Принципы банковского кредитования рыночного хозяйства
Банковское кредитование, как и любая другая форма кредита, реализуется на основе определенных принципов, поскольку практика неоднократно доказыва- ла, что соблюдение принципов в любой деятельности позволяет достичь ее высо- кой эффективности. Российские экономисты выделяют от трех до шести базовых принципов кредита (табл. 7.1).
Принцип
|
Ученые, экономисты, выделяющие принцип
|
Характеристика принципа
|
Срочность
|
А. Ю. Казак,
О. И. Лаврушин, А. И. Архипов, О. Ю. Свиридов, Л. А. Дробозина, О. Г. Семенюта
|
Представляет собой необходимую форму дости- жения возвратности кредита. Означает, что кредит должен быть не просто возвращен, а возвращен в строго определенный срок. Важность выполне- ния условий кредитного соглашения и возврат денежных средств в определенный срок связаны с тем, что банки предоставляют не только собст- венные средства, но и привлеченные
|
Платность
|
А. Ю. Казак,
О. И. Лаврушин, А. И. Архипов, О. Ю. Свиридов, Л. А. Дробозина, О. Г. Семенюта, Е. Ф. Жуков
|
Означает, что каждый заемщик должен внести банку определенную плату за временное заимст- вование у него денежных средств. Реализация этого принципа осуществляется через механизм банковского процента, который представляет собой определенную сумму денежных средств, выпла- чиваемую заемщиком за пользование временно предоставленными ресурсами. Принцип стимули- рует заемщика к наиболее продуктивному ис- пользованию ссуды
|
Обеспеченность
|
А. Ю. Казак,
О. И. Лаврушин, О. Ю. Свиридов, Л. А. Дробозина, О. Г. Семенюта, Е. Ф. Жуков,
Б. Г. Поляк
|
Предполагает, что на случай непредвиденных об- стоятельств, ухудшения финансового состояния заемщика банк должен располагать вторичными источниками погашения кредита, повышающи- ми вероятность возврата денежных средств
|
Возвратность
|
А. Ю. Казак,
|
Проявляется в том, что банк может ссужать сред-
|
|
Г. Н. Белоглазова,
|
ства только на таких условиях и на такие цели,
|
|
О. И. Лаврушин,
|
которые обеспечивают высвобождение ссужен-
|
|
А. И. Архипов,
|
ной стоимости и ее обратный приток в банк, т. е.
|
|
О. Ю. Свиридов,
|
основой данного принципа выступает непрерыв-
|
|
Л. А. Дробозина
|
ность кругооборота денежных средств. Этот прин-
|
|
|
цип применяется, в частности, в определении кон-
|
|
|
кретного источника погашения кредита и явля-
|
|
|
ется особенностью, отличающей кредит от всех
|
|
|
других категорий товарно-денежных отношений
|
|
|
(финансов, прибыли, заработной платы)
|
Дифферен-
|
Г. Б. Поляк,
|
Заключается в том, что банки не должны одно-
|
цированность
|
В. К. Сенчагов,
|
значно подходить к вопросу о выдаче кредита кли-
|
вложений
|
Г. Н. Белоглазова,
|
ентам и должны разделять потенциальных заем-
|
и заемщиков
|
О. И. Лаврушин
|
щиков по категориям. Денежные средства должны
|
|
|
вкладываться в различные сферы, так как это спо
|
Т а б л и ц а 7.1
Принципы (правила) существования кредита
-
О к о н ч а н и е т а б л. 7.1
Принцип
|
Ученые, экономисты, выделяющие принцип
|
Характеристика принципа
|
|
|
собствует минимизации риска. Кредит должен предоставляться только тем, кто в состоянии его вернуть, поэтому должна осуществляться диффе- ренциация заемщиков. Также дифференциро- ванность должна присутствовать и в выборе при- нимаемого обеспечения
|
Целевое использование денежных средств
|
О. Г. Семенюта, Л. А. Дробозина, Г. Н. Белоглазова, О. И. Лаврушин
|
Предполагает, что кредитные ресурсы должны использоваться в соответствии с целями, указан- ными в кредитном соглашении, и, таким образом, увеличивать вероятность возврата кредита
|
Нарушение хотя бы одного из перечисленных выше принципов деформирует суть банковского кредита и превращает его из мощного рыночного стимула эконо- мического роста в антистимул.
Некоторые экономисты также выделяют вспомогательные принципы креди- тования: комплексность, означающую, что кредитная сделка должна учитывать состояние внешней среды (экономические и политические условия, финансовые возможности сторон); экономичность, характеризующую достижение наиболь- шей эффективности кредитных операций при наименьших кредитных вложениях (т. е. с помощью кредита должен быть создан доход, который тем больше, чем экономичнее использование кредитных ресурсов субъектами кредитной сделки).
Важными показателями, характеризующими банковское кредитование, являются:
общий объем выданных кредитов с выделением сроков и типа заемщика;
структура кредитных вложений (удельный вес краткосрочных и долгосроч- ных вложений в общей сумме выданных ссуд);
размер просроченной задолженности по ссудам;
процентные ставки (плата за ресурс), устанавливаемые по различным ви- дам ссуд;
специальные индексы, характеризующие изменение номинальных объемов кредитов, в том числе с корректировкой на размер инфляции, применяемые для изу- чения динамики кредитных вложений и др.
Управление банковским кредитом – важнейшая составляющая финансового менеджмента банка (подробнее см. в гл. 16), серьезно влияющая на его финансо- вую устойчивость.
|
Скачать 7.51 Mb.