Голикова, Хохленкова. Организация деятельности ЦБ. Статус, структура и основыфункционирования банкароссииглава 1
 Скачать 30.94 Mb.
|
|
• Требование о приведении в соответствие величины собственных средств (капитала) и размера уставного капитала кредитной организации направляется в случае, по- рядке и на условиях, установленных Федеральными законами «О Центральном банке Российской Федерации (Банке «О банках и банковской дея- тельности», «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций» и Указанием Банка России от 24 марта 2003 г. № 1260-У. • Ограничение на осуществление кредитными организациями отдельных банковских операций. Надзорный орган может ограничить на срок до шести месяцев выполнение кре- дитной организацией отдельных банковских операций и сделок, предусмотренных выданными лицензиями в случае нарушения (невыполнения) кредитной организа- цией банковского законодательства, нормативных актов и предписаний Банка Рос- сии, непредставления информации, представления неполной или недостоверной информации. Данная мера воздействия предполагает установление надзорным органом коли- чественных ограничений на проведение соответствующих операций (предельного объема остатков на соответствующих счетах, количества или круга клиентов, кре- диторов, заемщиков). При необходимости мера воздействия в виде ограничения на осуществление отдельных банковских операций может вводиться повторно. В случае принятия территориальным учреждением Банка России решения о на- правлении в Банк России ходатайства об отзыве у кредитной организации лицензии территориальное учреждение Банка России в день принятия такого решения должно ввести ограничение на выполнение данной кредитной организацией следующих банковских операций: • привлечение денежных средств физических и юридических лиц; • открытие расчетных и текущих счетов клиентам, не являющимся акционерами (пайщиками) кредитной организации, счетов банкам-корреспондентам, откры- тие своих корсчетов в других банках и иных кредитных организациях; • выдача банковских гарантий; • проведение операций с физическими лицами по купле и продаже иностранной валюты; • осуществление расчетов по поручению юридических лиц в части операций на перечисление средств в бюджеты всех уровней и государственные внебюджет- ные фонды; • открытие обезличенных металлических счетов по привлечению драгоценных металлов во вклады. Запрет на осуществление отдельных банковских операций. Запрет на выполнение кредитной организацией отдельных банковских операций и других сделок в рублях и иностранной валюте, предусмотренных выданными ли- цензиями, может быть введен на срок до одного года в случае невыполнения в уста- новленный Банком России срок предписаний об устранении нарушений, а также если имеется реальная угроза интересам кредиторов (вкладчиков). Мера может быть введена повторно. Запрет на осуществление отдельных банковских операций означает требование территориального учреждения Банка России полностью прекратить осуществление 449 соответствующих операций, предусмотренных выданными банковскими лицензиями, с даты, установленной предписанием. В случае принятия территориальным учреждением Банка России решения о на- правлении в Банк России ходатайства об отзыве у кредитной организации лицензии территориальное учреждение Банка России в день принятия такого решения должно ввести запрет на проведение операций: • по осуществлению платежей через расчетную систему Банка России путем пе- редачи информации по каналам связи; • через корреспондентские счета НОСТРО, открытые в других кредитных орга- низациях. • Запрет на открытие филиалов. Мера воздействия в виде запрета на открытие филиалов применяется в случае опасного нарастания проблем в деятельности кредитной организации, неудовлет- ворительного ее финансового положения в целях ограничения риска кредиторов и клиентов кредитной организации. Введение данной меры предусматривается на срок до одного года. Мера может быть введена повторно. • Требование о замене руководителей кредитной организации. Данная мера воздействия применяется в случае систематического (более 3 раз за последние 12 месяцев) невыполнения кредитной организацией в установленный надзорным органом срок требований предписания об устранении нарушений, при- ведших к ухудшению ее финансового положения и созданию реальной угрозы ин- тересам кредиторов (вкладчиков), выявления при проверках серьезных нарушений в организации бухгалтерского учета кредитной организации, несоблюдения банков- ского законодательства при выполнении банковских операций, а также операций на рынке ценных бумаг. В случае невыполнения предписания о замене руководителей кредитной органи- зации в установленный срок, надзорный орган вправе применить более жесткие меры воздействия. • Введение временной администрации по управлению кредитной организацией. Временная администрация назначается и организует свою деятельность в соот- ветствии со ст. 75 Федерального закона «О Центральном банке Российской Федера- ции (Банке (с учетом изменений и дополнений), Федеральным законом «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций» и Положением Банка России от 9 ноября 2005 г. № 279-П «О временной администрации по управлению кредитной организацией». Временная администрация может назначаться на срок до шести месяцев. • Отзыв лицензии на осуществление банковских операций. Отзыв лицензии на осуществление банковских операций у кредитных организа- ций осуществляется в случаях, предусмотренных ст. 20 Федерального закона «О бан- ках и банковской Решению об отзыве лицензии, как правило, предшествует применение к кредит- ной организации предупредительных и / или принудительных мер воздействия. Однако решение об отзыве лицензии может быть принято без предварительного применения иных мер воздействия в случаях, когда дальнейшее проведение кредит- ной организацией банковских операций создает реальную угрозу интересам клиен- тов или кредиторов а применение иных мер в сложившейся ситуации признано Банком России нецелесообразным. Применяемые к кредитной организации принудительные меры воздействия, как правило, оформляются в виде предписания. 450 Предписание — это документ, направляемый кредитной организации, в котором надзорный орган со ссылкой на конкретные положения банковского законодательства, нормативных актов Банка России констатирует выявленные нарушения (недостатки) в деятельности кредитной организации, указывает срок для их устранения, а также конкретные принудительные меры воздействия, применяемые к кредитной организа- ции. Предписание может включать требование о перечислении штрафа с указанием суммы и срока. Предписанием оформляется введение ограничений и запрета на проведение отдельных банковских операций, а также введение запрета на открытие филиалов кредитной организации. Информация обо всех случаях направления (от- мены) предписания рассматривается как конфиденциальная. Введение временной администрации по управлению кредитной организацией и отзыв лицензии на осуществление банковских операций оформляются приказом, и информация об этих мерах воздействия не является конфиденциальной (публику- ется). Банк России отвечает за поддержание стабильности банковской системы, не неся ответственности за финансовое состояние каждой кредитной организации, поэтому конкретный состав применяемых мер регулирования определяется на базе комплек- сной оценки функциональной значимости кредитной организации и степени раз- вития финансовых трудностей. В целом применение стабилизационных мер допустимо только при конструктив- ном подходе менеджмента и собственников банка к взаимодействию с Банком Рос- сии и при отсутствии элементов криминальности и других злоупотреблений в руко- водстве кредитной организации. В противном случае можно создать предпосылки для еще больших злоупотреблений под прикрытием соглашений с Банком России. Ежедневно территориальные учреждения Банка России передают информацию о применении к кредитным организациям мер воздействия в Банк России (Главный центр информационной защиты). В современных условиях меры воздействия к кредитным организациям приме- няются исходя из принципа последовательности и соразмерности, т.е. более жесткие меры надзорного реагирования осуществлялись в основном лишь после предъявле- ния менее жестких требований и непринятия кредитными организациями соответ- ствующих мер. В течение последних лет письменная информация о недостатках в деятельности кредитной организации является наиболее часто применяемой мерой воздействия. В адрес кредитных организаций было направлено около инфор- мационных писем о недостатках в деятельности с рекомендациями по их исправле- нию (табл. 25.1). В 2010 г. к кредитным организациям применялись главным образом предупреди- тельные меры воздействия. В их составе преобладало направление письменной ин- формации в адрес руководства банков. Территориальными учреждениями Банка России по разным вопросам были проведены совещания с 510 банками. Принудительные меры воздействия в требований об устранении нарушений применялись в отношении 616 банков, штрафных санкций — 280 банков, ограни- чений отдельных операций — 76 банков, запретов на осуществление отдельных бан- ковских операций — 42 банков, запретов на открытие филиалов — банка. Вместе с тем в деятельности территориальных учреждений Банка России по при- менению к кредитным организациям мер воздействия сохраняются отдельные не- достатки. Введение мер воздействия иногда носит «формальный» характер, о чем свидетельствуют факты неоднократного применения к кредитным организациям на протяжении короткого промежутка времени месяца подряд) одних и тех же мер 451 Т а б л и ц а Меры воздействия, применимые к кредитным организациям в гг. Функции временной администрации были возложены на Агентство по страхованию вкладов (АСВ). воздействия. Например, кредитным организациям, длительное время нарушающим одни и те же пруденциальные нормы деятельности, направлялись информационные письма о недостатках в деятельности, продлевались требования об устранении име- ющихся нарушений (приведении к установленному значению обязательных норма- тивов, увеличении уставного капитала и т.п.). 452 Территориальные учреждения Банка России не используют все предоставленные им полномочия по надзору за деятельностью кредитных организаций, применяя к кредитным организациям-нарушителям стандартный набор мер, таких как прове- дение совещаний, введение ограничений и запретов на проведение отдельных бан- ковских операций. Практически не применяются такие меры воздействия, как уменьшение лимитов открытых валютных предъявление требований о замене руководителей, изменении структуры активов кредитной организации, хотя эти меры наиболее целесообразны в отношении проблемных кредитных организа- ций, а также кредитных организаций, нарушающих валютное законодательство и неоднократно представляющих в Банк России недостоверную отчетность. В некоторых случаях неоперативно применялись меры воздействия или приме- няемые меры не были адекватны характеру и глубине имеющихся у кредитных ор- ганизаций проблем (например, при наличии у кредитных организаций серьезных финансовых трудностей им предоставляют возможность расширять свою деятель- ность, открывая филиалы). Для устранения имеющихся недостатков территориальным учреждениям Банка Рос- сии следует регулярно проводить анализ эффективности применяемых к кредитным организациям мер воздействия и обеспечивать их своевременный пересмотр в зависи- мости от изменения финансового положения и условий работы кредитных организаций. Необходимо усилить ответственность территориальных учреждений Банка России за эффективность применяемых к кредитным организациям мер воздействия. Как показала практика, традиционные методы, в том числе закрепленные в нор- мативных документах, не всегда дают удовлетворительный результат, так как фик- сируют уже свершившиеся факты. Принципиальное значение ранней диагностики состоит в том, что для нее характерна регистрация потенциальной возможности осложнений. Однако ранняя диагностика трудностей, возникающих у кредитных организаций, требует дополнительного инструментария и методов анализа. В соответствии с ними текущий надзор должен начинаться с мониторинга бан- ковской системы. Мониторинг — это постоянное (непрерывное) наблюдение за ин- тересующими параметрами. Для организации системы мониторинга необходим комплексный подход. С этих позиций система мониторинга охватывает три большие сферы. • Макроэкономические исследования: постоянное наблюдение за преобладаю- щими тенденциями в экономике позволяет определить возможные направ- ления развития банковской системы, поскольку перспективы ее развития напрямую связаны с изменениями, происходящими в реальном секторе эко- номики. • Исследования различных сегментов денежного и финансового рынков: от их со- стояния в немалой степени зависит финансовое «здоровье» кредитных орга- низаций, поскольку это непосредственная сфера их деятельности. • Анализ состояния непосредственно банковской системы: методика исследова- ния банковской системы уже достаточно хорошо отработана. Удовлетвори- тельно организовано изучение многих секторов экономики, различных сег- ментов финансового рынка. Однако резервы скрываются в недостаточной комплексности, целостности исследований. Следует учитывать, что в конеч- ном итоге конъюнктура зависит от базовых факторов, формирующихся в ре- альной экономике. Мониторинг банковской системы призван в комплексе решать следующие за- • систематическое наблюдение за функционированием банковской системы как таковой; 453 • контроль за воздействием макроэкономической среды на денежно-кредит- ную сферу и изменений в ней на производство и финансы; • превентивное (на самых ранних стадиях) обнаружение проблем в банков- ском секторе, оценка результатов принятых регулирующими органами мер; • формирование позиции регулирующих органов относительно целесообраз- ности и своевременности применения инструментов регулирования. Мониторинг банковской системы включает три самостоятельных периода. Анализ сложившейся ранее С позиций текущего надзора важны не столько констатация и фиксация событий, сколько выявление закономерностей, поиск тенденций, действие которых не огра- ничено прошлым. Крайне важно выяснить и реакцию определенных показателей на инструментов регулирования, а также различные события в экономи- ческой и политической жизни. 2. Изучение и оценка итоговых показателей развития. 3. Составление прогноза. Самое главное в текущем надзоре — способность не только предсказать возмож- ное развитие событий, основываясь на результатах анализа предшествующих пери- одов, но и оценить возможные меры корректировки ситуации. С этих позиций пер- вые два этапа исследований становятся фундаментом, отправной точкой для про- гнозирования развития ситуации. К основным принципам изучения банковской системы относятся: • изучение структуры баланса, отражающей, насколько эффективно кредитная организация реализует стратегию в области формирования активов и пассивов. От этого в конечном итоге зависят и все остальные показатели, характеризую- щие жизнеспособность кредитной организации; • исследование «окружающей среды». Оцениваются возможные изменения и дела- ются предварительные выводы относительно того, насколько структура баланса будет соответствовать новой ситуации; • оценка качества менеджмента, т.е. способности кредитной организации свое- временно реагировать на изменившиеся Негативные последствия несоответствия структуры баланса (например, в виде задержки платежей, несвоевременного возврата кредитов и т.п.) могут проявляться не сразу, особенно у крупных банков, обладающих определенным запасом прочности и способностью маневрировать ресурсами. Но уж если эти негативные последствия проявляются, то в наиболее острых формах, поскольку чрезмерная концентрация ресурсов, рисков может привести к потенциальной цепной реакции. В силу этого пруденциальный надзор по отношению к крупным банкам становится вдвойне ак- туальным. Для оценки устойчивости банка необходимо знать, насколько он будет в состоя- нии выполнять свои обязательства в будущем. Традиционные методы анализа прошлых периодов деятельности не всегда позволяют решить эту задачу. Вместе с тем в мировой практике существуют методики, довольно точно предсказывающие события как в целом, так и на отдельных сегментах рынка. Преимущества экономико-статистических методов перед традиционными «руч- ными» очевидны. Современные модели и программы позволяют обрабатывать в машинном режиме банковские балансы. Для предварительного надзора особенно важно, что таким образом из всего банковского сообщества можно выделить группу кредитных организаций, требующих более пристального внимания, поскольку они находятся в пограничном состоянии. После исследования их работы надзорными В принципах банковского надзора менеджменту уделяется особое внимание. 454 органами выносится решение о продолжении деятельности с некоторыми коррек- тировками в стратегии рыночного поведения, согласовании планов мер по финан- совому оздоровлению или ликвидации с наименьшими потерями для кредитной организации и общества. Причем если вести речь об эффективном выявлении про- блем на ранней стадии их развития, то основанием для применения мер воздействия в отношении банка должна быть рискованная банковская деятельность, а не только нарушение формальных соотношений структуры баланса, которые в конечном итоге и регламентированы обязательными нормативами. К числу сильных аргументов в пользу применения экономико-математических методов можно отнести также их непредвзятость. Программа и машина не подвлас- тны таким чувствам, как «авторитет», величина банка. Поскольку центр тяжести перемещается в область прогнозирования, все большее значение придается анализу качества менеджмента. Менеджмент в широком смысле слова не ограничивается только организацией текущего управления, но включает и стратегическое планирование, анализ итогов деятельности, качество подготовки персонала, маневрирование ресурсами, мобильность активов, способность кредит- ной организации реагировать на изменения внутренней и внешней среды. Однако для создания целостной и действенной системы мониторинга как основы пруденциального надзора необходима координация и взаимодействие структурных подразделений, связанных с контролем и надзором между собой и с блоком макро- экономической политики. В соответствии со Стратегией развития банковского сектора РФ на период до г. в процессе организации дистанционного надзора Банком России будет уде- ляться особое внимание: • наличию у кредитных организаций адекватных характеру и масштабу деятель- ности современных систем корпоративного управления и управления рисками, позволяющих своевременно идентифицировать, оценивать, отслеживать, конт- ролировать и ограничивать все существенные риски и определять общую доста- точность собственных средств (капитала) с учетом профиля рисков кредитной организации; • наличию должного контроля со стороны совета директоров (наблюдательного совета) и топ-менеджеров за деятельностью кредитной организации, качеством принимаемых стратегических и операционных решений, сбалансированным ведением и устойчивостью бизнеса, достоверностью публикуемой и предостав- ляемой в органы контроля и надзора информации; • оценке степени транспарентности деятельности кредитных организаций, вклю- чая оценку прозрачности структуры собственности. |