Банковское дело_Жарковская Е.П_Учебник_2010 7-е изд -479с. Учебник для студентов вузов, обучающихся по специальности Финансы и кредит
 Скачать 1.43 Mb.
|
|
Рис. 2.3. Ðåãóëèðîâàíèå ÖÁÐ âàëþòíûõ îïåðàöèé êîììåð÷åñêèõ áàíêîâ Определяет сферу и порядок обращения в РФ иностранной валюты и ценных бумаг в иностранной валюте Проводит все виды валютных операций У станавливает порядок обязательного перевода, ввоза и пересылки в Россию иностранной валюты и ценных бумаг в иностранной валюте, принадлежащих резидентам, а также случаи и у словия открытия резидентами счетов в иностранной валюте в банках за пределами России У станавливает единые формы учета, отчетности, документации и статистики валютных операций, в том числе уполномоченными банками, а также порядок и сроки их представления У станавливает общие правила выдачи лицензий банкам и иным кредитным учреждениям на осуществление валютных операций и выдает такие лицензии ЦБР является основным органом валютного регулирования и валютного контроля Готовит и публику ет статистику валютных операций РФ по принятым международным стандартам Издает нормативные акты, обязательные для исполнения в РФ резидентами и нерезидентами У станавливает правила проведения резидентами и нерезидентами в РФ операций с иностранной валютой и ценными бумагами в иностранной валюте, а также правила проведения нерезидентами в РФ операций с валютой РФ и ценными бумагами 2.3. Банк России как орган контроля и регулирования... 105 решение об обязательной продаже части экспортной выручки; ограничение операций коммерческих банков по купле%продаже валюты на валютном рынке; разработка ЦБР совместно с Государственным таможенным комитетом РФ системы методов экономического и админи- стративного воздействия на клиентов банков, несвоевременно отчитывающихся по приходу грузов, купленных за валюту; установление в 1996—1998 гг. верхнего и нижнего пределов ко- лебания курса рубля при операциях на валютном рынке — «ва- лютного коридора», который позволил ЦБР обеспечить равно- мерную и предсказуемую динамику валютного курса, увязанную с другими макроэкономическими показателями, в том числе с темпами инфляции и процессом сближения уровня внутренних цен с уровнем мировых цен. После кризиса 1998 г. валютный курс вновь устанавливается по результатам торгов. Большое внимание ЦБР уделяет регулированию обращения налич- ной валюты. В России запрещается использование иностранной валюты в розничной торговле. В то же время коммерческие банки имеют право открывать обменные пункты для совершения официальных операций с иностранной валютой. В начале 1995 г. Правительство РФ и ЦБР приняли совместное заявление об экономической политике. В нем декларировалось, что Правительство РФ и ЦБР будут и впредь способствовать развитию рынка иностранной валюты, сохраняя при этом систему единого валютного курса. В настоящее время Правительством РФ объявлен курс на достижение полной конвертируемости рубля. Первым шагом в этом направлении была отмена обязательной продажи валютной выручки. Еще одной составной частью валютной политики следует считать формирование официальных валютных резервов и управление ими. Валютные резервы ЦБР состоят из золота, официальных запасов иностранной валюты, находящихся на счетах ЦБР, а также в банках за рубежом либо вложенных в иностранные ценные бумаги. Они исполь- зуются для проведения международных расчетов и обеспечивают ста- бильность национальной валюты. В целях поддержания валютных резервов на приемлемом уровне ЦБР управляет ими. Контроль над деятельностью банков проводится для обеспечения их устойчивости и поддержания стабильности на финансовом рынке посредством предотвращения системных рисков. 106 2. Центральные банки. Сущность, функции и роль... Контроль ЦБР предусматривает целостный и непрерывный надзор за работой банка в соответствии с действующим законодательством и инструкциями. Осуществляя функции надзора и контроля над деятельностью ком- мерческих банков, ЦБР выполняет и другие задачи: выдает лицензии на банковскую деятельность, проверяет отчетность, представляемую банками, проводит ревизии на местах и контролирует соблюдение банками норм банковских операций. Формы прямого регулирования деятельности коммерческих банков в России представлены на рис. 2.4. Рис. 2.4. Ôîðìû è ìåòîäû êîíòðîëÿ íàä äåÿòåëüíîñòüþ áàíêîâ ñî ñòîðîíû ÖÁÐ Таким образом, можно четко обозначить и перечислить все функции, которые выполняет Банк России: • во взаимодействии с Правительством РФ разрабатывает и про- водит единую государственную денежно%кредитную политику; • принимает решение о государственной регистрации кредитных организаций, выдает кредитным организациям лицензии на осу- ществление банковских операций, приостанавливает их действие и отзывает их; • является кредитором последней инстанции для кредитных орга- низаций, организует систему их рефинансирования; Контроль за деятельностью банков Методы Банковский надзор Дистанционный надзор (мониторинг) Межбанковский надзор Инспекторские проверки на местах Цель Результат – составление собственного рейтинга банков для принятия необходимых мер регулирования Анализ Раннее распознава- ние состояния КБ Выдача лицензий 2.3. Банк России как орган контроля и регулирования... 107 • регистрирует эмиссию ценных бумаг кредитными организаци ями в соответствии с федеральными законами; • устанавливает: — правила осуществления расчетов в Российской Федерации, — правила проведения банковских операций, — правила бухгалтерского учета и отчетности для банковской системы РФ, — порядок и условия осуществления валютными биржами деятельности по организации проведения операций по по- купке и продаже иностранной валюты, осуществляет выдачу, приостановление и отзыв разрешений валютным биржам на организацию проведения операций по покупке и продаже иностранной валюты, — официальные курсы иностранных валют по отношению к рублю, — порядок осуществления расчетов с международными органи- зациями, иностранными государствами, а также с юридиче- скими и физическими лицами; • осуществляет: — монопольно эмиссию наличных денег и организует наличное денежное обращение, — эффективное управление золотовалютными резервами, — надзор за деятельностью кредитных организаций и банков ских групп (далее — банковский надзор), — самостоятельно или по поручению Правительства РФ все виды банковских операций и иных сделок, необходимых для выполнения функций Банка России, — валютное регулирование и валютный контроль в соответствии с законодательством РФ, — обслуживание счетов бюджетов всех уровней бюджетной си- стемы РФ, если иное не установлено федеральными законами, посредством проведения расчетов по поручению уполномо- ченных органов исполнительной власти и государственных внебюджетных фондов, на которые возлагаются организация исполнения и исполнение бюджетов, — иные функции в соответствии с федеральными законами; • принимает участие в разработке прогноза платежного баланса РФ и организует составление платежного баланса РФ; • проводит анализ и прогнозирование состояния экономики Российской Федерации в целом и по регионам, прежде всего денежно%кредитных, валютно%финансовых и ценовых отноше- ний, публикует соответствующие материалы и статистические данные. 108 2. Центральные банки. Сущность, функции и роль... Выводы ЦБР интересуют в первую очередь состояние и устойчивость банковской системы страны. Он анализирует степень соблюдения банками экономиче% ских нормативов, периодичность отчислений в централизованные фонды и определяет эффективность государственного регулирования банковской дея- тельности. Первые центральные банки возникли 300 лет назад (Шведский Риксбанк в 1668 г.), но повсеместное распространение и современное значение они при- обрели только в последние десятилетия XX в. ЦБ сегодня является ключевым элементом финансово%кредитной системы любого развитого государства. Он выступает проводником официальной денежно%кредитной политики. В свою очередь денежно%кредитная политика наряду с бюджетной составляет основу всего государственного регулирования экономики. Высокая степень независимости ЦБ обусловлена его задачами, в особен- ности основной из них, которая в любой стране обычно определяется как под- держание денежно%кредитной и валютной стабильности в целях обеспечения антиинфляционного экономического роста. Принципиальное значение имеет четкое разграничение государственных финансов и банковской системы, т.е. ограничение возможности правительства пользоваться средствами ЦБ. Денежно%кредитная политика государства, главным проводником которой, как правило, является ЦБ, должна в основном воздействовать на валютный курс, процентные ставки и на общий объем ликвидности банковской системы и, следовательно, экономики. Достижение этих целей позволяет добиться ста- бильности экономического роста, снизить уровень безработицы и инфляции. Функция эмиссии банкнот является старейшей и одной из наиболее важных функций ЦБ. Совокупный денежный оборот регулируется посредством различных мер. Основными инструментами денежно%кредитной политики ЦБ являются: установление минимальных резервных требований; регулирование официальной учетной ставки; операции на открытом рынке. Определение приоритетности инструментов денежно%кредитной политики всецело зависит от тех целей, которые решает ЦБ на том или ином этапе раз- вития страны. Изменение норм резервных требований — один из старейших и наиболее распространенных методов регулирования. Обязательные резервы размещаются на счетах в ЦБ и других кредитно%банковских учреждениях. Официальная учетная ставка служит ориентиром для рыночных ставок по кредитам. В результате проведения ЦБ операций на открытом рынке увеличивается (при продаже ценных бумаг) или уменьшается (при покупке ценных бумаг) 2.3. Банк России как орган контроля и регулирования... 109 объем собственных ресурсов коммерческих банков в отдельности и банков- ской системы в целом, что влечет за собой изменение стоимости кредита и, как следствие, спроса на деньги. Наиболее широко распространены в зарубежных странах такие меры адми- нистративного воздействия, как регулирование уровня процентных ставок ком- мерческих банков, объемов кредитов, направления портфельных инвестиций. Рефинансирование ЦБ коммерческих банков, т.е. предоставление им заимствований в случаях, когда они испытывают временные финансовые трудности, — важное направление деятельности ЦБ. ЦБ проводит валютную политику, которая включает в себя комплекс меро- приятий, направленных на укрепление внешнеэкономических позиций страны. Регулирование кредитно%банковских институтов — это система мер, посред- ством которых государство через ЦБ обеспечивает стабильное и безопасное функ ционирование банков, предотвращает дестабилизирующие процессы в банковском секторе. Контроль над работой банков осуществляется для того, чтобы обеспечить устойчивость отдельных банков, и предусматривает целостный и непрерывный надзор за работой каждого банка в соответствии с действующим законодатель- ством и инструкциями. ЦБ выдает банковскую лицензию юридическим лицам на проведение банковских операций. Лицензирование становится средством, с помощью которого ЦБР определяет возможности создаваемых кредитных институтов, позволяющие им осуществлять банковскую деятельность. Важный этап надзорной деятельности — дистанционный (документарный) надзор, т.е. проверка отчетности, которую представляют банки. Постоянный контроль за отчетностью позволяет органам надзора заранее выявить проблемы, которые могут вызвать риск неплатежеспособности банков, их банкротство. Статус, задачи, функции, полномочия и принципы организации и деятель- ности ЦБР, структура банковской системы России и ее функции, а также виды деятельности коммерческих банков и методы регулирования и контроля их работы, позволяющие обеспечить сбалансированность совокупного спроса и предложения, определены Федеральными законами «О Центральном банке Россий ской Федерации (Банке России)» и «О банках и банковской деятель- ности». Эмиссия наличных денег (банкнот и монеты), организация их обращения и изъятие из обращения на территории Российской Федерации осуществляются исключительно Банком России. Официальная денежная единица (валюта) России — рубль. Один рубль состоит из 100 копеек. Банкноты и монета Банка России — единственное законное средство налич- ного платежа на территории страны. Банк России утверждает номиналы и образцы новых денежных знаков. Описание новых денежных знаков публикуется в средствах массовой инфор- мации. Решение в порядке предварительного информирования направляется в Государственную Думу и Правительство РФ. В целях организации наличного денежного обращения на территории Рос- сийской Федерации на Банк России возлагаются следующие функции: Выводы 110 2. Центральные банки. Сущность, функции и роль... • прогнозирование и организация производства, перевозка и хранение банкнот и монеты Банка России, создание их резервных фондов; • установление правил хранения, перевозки и инкассации наличных денег для кредитных организаций; • установление признаков платежеспособности банкнот и монеты Банка России, порядка уничтожения банкнот и монеты Банка России, а также замены поврежденных банкнот и монеты; • определение порядка ведения кассовых операций. Банк России проводит мониторинг состояния наличного денежного оборота, проходящего через кассы банков, изменения его структуры, осуществляет ана- лиз купюрного состава наличной денежной массы, находящейся в обращении, адекватности его потребности в платежном обороте. Банк России принимает меры для своевременного и полного удовлетворения потребностей экономики и населения в наличных деньгах, отслеживая срок службы наличных денежных знаков различных номиналов, производя расчеты потребности в наличных деньгах в разрезе купюр по регионам, составляя планы изготовления банкнот и монеты, организовывая их производство на предприятиях «Го знака» и рас- пределение по регионам. Банк России ведет регулярный выпуск в обращение памятных монет из серебра, золота и медно%никелевых сплавов. В соответствии с Федеральным законом «О Центральном банке Россий% ской Федерации (Банке России)» Банк России наряду с кредитными органи- зациями может осуществлять банковские операции по обслуживанию органов государственной власти и местного самоуправления, их организаций, государ- ственных внебюджетных фондов, воинских частей, военнослужащих, служащих Банка России, а также иных лиц в случаях, предусмотренных федеральными законами. Кроме того, Банк России также вправе обслуживать клиентов, не являющихся кредитными организациями, в регионах, где отсутствуют кредит- ные организации. Функции ЦБР по регулированию денежно%кредитной политики государства и инструменты, позволяющие ЦБР осуществлять данное регулирование, прак- тически совпадают с описанными выше функциями и методами деятельности центральных банков. Косвенными инструментами денежно%кредитной политики ЦБР являются: установление минимальных требований формирования фонда обязательного резервирования, регулирование официальной учетной ставки и операции на открытом рынке. Официальная учетная ставка служит ориентиром для рыноч- ных ставок по кредитам. Операции с ценными бумагами на открытом рынке позволяют: осуществлять для Правительства РФ через ЦБР заимствование временно свободных денег у коммерческих структур, коммерческих банков и населения (путем продажи им гарантированных государством ценных бумаг) и таким образом регулировать общую массу денег в обращении, а также повышать ликвидность активов коммерческих банков. Инструментами валютной политики ЦБР являются валютные интервенции и в определенной степени многие способы денежно%кредитного регулирова- ния, применяемые для операций в валюте России. Регулирование валютного 2.3. Банк России как орган контроля и регулирования... 111 курса — важнейшее направление деятельности ЦБР в валютной сфере. ЦБ периодически пересматривает структуру валютных резервов с целью обе- спечения их устойчивости. Большое внимание ЦБР уделяет регулированию обращения наличной валюты. Прямой целостный и непрерывный контроль и надзор за деятельностью коммерческих банков России проводится для того, чтобы обеспечить устой- чивость отдельных банков и всей системы в целом. Контрольные вопросы и задания 1. Объясните теоретические основы денежно%кредитного регулирования экономики. 2. Какие инструменты применяются ЦБ для косвенного регулирования дея тельности коммерческих банков? 3. Что такое совокупный денежный оборот и как менялась его структура по мере развития форм товарного обмена и расчетных отношений? 4. Что собой представляет валютная политика и каковы методы ее регули- рования? 5. Назовите основные функции центральных банков. 6. Что такое валютные интервенции и для чего они применяются? 7. В какой экономической ситуации следует применять: а) валютные интервенции; б) валютные ограничения? 8. Перечислите основные функции ЦБР. 9. Какие инструменты используется ЦБР для косвенного регулирования деятельности коммерческих банков? 10. Какова цель надзора ЦБР за деятельностью коммерческих банков? 11. Каким образом официальная учетная ставка влияет на работу коммер- ческих банков? 12. Как используется политика обязательного резервирования части средств коммерческих банков для регулирования объема их кредитных ресурсов? 13. Как регулируется в России обращение наличной валюты? ? Контрольные вопросы и задания 112 3. Коммерческие банки, функции и структура КОММЕРЧЕСКИЕ БАНКИ, ФУНКЦИИ И СТРУКТУРА 3.1. Назначение, функции, принципы деятельности, формы собственности, структура коммерческого банка Банк — это основная структурная единица сферы денежного обраще- ния. Он выполняет роль посредника в перемещении денежных средств от кредиторов к заемщикам и от продавцов к покупателям. Для банков характерен двойной обмен долговыми обязательствами и принятие на себя безусловных обязательств с фиксированной суммой долга. Банк функционирует в сфере обмена. Он «покупает» ресурсы и «продает» их, содействуя обмену товарами. Банк, «продавая свой товар» (например, кредиты), выступает собственником ссужаемой суммы и получает при возврате не только ее первоначальную стоимость, но и над- бавку к ней в виде ссудного процента. Коммерция — от лат. commercium (торговля), отсюда происходит понятие «коммерческий банк». Банки получают прибыль от своих операций. С ростом платежного оборота повышается роль банков как расчетных центров. Банки расширяют базу накопления денежного капитала, моби- лизуя как крупные, так и мелкие сбережения, и вкладывают полученные средства через инвестиции и систему кредитов в развитие экономики страны. Важную роль играет банк и как агент биржи, реализующий свое право продавать и покупать ценные бумаги и иностранную валюту. Коммерческий банк — это часть кредитной системы России. Бан- ковская система России включает ЦБР, кредитные организации, а также филиалы и представительства иностранных банков. |