ЭКСПОРТНЫЙ КОНТРОЛЬ. Экспортный контроль учебное пособие
 Скачать 2.9 Mb.
|
|
5.2.2 Проведение экспертизы Задачей экспертизы является установление при- надлежности товара или технологии к продукции, под- лежащей экспортному контролю. В этих целях опреде- ляются: − общепринятое торговое (техническое) на- именование товара или технологии, специфические признаки и критерии, указывающие на его принадлеж- ность к однородной группе товаров, классу веществ, изделий, материалов и др. в соответствии с терминоло- гией, используемой в контрольных списках; − область науки и техники, где применяются или могут быть применены товары или технологии, в том числе возможность их использования для создания оружия массового поражения, средств его доставки, иных видов вооружения и военной техники, или при совершении террористических актов; − соответствие товара или технологии заявляе- мым характеристикам и техническому описанию; − физический и химический состав товара; ко- личественное соотношение содержащихся в нем компо- нентов; марка, сорт, тип, модель; 128 − позиции контрольных списков, а также иные нормативные правовые акты Российской Федерации в области экспортного контроля, под действие которых подпадает товар или технология. Материалы, предоставляемые для проведения экспертизы, регистрируются в установленном порядке и передаются назначенным экспертам, обладающим необходимыми познаниями в соответствующей области науки и техники и допущенным к проведению экспер- тизы. Для проведения экспертизы технически сложных товаров и технологий могут образовываться группы экспертов по отдельным направлениям экспертизы. Обычно организации привлекают для проведения экс- пертизы ученых и специалистов только своей организа- ции. К экспертизе товаров и технологий, являющихся носителями сведений, составляющих государственную тайну, должны привлекаться только эксперты из числа штатных работников организации, имеющих соответст- вующий допуск к работе с указанными сведениями. Руководитель экспертизы: а) получает материалы для проведения эксперти- зы; б) согласовывает сроки проведения экспертизы и дает поручение о её проведении одному или несколь- ким экспертам; в) разъясняет экспертам их права и обязанности, предупреждает об ответственности за отказ или укло- нение от составления заключения или за составление заведомо ложного заключения; г) обеспечивает предоставление экспертам необ- ходимой дополнительной информации; д) знакомится с ходом и результатами исследова- ний, проводимых экспертами, оказывая им необходи- мую помощь научно-технического и методического ха- рактера, осуществляет контроль соблюдения сроков проведения экспертизы; е) принимает меры по обеспечению защиты кон- фиденциальности сведений, представленных для экс- пертизы; ж) по завершении экспертизы проверяет полноту проведенного исследования, обоснованность сделанных экспертами выводов и правильность составления за- ключения; з) подписывает заключение вместе с экспертами и передает на утверждение. Как правило, эксперт не должен вступать в кон- такт с заказчиком экспертизы. Все вопросы и ответы от заказчика эксперт получает через руководителя экспер- тизы, чтобы избежать влияния заказчика на принятие решения экспертом. Однако внутри организации экс- пертам гораздо удобнее и быстрее получать информа- цию из «первых рук», а также оперативно вносить по- правки в документы. Поэтому возможность прямого обращения эксперта к заказчику должна быть установ- лена либо в задании на проведение экспертизы, либо в программе ВПЭК. Эксперт приступает к проведению экспертизы после получения указания руководителя экспертизы вместе с запросом (техническим заданием) на проведе- ние экспертизы и всеми поступившими материалами. Эксперт имеет право: − производить необходимые наблюдения, из- мерения, анализы и расчеты; − знакомиться со всеми полученными материа- лами, относящимися к товару или технологии; − заявлять руководителю экспертизы о необ- ходимости предоставления дополнительных материа- лов, требующихся для всесторонней и объективной оценки товаров и технологий; − сообщать руководителю экспертизы о не- возможности составления заключения в случае, когда требующие решения вопросы выходят за пределы его специальных познаний; − формулировать особое мнение, которое прилагается к заключению экспертизы. Эксперт обязан: − проводить исследование и осуществлять всесторонний и объективный анализ представленных на экспертизу товаров, проб, образцов, документации и других материалов; − обеспечивать объективность и обоснован- ность выводов своего заключения; − соблюдать установленные порядок и сроки проведения экспертизы; − обеспечивать сохранность материалов и кон- фиденциальность сведений; − давать в необходимых случаях разъяснения по поводу своего заключения и выполненных им дейст- вий; − соблюдать правила техники безопасности при проведении экспертизы. По результатам экспертизы принимается реше- ние о необходимости получения лицензии или иного предусмотренного законодательством Российской Фе- дерации разрешения на осуществление внешнеэконо- мических операций с товарами и технологиями. Как уже было отмечено, основной задачей иден- тификационной экспертизы является установление принадлежности экспортируемой продукции (товара или технологии) к продукции, подлежащей экспортно- му контролю. В качестве типовой процедуры иденти- фикации поставляемой продукции (изделие, материал) можно пользоваться перечнем исследовательских ша- гов, приведенных в «Положении о проведении незави- симой идентификационной экспертизы товаров и тех- нологий в целях экспортного контроля», немного изме- нив в нем порядок следования шагов: 1) определить общепринятое торговое (техни- ческое) наименование товара, специфические признаки и критерии, указывающие на его принадлежность к од- нородной группе товаров, классу веществ, изделий, ма- териалов и др., и установление соответствия с термино- логией и названиями, используемыми в контрольных списках, утвержденных Президентом Российской Фе- дерации; 2) определить физический и химический состав товара или технологии; количественное соотношение содержащихся в нем компонентов; марку, сорт, тип, мо- дель; 3) определить соответствие товара или техноло- гии заявляемым характеристикам и техническому опи- санию; 4) определить область науки и техники, где применяются или могут быть применены товары или технологии, в том числе возможность их использования при создании оружия массового поражения, средств его 129 доставки, иных видов вооружения и военной техники или использования в террористических актах; 5) определить позиции контрольных списков, а также иные нормативные правовые акты Российской Федерации в области экспортного контроля, под дейст- вие которых подпадает товар или технология. Из этого перечня видно, что первый и третий ша- ги рекомендуемой процедуры наиболее применимы к серийно выпускаемой продукции. Только такая продук- ция имеет общепринятое торговое наименование и мо- жет подразделяться на типы, модели или марки. Однако даже уникальные устройства или мате- риалы, экспортируемые или разрабатываемые в рамках международных контрактов, в большинстве случаев можно отнести к какой-то «однородной группе товаров, классу веществ, изделий, материалов» в соответствии с их типичными признаками и критериями и определить возможность их применения в той или иной контроли- руемой области науки и техники. Не следует также буквально воспринимать форму- лировки шагов 2) и 3) в отношении технологии. Естест- венно, что здесь идет речь не о физическом или химиче- ском составе технологии (см. раздел 5.6), а о физическом или химическом составе материалов и изделий, разраба- тываемых по поставляемой технологии. Однако можно утверждать, что при идентификации реальных изделий и материалов встречается меньше проблем и неясностей, чем при идентификации технологии (информации). Для успешного выполнения вышеприведенной процедуры нужно иметь достаточно объемную инфор- мационную базу. Такая информационная база должна включать несколько регулярно обновляемых и допол- няемых баз данных: − законодательная база данных, включающая последние действующие версии контрольных списков и положений, регулирующих экспорт соответствующих видов продукции; − база знаний, то есть набор информационных материалов, включающих иллюстрированные справоч- ники по контролируемым товарам, сборник статей по различным чувствительным областям науки и техники, и возможность выхода в Интернет для поиска недос- тающей информации; − справочники по производителям контроли- руемой продукции различного назначения; − база данных прецедентов, т.е. массив ранее подготовленных заключений по различным видам про- дукции. Очевидно, что такую информационную базу не- обходимо создавать, накапливать и обрабатывать в электронном виде на компьютерах, чтобы иметь воз- можность хоть в малой степени автоматизировать ру- тинную работу по поиску необходимой информации. 5.2.3 Заключение идентификационной экспер- тизы Как уже говорилось ранее, задачей идентифика- ционной экспертизы является установление принад- лежности товара или технологии к продукции, подле- жащей экспортному контролю или установления соот- ветствия товарам и технологиям, указанным в кон- трольных списках. По окончании проведения экспертизы составля- ется письменное заключение, в котором должны быть сделаны соответствующие выводы. Эксперт дает заключение от своего имени на ос- новании проведенных исследований в соответствии со своими специальными познаниями и несет за данное им заключение персональную ответственность. При проведении экспертизы несколькими экспер- тами они до составления заключения совещаются между собой. Заключение подписывается всеми экспертами, если они придут к общему мнению. Экспертное заключение должно быть объектив- ным и аргументированным. В «Положении о проведении независимой иден- тификационной экспертизы товаров и технологий в це- лях экспортного контроля», утвержденном Постановле- нием Правительства Российской Федерации от 21.06.2001 г. № 477, рекомендован формат экспертного заключения для независимых идентификационных цен- тров. Заключение обычно состоит из трёх частей: вводной, исследовательской и выводов. Вводная часть состоит из следующих по порядку пунктов: 1. Заказчик экспертизы (наименование организа- ции и ее адрес). 2. Характеристика экспертизы (первич- ная/дополнительная/повторная). 3. Основание для проведения экспертизы (номер и дата договора). 4. Эксперт(ы), составившие заключение (ФИО, специальность, ученая степень или звание, занимаемая должность). 5. Основание для осуществления внешнеэконо- мической операции. Указывается: 5.1. Номер и дата (контракта, соглашения и т.п.). 5.2. Российский участник (наименование организации и ее адрес). 5.3. Иностранный участник (наименование организации и ее адрес). 5.4. Конечный пользователь (наименование организации и ее адрес). 5.5. Страна назначения. 6. Перечень документов, представленных заказ- чиком (оформляется в виде таблицы): а) вид документа; б) кем выдан; в) заголовок или краткое содержание доку- мента; г) номер и дата документа. 7. Перечень образцов или предметов экспертизы, представленных заказчиком, (оформляется в виде таб- лицы): а) наименование образца; б) единицы измерения; в) количество. 8. Вопросы, требующие дополнительного разре- шения в процессе экспертизы. Если в ходе проведения экспертизы была необхо- димость получения дополнительных документов, мате- риалов, образцов, то это оформляется дополнительны- ми пунктами: 9. Ходатайства о предоставлении дополнитель- ных материалов. 9.1. Перечень документов, дополнительно представленных заказчиком (см. пункт 6); 130 9.2. Перечень образцов, дополнительно представленных заказчиком (см. пункт 7). По результатам проведённой экспертизы, а также на основании заявки заказчика составляется перечень объектов экспертизы. Обычно, если на экспертизу пред- ставляется контракт, то анализ проводится по всем объ- ектам экспорта в соответствии с условиями контракта. Заказчик может специально ограничить этот перечень, если сроки поставок разных объектов далеко расстав- лены друг от друга. В этом случае делается анализ только непосредственно подготовленных к экспорту объектов. Исследовательская часть состоит из следую- щих по порядку пунктов: 1. Использованные приемы и методы экспертизы. 2. Объект(ы) экспертизы (по контракту, соглаше- нию и т.п.) в виде таблицы: а) номер по порядку; б) наименование объекта (образца); в) единицы измерения; г) количество. Далее следует описание и выводы проведённой экспертизы каждого объекта (образца) в порядке в соот- ветствии с предыдущим пунктом. Результаты эксперти- зы объектов представляются по следующему плану: 3. Экспертиза объекта(ов): 3.1. Объект № 1 (нумерация по таблице объ- ектов экспертизы): название объекта 3.1.1. Техническое описание объекта экс- пертизы. 3.1.2. Неизменяемые идентификационные признаки объекта экспертизы. 3.1.3. Код ТН ВЭД России. 3.1.4. Анализ принадлежности объекта № 1 к товарам (технологиям), включенным в контрольные спи- ски. 3.1.5 Вывод. 3.2. Объект № 2: название объекта 3.2.1. Техническое описание объекта экс- пертизы; и т.д. В последней части заключения обобщаются вы- воды результатов экспертизы по всем объектам экспер- тизы, а также делаются особые замечания: 1. Заключение о принадлежности объекта(ов) экспертизы к товарам (технологиям), включенным в контрольные списки, утвержденные указами Президен- та Российской Федерации, со ссылкой на конкретные позиции: 1.1. Объект № 1 (нумерация по таблице объ- ектов экспертизы): название объекта 1.2. Объект №2 (нумерация по таблице объ- ектов экспертизы): название объекта… соответствуют (не соответствуют) контролируемым товарам, на идентификацию которых (наименование организации) имеет специальное разрешение. 2. Ответы на иные вопросы, поставленные перед экспертизой. 3. Выводы об установленных в процессе экспер- тизы обстоятельствах, по поводу которых эксперту(ам) не были поставлены вопросы, но которые имеют значе- ние для целей экспортного контроля. Заключение подписывается всеми экспертами, перечисленными в пункте 4 во вводной части. Заключение готовится на официальном бланке экспертной организации. Утверждается руководителем организации или руководителем экспертизы. Подпись заверяется печатью организации. Образцы подписей и печатей разосланы на таможенные посты. В рамках внутрифирменного контроля в заклю- чении следует придерживаться той же последователь- ности изложения, как и в приведённой для идентифика- ционных центров. Однако при подготовке экспертного заключения по итогам внутрифирменной идентифика- ционной экспертизы некоторые позиции, описанные в Положении, являются или очевидными, или излишни- ми, в основном это касается вводной части: 1. Эксперт(ы), составившие заключение (ФИО, специальность, ученая степень или звание, занимаемая должность). 2. Основание для осуществления внешнеэконо- мической операции. Указывается: 2.1. Номер и дата (контракта, соглашения и т.п.). 2.2. Российский участник (наименование ор- ганизации и ее адрес). 2.3. Иностранный участник (наименование организации и ее адрес). 2.4. Конечный пользователь (наименование организации и ее адрес). 2.5. Страна назначения. 3. Перечень документов, представленных заказ- чиком (оформляется в виде таблицы): а) вид документа; б) кем выдан; в) заголовок или краткое содержание доку- мента; г) номер и дата документа. Последующие пункты заключения соответствуют уже перечисленным выше пунктам заключения иден- тификационного центра. Заключение готовится на официальном бланке организации. Утверждается руководителем организа- ции или ответственным за экспортный контроль. Под- пись заверяется печатью организации. Несколько замечаний по содержанию заключе- ния. 1. В перечне поступивших на экспертизу мате- риалов или других объектов исследования указываются их реквизиты с указанием неизменяемых идентифика- ционных признаков, если таковые имеются (например, регистрационные номера, номер изделия). 2. При проведении дополнительной экспертизы во вводной части приводится информация о предшест- вующей экспертизе (когда, где и кем проведена), а так- же излагаются выводы этой экспертизы. 3. В исследовательской части заключения указы- ваются: − состояние объектов экспертного исследо- вания; − проведенные исследования и использован- ные материалы, приемы и методы; − результаты произведенных осмотров, заме- ров, анализов и расчетов; − ссылки на приложения и необходимые по- яснения к ним; − экспертная оценка результатов исследова- ний. Специальные термины при этом должны разъяс- няться. 131 4. При проведении дополнительной экспертизы в исследовательской части заключения может быть сде- лана ссылка на материалы предшествующей эксперти- зы, если экспертом использовались результаты ранее проведенных исследований. 5. Исследовательская часть заключения, подго- товленная экспертами, имеющими различные специ- альности, может излагаться в виде отдельных разделов с указанием фамилий экспертов. Обобщение и совмест- ная оценка результатов отражаются в итоговом разделе исследовательской части. 6. Исследовательская часть описания каждого отдельного объекта экспертизы завершается выводом о принадлежности или непринадлежности этого объекта контрольным спискам. Выводы должны однозначно определять принад- лежность или непринадлежность товара или техноло- гии к продукции, подлежащей экспортному контролю, либо обосновывать невозможность идентификации по тем или иным причинам. В случае возникновения у эксперта (экспертов) неустранимых сомнений в определении принадлежно- сти товара или технологии к продукции, подлежащей экспортному контролю, такой товар или технология должны признаваться подлежащими экспортному кон- тролю. 7. Выводы об установленных в процессе прове- дения экспертизы обстоятельствах, которые имеют зна- чение для целей экспортного контроля, формулируются в конце заключения. Здесь могут быть даны выводы о подпадании экспортируемой продукции под действие режима всеобъемлющего контроля, и, соответственно, необходимости получения специального разрешения на экспорт, либо под действие других регулирующих до- кументов, вне зависимости от несоответствия продук- ции контрольным спискам. Или, например, наличие возможно подпадающих под действие контрольных списков товаров или технологий, являющихся предме- тами внешнеэкономической операции по контракту, соглашению и т.п., но не заявленных в качестве объек- тов экспертизы. Выводы излагаются четко и ясно. Различное тол- кование не допускается. В настоящее время прорабатывается новая более упрощенная форма заключения для идентификацион- ных центров. Это связано с тем, что заключение в большинстве случаев представляет собой многостра- ничный документ, так как в него включается не только перечень объектов экспертизы с выводами, но и весь ход исследования, сравнения, обоснования. Предлага- ется в заключении уменьшить исследовательскую часть, сохранив только выводы экспертизы, которые передаются в таможенные органы. Полное же исследо- вание остаётся внутренним документом экспертной организации, которое может быть предоставлено по отдельному запросу заинтересованным организациям. |