по представлению ответственного за экспортный контроль. При этом эксперты должны иметь знания и опыт работы в соответствующей области науки и тех- ники и знать требования нормативных документах экс- портного контроля. В некоторых случаях в качестве экспертов могут привлекаться специалисты, не зани- мающиеся вопросами экспортного контроля, и тогда перед ними могут быть поставлены только задачи тех- нического сравнения объекта экспертизы с конкретным предметом из списка, т.е. на эксперта не возлагается задача поиска и идентификации предмета в контроль- ных списках. Срок проведения экспертизы устанавливается по согласованию с заказчиком экспертизы, исходя из тру- доемкости предстоящих работ, объема предоставляе- мых для исследования материалов. Информация, составляющая государственную, коммерческую и иную охраняемую законом тайну, не должна разглашаться, использоваться экспертами в личных целях, а также передаваться третьим лицам, за исключением федеральных органов исполнительной власти в случаях, предусмотренных законодательством Российской Федерации. Это обязательство формулиру- ется в договоре на проведение экспертизы. Служба экспортного контроля организации и экспертная организация обязаны вести регистрацию и учет всех поступивших заявок на проведение эксперти- зы и выданных экспертных заключений. Документация, связанная с проведением экспер- тизы, подлежит хранению не менее трех лет, если более длительный срок хранения не установлен законодатель- ством Российской Федерации, или не менее трех лет после полного завершения действия соответствующего договора/контракта. |