банквское дело. Банковское дело и банковские операции учебник 2021. Учебник Рекомендовано
 Скачать 7.51 Mb.
|
Организация межбанковских расчетовМежбанковские расчеты осуществляются посредством корреспондентских счетов, открытых банком в кредитных организациях. В обязательном порядке банки открывают корреспондентский счет в Цент- ральном банке. Прежде всего они позволяют осуществить взаимодействие меж- ду Центральным банком России и банками – участниками платежной системы Банка России по совокупности вопросов осуществления перевода денежных средств. Основным нормативным документом, регулирующим порядок организа- ции межбанковских расчетов через платежную систему Банка России, является Положение Банка России от 06.06.2017 г. № 595-П «Положение о платежной сис- теме Банка России». В платежной системе Банка России участники делятся на прямых и косвенных. Прямыми участниками платежной системы могут быть: банки и иные кре- дитные организации (ее филиалы), Федеральное казначейство или его террито- риальные органы, а также иные организации, которые могут являться прямым участником в соответствии с ч. 7 ст. 21 Федерального закона от 27.06.2011 г. № 161-ФЗ. Прямыми участниками являются и подразделения Банка России. Косвенными участниками платежной системы могут быть организации, со- ответствующие следующим критериям: иные организации, являющиеся участниками платежной системы; организация является клиентом кредитной организации (ее филиала) – пря- мого участника. Кредитные организации являются участниками платежной системы Банка России с момента заключения договора об открытии корреспондентского счета. Критерием прекращения участия прямого участника – клиента Банка России в платежной системе Банка России является прекращение действия договора счета. Кредитной организации (ее филиалам) со дня отзыва (аннулирования) у кре- дитной организации лицензии на осуществление банковских операций оказыва- ются услуги по переводу денежных средств как клиенту Банка России, не являю- щемуся участником платежной системы. Критерием прекращения участия косвенного участника в платежной системе Банка России является прекращение участия в платежной системе Банка России прямого участника, клиентом которого является данный косвенный участник. Доступ к услугам по переводу денежных средств для прямых участников – клиентов Банка России осуществляется с использованием распоряжений в элек- тронном виде и (или) на бумажном носителе. Банк России, являясь главным участником межбанковских расчетов, осуществ- ляет перевод денежных средств по корреспондентским счетам банков – участни- ков платежной системы, предоставляет им операционные услуги, услуги платеж- ного клиринга и расчетные услуги. Банк России осуществляет перевод денежных средств банков – участников платежной системы с использованием сервиса срочного перевода, сервиса не- срочного перевода и сервиса быстрых платежей (табл. 9.3). Т а б л и ц а 9.3 Характер перевода денежных средств в платежной системе Банка России
Сервиссрочногопереводапредусматривает выполнение процедур приема к исполнению распоряжений о переводе денежных средств, в том числе провер- ку достаточности денежных средств, незамедлительно по мере поступления рас- поряжений в Банк России и процедур исполнения распоряжений незамедлитель- но после успешного завершения процедур приема к исполнению. Сервис несрочного перевода предусматривает выполнение процедур прие- ма к исполнению распоряжений, в том числе проверку достаточности денежных средств, а также процедур исполнения распоряжений не ранее наступления пе- риодов времени, определенных регламентом функционирования платежной сис- темы Банка России. При осуществлении перевода денежных средств с использованием сервиса срочного перевода и сервиса несрочного перевода операционные услуги, услуги платежного клиринга и расчетные услуги предоставляются Банком России. Косвенные участники имеют доступ к услугам по переводу денежных средств только с использованием сервиса срочного перевода. Сервисбыстрыхплатежейпредусматривает выполнение круглосуточно в режиме реального времени процедур приема к исполнению распоряжений на сумму менее 600 тыс. руб. незамедлительно по мере поступления распоряже- ний в операционный центр. При осуществлении перевода денежных средств с ис- пользованием сервиса быстрых платежей операционные услуги, услуги платежно- го клиринга предоставляются ОПКЦ внешней платежной системы на основании договора о взаимодействии, заключенного между Банком России и оператором внешней платежной системы. Услуги платежного клиринга в части проверки доста- точности денежных средств и расчетные услуги предоставляются Банком России. Сервис быстрых платежей для осуществления перевода денежных средств по распоряжениям клиентов кредитных организаций (их филиалов) обязаны ис- пользовать следующие кредитные организации, являющиеся участниками внеш- ней платежной системы,предоставляющей операционные услуги, услуги платеж- ного клиринга при переводе денежных средств с использованием сервиса быст- рых платежей: кредитные организации, являющиеся системно значимыми кредитными организациями; иные кредитные организации, имеющие универсальную лицензию на осу- ществление банковских операций. Перевод денежных средств в платежной системе Банка России осуществля- ется в валюте Российской Федерации. Для прямого участника перевод денежных средств осуществляется за счет денежных средств, находящихся на корреспондентском счете (субсчете) банка (кредитной организации), с учетом лимита внутридневного кредита и кредита овернайт, если он установлен по корреспондентскому счету (субсчету) кредитной организации (ее филиала). Для косвенного участника перевод денежных средств осуществляется за счет денежных средств, находящихся на открытом в Банке России корреспондентском счете (субсчете) прямого участника. Перевод денежных средств осуществляется на основании распоряжений участ- ников платежной системы, взыскателей средств (составители распоряжений), по- ступивших в Банк России или составленных Банком России в электронном виде либо на бумажном носителе. Безотзывность перевода денежных средств в рамках платежной системы Банка России наступает после списания денежных средств с банковского (коррес- пондентского) счета (субсчета) плательщика – клиента Банка России, со счета плательщика – подразделения Банка России. Окончательность перевода денежных средств в платежной системе Банка России наступает после зачисления денежных средств на банковский (корреспон- дентский) счет (субсчет) получателя средств – клиента Банка России, на счет получателя средств – подразделения Банка России. Платежная система Банка России функционирует ежедневно. Сервисы сроч- ного и несрочного перевода предоставляются Банком России ежедневно, за ис- ключением выходных и нерабочих праздничных дней. Сервис быстрых платежей предоставляется Банком России в круглосуточном режиме ежедневно, вклю- чая выходные и нерабочие праздничные дни. Регламент функционирования платежной системы Банка России включает предварительный сеанс, регулярный сеанс и завершающий сеанс платежной системы Банка России, а также период функционирования сервиса быстрых платежей. В течение предварительного сеанса выполняются: загрузка нормативно- справочной информации платежной системы Банка России для осуществления срочного и несрочного переводов; установление значений лимитов, операции управления ликвидностью, включая установление лимита внутридневного креди- та и кредита овернайт; прием к исполнению и исполнение распоряжений Банка России при проведении депозитных и кредитных операций, а также формирования обязательных резервов. В течение регулярного сеанса осуществляются: операции по установлению или изменению значений лимитов; прием к исполнению и исполнение распоря- жений в рамках сервиса срочного перевода, в том числе выполнение срочных рейсов; в рамках сервиса несрочного перевода с выполнением внутридневных кон- солидированных рейсов и несрочных рейсов. В течение периода урегулирования регулярного сеанса: осуществляется срочный перевод между банками (кредитными организа- циями и(или) их филиалами) по банковским корреспондентским счетам (субсче- там) прямых участников; принимаются распоряжения банков о переводе денежных средств с исполь- зованием сервиса срочного перевода и сервиса несрочного перевода в течение текущего операционного дня на счета клиентов Банка России, не являющихся кре- дитными организациями; принимаются распоряжения Федерального казначейства и его территори- альных органов для исполнения с использованием сервиса срочного перевода и сервиса несрочного перевода в течение текущего операционного дня; принимаются распоряжения о переводе денежных средств с клиринговых банковских счетов клиринговой организации, открытых в Банке России, на коррес- пондентский счет данной клиринговой организации, открытый в Банке России, а также с корреспондентского счета клиринговой организации, открытого в Банке России, на клиринговые банковские счета данной клиринговой организации, от- крытые в Банке России; принимаются распоряжения о переводе денежных средств с клиринговых банковских счетов и корреспондентских счетов клиринговой организации, от- крытых в кредитных организациях, на клиринговые банковские счета клиринговой организации, открытые в Банке России; принимаются распоряжения о переводе денежных средств с клиринговых банковских счетов и корреспондентских счетов клиринговой организации, откры- тых в Банке России, на счета Федерального казначейства и его территориальных органов; исполняются с использованием сервиса срочного перевода распоряжения, составленные на основании реестра клиринговых позиций и др. Подразделениями Банка России в течение периода урегулирования регуляр- ного сеанса составляются распоряжения о переводе денежных средств для ис- полнения с использованием сервиса срочного перевода и сервиса несрочного пе- ревода, в том числе для списания и (или) зачисления денежных средств по бан- ковским корреспондентским счетам (субсчетам) клиентов Банка России. В течение завершающего сеанса выполняется исполнение распоряжений в завершающем консолидированном рейсе, исполнение распоряжений из очере- ди не исполненных в срок распоряжений к банковскому корреспондентскому сче- ту (субсчету) клиента Банка России, частичное исполнение распоряжений, нахо- дящихся во внутридневной очереди и очереди не исполненных в срок распоряже- ний, а также распоряжений из реестров клиринговых позиций. Платежная клиринговая позиция прямого участника, являющегося клиен- том Банка России, при осуществлении контроля достаточности денежных средств на индивидуальной основе по каждому распоряжению, поступившему в Банк России, определяется в размере суммы каждого распоряжения для списания де- нежных средств с банковского счета прямого участника, являющегося клиентом Банка России. Платежная клиринговая позиция прямого участника, являющегося клиентом Банка России, при осуществлении контроля достаточности денежных средств на периодической основе в течение рейсов определяется в размере общей суммы всех распоряжений, по которым осуществлен контроль достаточности денежных средств в течение рейса. Платежный клиринг и расчет осуществляются в период времени, в течение которого Банком России выполняются процедуры приема к исполнению и ис- полнения распоряжений (операционный день) в части сервиса быстрых платежей. Круглосуточный режим функционирования сервиса быстрых платежей обес- печивается Банком России путем установления начала периода функционирова- ния сервиса быстрых платежей незамедлительно после завершения периода функ- ционирования сервиса быстрых платежей предыдущего операционного дня. Период функционирования сервиса быстрых платежей начинается после ис- полнения всех распоряжений по счетам участников платежной системы с исполь- зованием сервиса срочного перевода и сервиса несрочного перевода в завершаю- щем сеансе платежной системы Банка России. Банк России является главным участником и регулятором безналичных рас- четов в целом и межбанковских расчетов в частности. В то же время, посредни- ком при организации межбанковских расчетов могут выступать и иные юриди- ческие лица. В мировой практике эти организации получили названия клирин- говых палат, клиринговых банков, клиринговых домов. В РФ клиринговая дея- тельность регулируется Федеральным законом № 7-ФЗ от 07.02.2011 г. «О клиринге, клиринговой деятельности и центральном контрагенте». Клиринговая организация– это юридическое лицо, имеющее право осуществ- лять клиринговую деятельность на основании лицензии на осуществление кли- ринговой деятельности. Клиринговая организация не вправе заниматься производственной, торговой и страховой деятельностью, деятельностью по ведению реестра владельцев цен- ных бумаг, деятельностью по управлению акционерными инвестиционными фон- дами, паевыми инвестиционными фондами и негосударственными пенсионны- ми фондами, деятельностью специализированных депозитариев инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фон- дов, деятельностью акционерных инвестиционных фондов, деятельностью него- сударственных пенсионных фондов по пенсионному обеспечению и пенсионному страхованию. При совмещении клиринговой деятельности с брокерской, дилерской деятель- ностью на рынке ценных бумаг, деятельностью по управлению ценными бумага- ми клиринговая организация не вправе осуществлять функции центрального контр- агента. Клиринговая организация, совмещающая клиринговую деятельность с иными видами деятельности, обязана создать для осуществления клиринга одно или не- сколько отдельных структурных подразделений. Клиринговая организация, совмещающая клиринговую деятельность с ины- ми видами деятельности, обязана принимать меры по предотвращению и урегули- рованию конфликта интересов, возникающего у клиринговой организации в связи с таким совмещением. Если конфликт интересов клиринговой организации, сов- мещающей клиринговую деятельность с иными видами деятельности, о котором участники клиринга не были уведомлены заранее, привел к действиям клиринго- вой организации, нанесшим ущерб интересам участника клиринга, клиринговая организация обязана за свой счет возместить убытки в порядке, установленном гражданским законодательством Российской Федерации. Минимальный размер собственных средств клиринговой организации дол- жен составлять не менее 100 млн руб. Состав собственных средств клиринговых организаций должен соответствовать требованиям, которые устанавливаются Банком России с учетом видов деятельности, с которыми совмещается ими кли- ринговая деятельность. Требования к лицам, которые могут являться участниками клиринга, уста- навливаются правилами клиринга. Правилами клиринга могут быть определены различные группы (категории) участников клиринга и установлены требования к ним, а также права и обязанности участников клиринга, относящихся к различ- ным группам (категориям). Требования к участникам клиринга одной группы (категории) могут отличаться от требований к участникам клиринга других групп (категорий), но должны быть одинаковы по отношению к участникам одной груп- пы (категории). Правилами клиринга должны быть установлены требования к финансовой устойчивости участников клиринга. Участники клиринга, к финансовой устой- чивости которых установлены требования, обязаны предоставлять отчетность, характеризующую их финансовое состояние, в объеме, порядке и сроки, которые определены правилами клиринга. Клиринговая организация и участники клиринга действуют на основании за- ключенного договора, в котором определены их права и обязанности. Договор об оказании клиринговых услуг предполагает, что клиринговая организация обя- зуется в соответствии с правилами клиринга оказывать участнику клиринга кли- ринговые услуги, а участники клиринга обязуются оплачивать указанные услуги. Правила клиринга утверждаются клиринговой организацией и подлежат ре- гистрации в Банке России. Они содержат: Требования к участникам клиринга, в том числе порядок приостановления и прекращения допуска участников клиринга к клиринговому обслуживанию; Указание на то, что клиринг осуществляется без участия центрального кон- трагента и (или) с участием центрального контрагента; Порядок и условия допуска обязательств к клирингу; Порядок проведения клиринга, в том числе порядок и условия включения обязательств в клиринговый пул (исключения обязательств из клирингового пула); Права и обязанности клиринговой организации, участников клиринга и лица, осуществляющего функции центрального контрагента; Случаи и порядок перевода долга и уступки требований одного участника клиринга по обязательствам, допущенным к клирингу, другому участнику клирин- га, если центральный контрагент осуществляет перевод долга и уступку требований; Порядок заключения лицом, осуществляющим функции центрального кон- трагента, договоров от имени участника клиринга без его согласия; Порядок и способы подтверждения клиринговой организацией заключе- ния и прекращения договоров банковского вклада (депозита), заключенных с цент- ральным контрагентом, если в соответствии с правилами клиринга в отношении договоров данного вида осуществляется клиринг; Порядок исполнения обязательств по итогам клиринга; Способы обеспечения исполнения обязательств, допущенных к клирингу, в случае использования такого обеспечения; Существенные условия договора страхования ответственности лица, осу- ществляющего функции центрального контрагента, по обязательствам, допущен- ным к клирингу, если указанная ответственность застрахована; Порядок представления клиринговой организацией участникам клиринга отчетов по итогам клиринга; Описание мер, направленных на управление рисками при осуществлении клиринга. Правилами клиринга может быть предусмотрено, что неисполнение участ- ником клиринга обязательства из договора или договоров является основанием для прекращения обязательств, допущенных к клирингу, и определения денеж- ного обязательства (денежных обязательств), размер которого (которых) опреде- ляется в порядке, предусмотренном правилами клиринга. В случаях, предусмотренных правилами клиринга, клиринговая организация вправе формировать один или несколько клиринговых пулов. Клиринговый пул – совокупность обязательств, допущенных к клирингу и подлежащих полностью прекращению зачетом и (или) иным способом в соответствии с правилами кли- ринга и (или) исполнением. Порядок и условия включения обязательств в клиринговый пул устанавлива- ются правилами клиринга. Одно и то же обязательство может быть одновремен- но включено только в один клиринговый пул. В клиринговый пул могут быть вклю- чены также обязательства, возникшие по итогам клиринга обязательств, включен- ных в другой клиринговый пул. В случае формирования нескольких клиринговых пулов клиринг проводится отдельно по обязательствам, составляющим разные клиринговые пулы. При осуществлении клиринга и исполнении обязательств, допущенных к кли- рингу, могут использоваться, помимо корреспондентского, иные клиринговыесчета, которые открываются клиринговой организации и на которых учитывается иму- щество участников клиринга. Клиринговым счетом является или отдельный банковский счет (клиринго- вый банковский счет), или отдельный счет ДЕПО (клиринговый счет ДЕПО), на ко- тором учитываются (находятся) соответственно денежные средства, драгоценные металлы, ценные бумаги, иное имущество, которые могут быть использованы для исполнения и (или) обеспечения исполнения обязательств, допущенных к кли- рингу, а также обязательств, возникших по договору имущественного пула, и обя- зательств по уплате вознаграждения клиринговой организации и организациям. Клиринговый банковский счет может открываться в рублях, в иностранной валюте или в драгоценных металлах. Клиринговым банковским счетом может являться специальный брокерский счет. На клиринговый банковский счет могут зачисляться денежные средства, драго- ценные металлы участника клиринга и (или) его клиента или клиентов. При этом денежные средства и (или) драгоценные металлы участника клиринга и его кли- ентов должны учитываться во внутреннем учете клиринговой организации от- дельно. Клиринговая организация по требованию участника клиринга должна вести отдельный внутренний учет денежных средств и (или) драгоценных метал- лов клиента или клиентов данного участника клиринга, учитываемых (находя- щихся) на клиринговом банковском счете. На денежные средства, драгоценные металлы клиентов, находящиеся на клиринговом банковском счете, не может быть обращено взыскание по обязательствам участника клиринга и клиринговой организации. На клиринговый банковский счет денежные средства, драгоценные металлы могут зачисляться соответственно со специального брокерского счета, специально- го торгового счета участника клиринга. При этом денежные средства и (или) дра- гоценные металлы каждого клиента должны учитываться участником клиринга во внутреннем учете отдельно. Понятия «клиринг» и «клиринговая деятельность» широкие и выходят за пре- делы исключительно межбанковских расчетов. В то же время, во всех вариантах организации межбанковских расчетов присутствует элемент клиринга. Прямые корреспондентские отношения не являются исключением. Прямые корреспондентские отношения предполагают, что расчеты осуществляются без участия посредников, на основании открытых банками друг у друга пары кор- респондентских счетов ЛОРО/НОСТРО. Преследуя цель повышения эффективности использования денежных средств, банки не могут себе позволить иметь значительные остатки на счетах НОСТРО в банке-корреспонденте. Это определяет характер движения денежных средств по счетам. Именно взаимозачет требований и обязательств (клиринг) и движение по счетам исключительно в размере минимальных сумм характерен для данной части межбанковских расчетов. Для ряда банков характерно значительное количество открытых прямых кор- респондентских счетов. Однако, как и у иных юридических лиц, данные счета делятся на работающие и неработающие. Именно наличие встречного значи- тельного потока денежных средств является определяющим для того, чтобы кор- респондентский счет работал. Поток денежных средств по прямым корреспон- дентским счетам обеспечивает скорость, ликвидность и эффективность межбан- ковских расчетов как в целом, так и в данном сегменте. | ||||||||||||||||||||||||