Голикова, Хохленкова. Организация деятельности ЦБ. Статус, структура и основыфункционирования банкароссииглава 1
 Скачать 30.94 Mb.
|
|
679 680 Тестовые и практические задания 1. Международный валютный фонд не оказывает содействие: а) в создании многосторонней системы расчетов по текущим операциям между госу- б) во временном предоставлении общих ресурсов Фонда государствам-членам в целях исправления диспропорций в их платежных балансах; в) в обеспечении стабильности валют; г) в безвозмездном предоставлении ссуд для обеспечения равновесия платежного баланса. 2. В 1990-е гг. Россия получала кредиты от: а) Парижского клуба; б) Международного валютного фонда; в) МБРР; г) ЕБРР. 3. Долг России Лондонскому клубу: а) частично списан; б) конвертирован в еврооблигации; в) полностью погашен; г) представляет собой долг частным иностранным кредиторам. 4. Россия не является членом: а) Межгосударственного валютного комитета; б) ОЭСР; в) МБРР; г) МВФ. 5. Основной причиной роста внешнего долга России в современных условиях является: а) рост новых государственный заимствований РФ; б) рост суммы долга бывшего СССР за счет увеличения процентных платежей; в) рост частных заимствований; г) дефицит федерального бюджета. 6. Охарактеризуйте основные проблемы внешней задолженности России в современных условиях. 7. Изучите данные платежного баланса Банка России за 1999 г. Выявите особенности струк- туры внешнего долга России и сравните ее с современной структурой. Какие изменения произошли за прошедшие годы? Дайте им оценку. Используйте данные официального сайта ЦБ РФ. ЛИТЕРАТУРА К РАЗДЕЛУ 7 Таможенный кодекс Российской Федерации. Федеральный закон от 10.07.2002 № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Феде- рации (Банке с изменениями и дополнениями. Федеральный закон от № 395-1 «О банках и банковской деятельности» с изменениями и дополнениями. Федеральный закон от 26.03.98 № «О драгоценных металлах и драгоценных камнях». Федеральный закон от 7.08.2001 № «О противодействии легализации (отмыва- нию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма». Федеральный закон от 10.12.2003 № «О валютном регулировании и валютном контроле». Федеральный закон от 8.12. 2003 № «Об основах государственного регулиро- вания внешнеторговой деятельности». Указ Президента Российской Федерации 20 сентября 2010 г. № «Об утверждении положения о ввозе в Российскую Федерацию из стран, не входящих в таможенный союз в рамках ЕвразЭС, и вывозе из Российской Федерации в эти страны драгоцен- ных металлов, драгоценных камней и сырьевых товаров, содержащих драгоценные металлы». Указ Президента Российской Федерации от № 26 «О совершенствовании государственного регулирования ввоза в Российскую Федерацию и вывоза из Рос- сийской Федерации драгоценных металлов и драгоценных камней». Постановление Правительства Российской Федерации от 10.04.1999 № 410 «Об аван- сировании поставок драгоценных металлов и драгоценных камней в Государ- ственный фонд драгоценных металлов и драгоценных камней Российской Федера- ции». Постановление Правительства г. № 1419 «Об утверждении порядка совер- шения операций с минеральным сырьем, содержащим драгоценные металлы, до аффинажа». Постановление Правительства РФ от 12.12.2007 № 867«О выдаче кредитным органи- зациям генеральных лицензий на экспорт аффинированного золота и серебра в виде слитков». Постановление от 1 декабря 1998 г. № 1419 «Об утверждении порядка совершения опе- раций с минеральным сырьем, содержащим драгоценные металлы, до аффинажа». Постановление Правительства РФ от № 756 «Об утверждении положения о совершении сделок с драгоценными металлами на территории Российской Феде- рации». Постановление Правительство РФ от 28.09. 2000 № «Об утверждении правил учета и хранения драгоценных металлов, драгоценных камней и продукции из них, а также ведения соответствующей отчетности». Постановление Правительства РФ от № 772 «Об утверждении правил совер- шения банками сделок купли-продажи мерных слитков драгоценных металлов с физическими лицами». Постановление Правительства РФ от 27.02.2003 № 127 «Об утверждении Положения о Государственном фонде драгоценных металлов и драгоценных камней Российской Федерации». Приказ от 1 ноября 1996 г. № 02-400 «О введении в действие положения "О совершении кредитными организациями операций с драгоценными металлами на территории Российской Федерации и порядке проведения банковских операций с драгоцен- 682 металлами"» (в ред. Указаний ЦБ РФ от 09.04.1998 № 209-У, от № 776-У). Положение Банка России от 01.11.1996 № 50 «О совершении кредитными организаци- ями операций с драгоценными металлами на территории Российской Федерации и порядке проведения банковских операций с драгоценными металлами». Положение Банка России от г. № 77-П «О порядке и условиях проведения торгов по долларам США за российские рубли на единой торговой сессии межбан- ковских валютных бирж» . Положение Банка России от 29.08.2008 № «О порядке представления кредит- ными организациями в уполномоченный орган сведений, предусмотренных Феде- ральным законом "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полу- ченных преступным путем, и финансированию Положение Банка России от 16.12.2003 № 242-П «Об организации внутреннего конт- роля в кредитных организациях и банковских группах». Положение Банка России от 1.06. 2004 № 258-П «О порядке резидентами уполномоченным банкам подтверждающих документов и информации, связанных с проведением валютных операций с нерезидентами по внешнеторговым сделкам, и осуществления уполномоченными банками контроля за проведением валютных операций». Положение Банка России от 19.08.2004 № 262-П "Об идентификации кредитными организациями клиентов и выгодоприобретателей в целях противодействия лега- лизации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма". Положение Банка России от № 286-П «Об установлении и опубликовании Центральным банком РФ официальных курсов иностранных валют по отношению к Инструкция Банка России от № 94-И «О порядке определения массы дра- гоценных металлов и драгоценных камней и исчисления их стоимости в Банке Рос- сии и кредитных организациях». Инструкция Банка России от 30.03.2004 № «Об обязательной продаже части валютной выручки на внутреннем валютном рынке Российской Федерации». Инструкция Банка России от 16.09.2010 № 136-И «О порядке осуществления уполно- моченными банками (филиалами) отдельных видов банковских операций с налич- ной иностранной валютой и операций с чеками (в том числе дорожными чеками) номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте, с участием физи- ческих лиц». Инструкция Банка России от № «О порядке представления резиден- тами и нерезидентами уполномоченным банкам документов и информации при осуществлении валютных операций, порядке учета уполномоченными банками валютных операций и оформления паспортов сделок». Инструкция Банка России от 15.07.2005 № 124-И «Об установлении размеров (лимитов) открытых валютных позиций, методике их расчета и особенностях осуществления надзора за их соблюдением кредитными организациями». Инструкция Банка России от № 125-И «О порядке выпуска в обращение Банком России памятных и инвестиционных монет и их реализации кредитным Указание Банка России от № 376-У «О порядке совершения Банком России сделок купли — продажи драгоценных металлов с кредитными организациями на территории Российской Федерации». 683 Указание Банка России от 1999 № 682-У «О порядке заключения организациями договора хранения драгоценных металлов и ведения счета ответ- ственного хранения драгоценных металлов в Банке России». Указание Банка России от 28 мая 2003 г. № «О порядке установления Банком России учетных цен на аффинированные драгоценные металлы». Указание Банка России от 28.04. 2004 № 1425-У «О порядке осуществления операций по сделкам между уполномоченными банками». Приказ ГТК РФ от № 1224 «О порядке учета и хранения изделий и мате- риалов, изготовленных с применением драгоценных металлов и драгоценных кам- ней». Приказ Министерства финансов Российской Федерации от № 353 «Об ут- верждении положения о Гохране России». Приказ Федеральной таможенной службы от 12 мая № 971 «О компетенции тамо- женных органов по совершению таможенных операций в отношении драгоценных металлов и драгоценных камней». Приказ Федеральной таможенной службы от 19.04.2007 № 489 «О компетенции тамо- женных органов по совершению таможенных операций в отношении драгоценных металлов и драгоценных камней». «Основные принципы управления валютными резервами Банка России» от с изменениями и дополнениями . Официальное разъяснение Банка России от 29.01.2002 № 23-ОР «Об отдельных вопро- сах применения законодательства о проведении кредитными организациями опе- раций с драгоценными металлами и природными драгоценными камнями на тер- ритории Российской Федерации». Письмо Банка России от № 99-Т «О методических рекомендациях по разра- ботке кредитными организациями правил внутреннего контроля в целях противо- действия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма». Письмо Банка России от 26.12.2005 № «Об усилении работы по предотвращению сомнительных операций кредитных организаций» Годовые отчеты Банка России за гг. Обзор деятельности Банка России по управлению резервными валютными активами. Выпуски за гг. Основные направления единой государственной денежно-кредитной политики на год и период и годов. Правила проведения операций по покупке и продаже иностранной валюты на единой торговой сессии межбанковских валютных бирж, утв. Советом директоров ЗАО 5 апреля 2007 г. Банковское ред. Е.Ф.Жукова. М.: ЮНИТИ, 2006. Банковское дело /Под ред. КНОРУС, 2008. Борисов Рубль — валюта России. — 2004. Валютное регулирование и валютный контроль/ Под Крашенинникова. — 2005. Выполнение установленных требований по противодействию преступлениям в финан- совой сфере: зарубежный опыт. Обзор семинара, проведенного в ЦПП ЦБ РФ. - 2005. Центральный банк Российской Федерации. — Изд-во Московского независимого института международного права, 684 Международные экономические организации: регулирование мирохо- зяйственных связей и предпринимательской деятельности. — М.: 2002. Голикова Ю.С., М.А. Банк России: организация деятельности. Кн. 2. — 2000. Деньги, кредит, банки / Под ред. О.И. Лаврушина. — КНОРУС, 2007. Качалич А.Г. Валютная политика стран с трансформируемой экономикой в условиях финансовой глобализации/ Под ред. В.А. Слепова. — 2006. Международные отношения/ Под общ. ред. — М/ ИНФРА-М, 2006. Международные и финансовые отношения /Под ред. Л .Н. Краса- виной. — Финансы и статистика, 2007. Организация деятельности центрального банка/Под общ. ред. ГГ. Фетисова. — КНОРУС, 2007. Противодействие легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем. — ЦПП ЦБ РФ, 2002. А.А. Международные отношения. — КНОРУС, 2006. Александровский Е.Э. Структура группы Всемирного банка // Деньги и кредит. № 11. Борисов Финансовый кризис и внешняя зависимость России // Деньги и кредит 1998. № 10. Борисов С.М. Валютная сфера тоже нуждается в реформе // Деньги и кредит. 2002. В.А. В ФАТФ вошли, а проблемы остались // Налоги и финансовое право. 2004 Волков Совершенствование общероссийской системы финансового монито- и кредит. 2007. № 10. Выступление первого заместителя председателя Банка России А.В. Улюкаева на встрече с руководителями коммерческих банков // Деньги и кредит. 2007. № Герасимов П.А. Теневой сектор в современной российской экономике // Финансы и кредит. 2004. № Денисов Ю. Новое в валютной политике России и перспективы полной конвертируе- мости рубля // Рынок ценных бумаг. 2006. № 1 (27). Европейская валютная система: Сб. статей. Вып. 1 (1998 г.) и вып. 2 (1999 г.). — ЦПП Банка России. Захаров А. интеграция — веление времени // Известия. 2002. 29 марта. Карлаш Козырева Применение процедур ПОД/ФТ в управлении кредитным риском банка // Деньги и кредит. № 6. Константинов Ю.Л. Укрепление рубля: взгляд с позиции теории и курсовой политики // Банковское дело. 2007. № 3. Кузнецова К.О. Перспективы евро как мировой валюты в контексте мирового финан- сово-экономического кризиса и его последствий // Деньги и кредит. № 6. Мельников Вопросы валютного регулирования и валютного контроля в период финансового кризиса // Деньги и кредит. № Мишина Российский валютный рынок в зеркале мировых тенденций и кредит. 2005. № 6. 685 Навой Международные резервные активы Российской Федерации: анализ объема и структуры и кредит. 2006. № 10. Навой История формирования валютного курса рубля в СССР // Деньги и кредит. №1. Плисецкий Д.Е. Рубль на постсоветском пространстве и кредит. 2005. № Воронин А.Н. Отмывание незаконных доходов: анализ проблемы и неко- торые рекомендации//Деньги и кредит. № 4. Проблема внешней задолженности России // Деньги и кредит. 1999. Синотина Т. Золотые фьючерсы в России и в мире // Рынок ценных бумаг. 2007. № 5 (332). Смыслов В. Золотовалютные резервы в рыночной экономике: состав, функции, управ- ление // Деньги и кредит. 1996. № 5. Смыслов Международный валютный фонд: на рубеже столетий. Российский ас- и кредит. 1999. № 7-10. А. Проблемы денежно-кредитной политики в условиях притока капитала в Россию // Вестник АРБ. 2007. № 16. Август. Фетисов Г. Условия достижения полной конвертируемости рубля // Вопросы эконо- мики. 2006. № 6. ЕСВ: The Accumulation of Foreign Reserves, Occasional Paper Series, Nr. 43. IMF: Currency Composition of Official Foreign Exchange Reserves. Официальный сайт Банка России cbr.ru. Официальный сайт ММВБ micex.ru 687 К бюджетным полномочиям Банка России относятся: 1) разработка совместно с Правительством РФ и представление на рассмотрение Государственной Думы основных направлений денежно-кредитной политики; 2) обслуживание счетов бюджетов; 3) осуществление функции генерального агента по государственным ценным бумагам РФ. Бюджетная политика представляет собой политику государства по обеспечению финансовыми ресурсами органов государственной власти для выполнения ими своих функций и по управлению бюджетной системой в соответствии с социальными и экономическими задачами страны. Бюджетная политика, как и денежно-кредитная, является частью единой госу- дарственной экономической политики (см. гл. 7). Она проводится согласованно с налоговой, денежно-кредитной, внешнеэкономической и другими видами эконо- мической политики с целью содействия социальному и экономическому развитию Российской Федерации. От качества федерального бюджета, заложенных в него параметров зависят уровень социальной защиты граждан, инвестиционные возмож- ности государства, степень влияния России на международной арене и т.д. Период реформирования экономики (1990-е) был трудным для разработки и реализации бюджетной политики. Цели, которые ставились перед ней, не достига- лись. Практически все болезни бюджетной политики приобретали хронический характер. Из года в год не удавалось обеспечить реалистичность федерального бюд- жета. Доходы не поступали в бюджет в запланированном объеме и зависели от на- логов, которые платили крупнейших предприятий. В результате государство оказывалось не в состоянии выполнять свои обязательства по расходам. Стала нор- мой практика различных видов секвестров и зачетов. Постоянно воспроизводились долги по заработной плате бюджетникам и по социальным выплатам. Часто именно бюджетные проблемы являлись причиной дестабилизации обстановки в отдельных отраслях экономики и регионах России. Состояние федерального бюджета негативно влияло на другие сферы экономики. Финансовая необязательность государства приводила к возникновению все новых цепочек неплатежей, подрывая основы рынка. Несоответствие фактических бюд- жетных расходов плановым создавало иллюзию низкого дефицита, позволяло вре- менно поддерживать приемлемый уровень инфляции и относительную стабильность валютного курса. В конце гг. Россия переживала бюджетный кризис, который явился отражением негативных процессов в бюджетной сфере и экономике в це- лом. В этих условиях Правительством РФ на первый план была выдвинута задача со- вершенствования налогового законодательства и управления бюджетным дефици- том. В результате совершенствования бюджетно-налоговой политики, улучшения внешнеэкономической конъюнктуры и макроэкономической ситуации начиная с 1999 г. наметились положительные тенденции в бюджетной сфере: • приняты и вступили в силу Бюджетный и Налоговый кодексы РФ; • возросли поступления налоговых и неналоговых платежей в бюджет за счет: - роста товарооборота и поступления дополнительных сумм налогов (в основ- ном НДС); - увеличения неналоговых доходов от внешнеэкономической деятельности, что объясняется повышением экспортных пошлин на нефть в результате ее удорожания на мировом рынке; - развития казначейской системы исполнения бюджета; 688 • устойчиво сокращалась задолженность бюджета по выплатам заработной платы и пенсий; • исполнение федерального бюджета происходило в условиях восстановительных тенденций в экономике и оживления промышленного производства вследствие роста и импортозамещающих производств. Современная бюджетная политика существенно отличается от проводимой ранее по целям, уровню решаемых задач, особенностям разработки и проведения. Бюд- жетная политика в г. была направлена на адаптацию бюджетной системы к изменившимся в связи с мировым финансово-экономическим кризисом условиям и на создание предпосылок для устойчивого социально-экономического развития страны в посткризисный период. Федеральный бюджет на г. и на плановый период и 2014 должен стать бюджетом, посредством которого решаются задачи выхода на траекторию устойчи- вого посткризисного развития, создания условий для развития и модернизации эко- номики, повышения уровня и качества жизни граждан, укрепления обороноспособ- ности и безопасности страны, повышения эффективности и прозрачности государ- ственного управления. В же период должны быть приняты меры по снижению зависимости бюджета от конъюнктурных доходов и сокращению его дефицита. направления бюджетной политики на и Следует интегрировать бюджетное планирование в процесс формирования и реализации долгосрочной стратегии развития страны. Не позднее 2012 г. необходимо утвердить долгосрочный экономический прогноз, стратегию долгосрочного развития России и увязанную с ней бюджетную стратегию. В бюджетной стратегии должны быть предусмотрены критерии и процедуры оценки рисков устойчивости бюджетной системы. 2. Следует закрепить, начиная с 2015 г., правила использования нефтегазовых доходов и ограничения на размер дефицита федерального бюджета. 3. На гг. будут снижены ставки страховых взносов в государственные внебюджетные фонды с до а для малого бизнеса и некоммерческих органи- заций, осуществляющих основную деятельность в области социального обслужива- ния населения, а также благотворительных организаций и организаций, применя- ющих упрощенную систему налогообложения, — до 20%. В г. необходимо подготовить комплексные предложения по развитию пен- сионной системы и системы обязательного социального страхования. 4. Российская налоговая система должна отвечать современным вызовам в усло- виях глобализации экономики, обеспечивать справедливое налогообложение дохо- дов экономических агентов и способствовать устойчивому развитию России как федеративного государства. Требуется повысить роль налогов, взимаемых с компаний, работающих в нефте- газовом секторе, а также в алкогольной и табачной отраслях. Одновременно необ- ходимо принять решения для ускоренного введения налога на недвижимость и рас- ширения патентной системы налогообложения малого предпринимательства. 5. Бюджетная политика должна быть нацелена на улучшение условий жизни че- ловека, адресное решение социальных проблем, повышение качества государ- ственных и муниципальных услуг, стимулирование инновационного развития страны. Бюджетное послание Президента России «О бюджетной политике в годах» от 29 июня 689 6. Необходимо повысить отдачу от использования государственных расходов, в том числе за счет формирования рациональной сети государственных учреждений, совершенствования перечня и улучшения качества оказываемых ими услуг. 7. Должна быть существенно снижена роль государства в непосредственном управлении экономическими активами. Цель этой работы заключается прежде всего в создании условий для притока инвестиций и справедливой конкуренции в тех сферах, где такая конкуренция может способствовать активизации инвестиционной, предпринимательской инновационной деятельности частных компаний, в том числе малых и средних. 8. Требует кардинальной перестройки система государственных закупок. Следует сформировать механизмы, гарантирующие надлежащее качество закупок с учетом всего жизненного цикла продукции, а также обоснованность цен контрактов и на- дежный мониторинг их исполнения. 9. Необходимо расширение применения механизмов государственно-частного партнерства при реализации проектов модернизации производства и внедрения инноваций. Следует обеспечить практическое начало работы российс- кого фонда прямых инвестиций, создаваемого в целях снижения рисков долгосроч- ных стратегических инвестиций в высокотехнологичные отрасли российской эко- номики. В 2011 г. необходимо завершить разработку поправок и внести изменения в Бюджетный кодекс Российской Федерации по вопросам государственного и муни- ципального финансового контроля, а также применения мер ответственности за нарушения бюджетного законодательства. Правительство Российской Федерации должно утвердить Концепцию созда- ния и развития интегрированной информационной системы управления обществен- ными финансами (электронный бюджет), направленную на повышение открытости, прозрачности и подотчетности финансовой деятельности публично-правовых об- разований. Основными требованиями к бюджетной политике являются: гарантированное исполнение принятых расходных обязательств, сохранение долгосрочной сбалан- сированности доходов и расходов, формирование бюджетных расходов, исходя из приоритетов и планируемых результатов государственной политики. О возрастании финансовых возможностей государства по решению возложенных на него задач свидетельствуют |